上半年财务工作小结

1 / 29上半年财务工作小结二分部上半年财务工作总结黔张常项目二分部自上场以来已近四月，在这四个月时间里，我分部财务团队在局指财务的领导支持下，逐步改进自身不足，步入正轨。取得了一些成绩，但也存在一定不足，现将上半年财务工作总结如下：一、财务工作完成情况我分部与 3 月 15 日上场，项目一上场分部财务结合项目实际情况制定了分部财务管理规定，为财务工作有序顺利开展打下了基础。成立了以分部经理为组长，项目总工、总经、总会为副组长，各部门负责人为组员的责任成本管理小组。明确了各自责任成本管理分工及各项责任成本指标，做到人人身上有压力、人人头上有指标，充分调动了全体员工的积极性与主动性。二、财务工作的几点做法、积极加强业务部门水平沟通2 / 29搞好财务工作首先要与各业务部门加强水平沟通。财务部门积极参与分部组织的物资招标和劳务招标会，全面掌握和了解物资采购方面和劳务分包方面的情况，并提出财务部门对物资采购和劳务分包方面的合理化建议，以协助物资采购和劳务分包实现最低价、合理价中标，降低工程成本。财务部门根据项目部资金情况，对可能中标的材料供应商和劳务分包商提出几种付款方式。对我方有利的付款方式，主动与对方沟通，看对方能否接受，并以此作为中标的一个条件，以缓解项目资金压力，保证项目资金的正常运转。、在费用开支方面本级费用开支实行总量控制，由财务部门牵头，各业务部门配合，根据项目部人员配备、办公条件、环境、车辆配置等情况编制了分部本级费用开支总计划并报公司批准。各项本级费用开支由经办人讲明开支用途，然后经财务人员预审，核实其开支的必然性，再报分管副经理、党工委书记、项目经理审批。每项费用开支严格按计划执行，做到有章可循、有据可依。3 / 29(三)、在资金管理方面项目前期上场，资金周转带来很大困难，财务部门积极想办法筹集资金，保证了分部本级固定成本开支及施工生产地正常进行。具体做法是：1、在材料外欠款、劳务分包款的支付上，由于资金不足，拨付工程款不及时，造成分部外欠款数额较大。给材料供应商及劳务承包商的资金周转带来了巨大压力，我们也考虑到对方的难处，并积极主动与其沟通，讲明原由，取得了他们的信任与理解。在资金拨付时，根据其资金需求、轻重缓急情况，合理调度使用资金，减轻了项目资金压力。2、严格计价、拨款手续。验工计价严格执行各部门会签、分部经理审批制度，财务部门做到“三不” 。会签手续不完善的验工计价单，财务部门不予受理；转账材料、代付款项未核对清楚的，财务部门不予受理；不按时提供民工工资发放表的，财务部门不予受理。民工工资的发放由施工队伍造表，财务部门审核后据实打卡，杜绝发生拖欠民工工资现象。每月拨付工程款款时，财务部门根据4 / 29计价金额核减代付其他费用后，剩下部分作为拨款依据，坚决杜绝超拨款现象。财务拨款，根据分部资金拥有量、当月验工计价金额以及材料外欠款情况，编制付款计划，经计核、技术、物资部门共同确认，报分部经理同意、公司审批后方可付款。三、财务工作的几点不足1、物资、计核、财务部门之间配合的不够紧密。2、资金管理和成本控制方面还需不断加强。3、自身政策水平、专业水平还需进一步提高。四、下半年财务工作思路为确保分部财务工作健康、稳步发展，实现分部各项经济指标，将分部财务工作真正做优、做强，财务部门结合分部实际情况及发展方向，制定了分部下半年财务工作管理思路。、加强水平沟通，确保资金控制5 / 29部门之间和谐有效的沟通，是整个团队快速、高效、强大发展的主要前提。对于财务部门来说，主要是与计核部和物资部之间的沟通。真正该给施工队多少钱我们只能从计核部那里获知，如果计核部门计价不及时，我们对施工队拨款就没有依据，结果导致超付款，造成资金无法控制。物资部如果对施工队材料入账不及时不第一时间反馈给我们，最后也只能造成工程款超付。为了确保成本的有效控制和资金的合理支配，财务、计核、物资一定要做到及时、有效的沟通。、资金调配做到合理、高效财务工作要具有超前性，预见性，要做好各项资金的保证工作是其重要的体现。资金是企业的血液，没有资金，什么事情也办不成。要根据资金拥有量，债权人资金需求量、轻重缓急情况，统筹安排好资金使用工作，保证工程建设顺利进行。、努力提高自身综合素质，做好“传、帮、带”工作学无止境，加强自身学习，提高自身综合素质是做好“传、6 / 29帮、带”工作的基础。自己“一瓶子不满、半瓶子晃荡” ，还想带好别人那是不可能的，营造良好学习氛围，共同学习，共同提高。现在光凭经验不行，好多事情需要分析，不是一拍脑门就能定的，要为后续项目培育出优秀的财务人才。、打造一支“勤于思考、和谐高效”的知识型财务团队勤于思考、善于思考是人事业成功的必备条件，干财务工作，更要勤于思考、善于思考，从如何降低本级成本、资金怎样合理运用、税务筹划上多动些脑筋，为项目减少支出。提高个人业务能力和工作效率是团队执行力提升的关键， “众人拾柴火焰高” ，都一心一意扑在工作上，我们的工作必定是和谐高效的。合理的制度需要严格地执行，清晰的思路需要认真的落实，二分部财务全体人员在局指财务部门领导下，定会在下半年把财务工作做优、做细、做强！二分部财务2016 年 7 月 5 日7 / 292016 年上半年财务部工作总结及计划日子像手中拨动的念珠，一日日滑过，串成月，串成年，不知不觉又过了半年，半年来，我自觉服从领导的安排，努力做好各项工作，很好地完成了自己的本职工作。餐饮的会计工作是一项很繁琐、很复杂的工作，现将这半年来的工作做一下总结：一、我的岗位及工作内容：在原岗位、工作内容不变的基础上，又增加了对山大店、高新店、泰安店的审计工作，以及银行贷款工作，虽然工作量加大了很多，时常忙的不可开交，但是我可以在工作中学习，在学习中工作，人总有学不完的东西，尤其是跑银行贷款，工作起来难免有些磕磕碰碰，但这也让我学了一些专业知识之外的东西，也算是我积累的一笔财富。二、坚持会计工作细则：1.及时准确的完成各月记账、结账和账务处理工作，及时准确地填报区各类月度、季度、年终统计报表，每月准时上报统计局数据。8 / 292.按时完成各店的纳税申报与财务报表的申报，以及往来银行间的业务和各种日常费用的缴纳。3、严格按照会计基础工作达标的要求，认真登记各类账簿，按照每月份的工作计划，按月对会计凭证进行了装订归档，按时完成了凭证的装订工作。4.及时给领导提供所需要的财务数据。每月财务分析会，各店会计都能按时完成月财务报表，准确计算收入、成本、费用、毛利率、纯利率，并能做到月环比增长率及年同比增长率，数据之全面，很好的为领导的经营管理决策提供了依据。5.从前台收银到统计、出纳、会计，每个环节相互监控，发现问题，及时上报。6.对收据、发票、鸭票、储值卡、代金券的领、用、存进行登记， 对出纳的网银划款认真复核避免出差错。7、审核付款单据的真实性、合理性。9 / 298、会计按公司的要求，制作工资表，对于人员工资变动情况，及时与人事部沟通并解决。9. 对日常采购价格进行核对，并每天抽取两至三种原材料进行时间上的价格对比。10、按时参加每周例会及时提供上一周的财务数据。11、每月按时完成养老保险网上申报及大厅缴纳。12、对四、五楼房租、水电费的催缴，以及各店上交集团利润的催缴，各店资金的调拨。13、三店每月 1 号进行固定资产、易耗品、原材料、酒水的盘点等等。三、1、山大店与高新店都已装上了用友软件 T3，提高了会计的工作效率，避免重复工作，能更准确更及时的给领导提供所需数据。2、财务人员的变动：山大店换了新出纳、新统计，泰安店10 / 29换了新会计、新出纳，新员工在给财务带来新血液的同时，也需要老员工的带领与指导。四、工作中的主要经验和收获“问渠哪得清如许，为有源头活水来。 ”这是我半年来最大的感受，一个人只有不断的学习才能不断的进步，才能跟上社会的发展，不被时代所抛弃。我们要通过报纸杂志、电脑网络和电视新闻等媒体，学习新知识，不断的充实自己。(二)只有摆正自己的位置，下功夫熟悉基本业务，才能适应自已的工作岗位；(三)只有主动融入集体，处理好各方面的关系，才能在新的环境中保持好的工作状态；(四)只有坚持原则落实制度，认真理财管账，才能履行好财务职责；(五)只有树立服务意识，加强沟通协调，才能把分内的工11 / 29作做好；(六)只有保持心态平和， “取人之长、补己之短” ，才能不断提高、取得进步。五、工作中存在的不足之处：尽管我们圆满完成了这半年的各项工作任务，但必须看到工作中存在的不足：1.财务人员时而会存在情绪化，大事小事压在一起时，一定要分清孰轻孰重，先急后缓，切记浮躁，因为事情总的一件一件的去办，财务数据马虎不得。2.会计人员一定要发挥强有力的监督监控作用，每月必须至少一次跟出纳对账，不断提高自身素质及坚持会计职业道德要求，不要将会计岗位变成摆设。财务工作像年轮，一个月工作的结束，意味着下一个月工作的重新开始。我喜欢我的工作，虽然繁杂、琐碎，枯燥12 / 29无味，也没有太多新奇，但是做为公司正常运转的命脉，我深深的感到自己岗位的价值，同时也为下半年的工作制定了新计划:1、不断学习、更新知识、转变观念、完善自我，跟上时代发展的步伐。2、做好财务管理工作，积极为公司领导提供控制成本、费用的财务数据。3、督促各店会计加强对应收账款催收管理力度等,预防呆账，减少坏账。4、下半年忙完了贷款，会多放些时间和精力加大对三个店账本的审核工作。工作是日复一日的，看似反复枯燥，但我们相信：“点点滴滴，造就不凡” 。有今天的积累，就有明天的辉煌。总之，我将继续保持严谨认真的工作态度和一丝不苟的工作作风，同时不断提高对自己的要求，努力为 2016 年下半年的财务工作献出自己的一份力量。13 / 29集团财务:张海英2016 年 6 月 14 日2016 年上半年工作总结一、2016 上半年主要工作夯实基础工作，优化财务工作流程，实现财务风险防范的全流程闭环管控。1.以相关财务制度为依托，通过对财务流程进行梳理，细化工作步骤，从而对每个环节的工作提出标准化要求。1-6 月份，通过对增值税发票开票流程的梳理，明确了开票要求、审核手续、14 / 29以及相关涉税风险，提升了税务基础工作管理水平。通过梳理加油站支票审核流程，明确资金到账与支票确认“两人操作，相互监督”的双岗确认制度，同时建立起支票登记台账，对资金到账节点以及运行流程进行全过程跟踪，确保资金运行平稳受控。2.识别财务重点工作的风险点，对可能存在风险的环节进行事前管控，并提出风险防范的解决措施。通过财务风险划分为资金类、资产类、税务类、费用支出类四个大类，逐项进行风险识别及管控工作。此项工作开展以来先后对包括“加油站信15 / 29用卡支付”在内的十六个风险点进行了重点管控，在夯实基础工作的同时，提升了财务管理整体管理水平。精细资金管理，提升系统应用水平管理效率，确保资金管理运行平稳高效。1. 充分利用网银系统、资金平台系统、ERP 系统、加油站管理系统及全国卡系统，加强对销售及储值资金的远程监控，确保资金回笼及时、高效。2. 硬件设施的维护及保养作为常态化工作进行跟踪及反馈，及时发现硬件设施存在的安全隐患，对不符合资金安全要求的相关硬件设施在最短的时间内进行维修或更换。3. 优化加油站留存资金管理。根据对加油站资金留存的站16 / 29点类型、金额及周期进行分析，分类别对各站的资金管理提出定制方案。注重引导加油站开展新型支付方式的运用，例如：手机支付、IC 卡消费及 POS 机消费，减少现金在业务中的流转中存在的风险。精细化预算控制，费用定额归口管理，降费增效取得一定效果。年 1-6 月实际发生费用 1316 万元，较预算数 1481万元节约 165 万元。通过结合年度预算情况，按时间进度对预算完成情况进行分析，对预算与实际完成数偏差在 10%以上的费用项目进行重点关注，及时了解费用变动异常因素，从而及时制定相应的调整措施，确保预算指标受控。同时完善加油站各项费用定额，加强对费用定额发生情况的分析。重点对水电费、办公费、差旅费、招待费、其他费用等费用项目的定额完成情况进行分析，不断改进管理措施。2.强化费用定额管理，严控非生产性支出。通过与工商银行17 / 29以及移动公司积极协调，为加油站配备银联 POS 机，调整刷卡计费标准，降低刷卡封顶费用以及更换通讯资费套餐等具体措施实现了财务费用和通讯费用的同时下降。2016 年 4-5月共计发生财务费用万元，较 2016 年同期下降 13%；共计发生通讯费用万元，较 2016 年同期下降 26%，实现了财务费用和通讯费用的同时下降。拓宽了降本增效工作的管理思路，对费用管控有积极的借鉴作用。丰富稽查手段，提升稽查工作的广度与深度，落实稽查整改效果。1.通过制定年度稽查计划，将稽查工作按时间阶段进行统筹，结合生产经营情况，按月确定稽查主题。1-6 月份共计检查加油站 82 座，稽查内容涉及资金日常检查、机打发票专项检查、全国卡专项检查、促销费专项检查、非油商品的专项检查以及联合夜查等，通过多种形式的稽查，使得检查的范围更加的广阔，稽查内容更加丰富，覆盖了加油18 / 29站日常管理的财务重点工作，对日常财务工作提出了更高的工作要求。2.上半年稽查工作中共发现 7 大类 34 项问题，主要涉及资金管理 12 项，加油卡管理 9 项，便利店管理 6 项，发票管理 5 项、存货管理 2 项。针对检查发现的问题已落实各专业线及加油站制定出详细的整改措施，并指定专人负责，积极整改落实。对能够进行整改的问题，在第一时间落实整改到位，并在后期进行跟踪复查;对已发生但无法整改的问题，已形成书面材料说明无法整改的原因并制订后期规范业务运行措施，从而防止问题再次发生。目前，稽查发现的 34 项问题中已有 29 项得到的全面整改，整改率达到%。推进单站预算平台的应用，跟踪财务经营指标，发挥财务分析的导向性作用。1. 推进单站平台的应用，细化指标分析，通过对标分析，及时发现加油站生产经营过程中存在的问题以及典型的做法。通过每月选取 1-2 个财务专项分析提现财务分析的导向性。上半年通过分析加油站重点商品变价的毛利空间从19 / 29而合理测算商品销售规模；通过对亏损加油站扭亏潜力的分析寻找到加油站利润增长点；通过对加油站水电费分析找到加油站水电费管控的重点。通过每月重点的专项分析，及时发现业务运行过程中存在的问题，为管理提供了强有力的决策支持。的年度预算始终受控运行通过与业务部门共同开展经营分析，重点针对省公司业绩考核的主要指标进行分析，为业务运行提供了决策依据。2.将单站预算平台的推广常态化。引导加油站利用利用单站预算平台的决策支持作用进行财务分析，从而将经营指标层层分解、压力层层传递，分析的内容突出人均劳效、吨油利润、吨油费用等重点指标，同时通过站间的对标分析及时发现生产经营过程中存在的问题，有针对性的寻找应对措施，提升管理效率。二、工作中存在的问题上半年财务工作虽然取得了一定效果，但仍然存在以下问题：1、费用管理工作虽然取得一定的成绩，但预算费用的压力仍20 / 29然较大，管理水平还需要进一步提高，受销量影响毛利和利润指标均不太理想，还需进一步结合生产经营情况，为利润指标的提升“想办法，拓思路” ，同时进一步鼓励全体员工的创效意识，提高成本效益意识，实现增收创效，降费增效的最终目标。2、财务人员的业务素质还需要不断提升，不能仅仅局限于核算工作中，还需熟悉公司业务运行流程，尤其应关注促销上量、损耗管控等重点工作，从而发挥好财务部门的作用，为分公司生产经营提供决策支持。三、下半年工作重点一、强化经营指标分析，深化单站预算平台推广应用，严控费用提升效益，确保年度费用运行受控。1.推进加油站单站预算工作，加强运行效益的对比分析，提升全体员工的成本效益意识，实现降费增效、管理提效。通过推进单站预算工作，引导各专业线积极参与到预算管理过程中来，开展单站预算工作定期通报和月度考核制度，提升全员成本效益意识。立足单站预算平台，加强单站运21 / 29行数据分析，促进各加油站提升销售质量，降低成本费用。2.在分公司范围内，进行同类站的经营效益分析，把各项指标纳入分析模板，查找经营管理差距，推广降本增效先进经验。同时加强与兄弟公司先进站点之间的数据交换，从对比分析中找差距，从而推广先进经验，提升降本增效的能力。财务部 2016 年上半年工作总结及下半年工作计划财务部在公司领导的支持和帮助下，在其他部门的有效配合下，以企业效益为中心，围绕部门年度工作目标和重要任务，全体财务人员共同努力，力求做到及时准确完成核算工作，为公司经营发展做好监督服务；真实反映公司财务状况、经营成果，为领导经营决策提供依据。现就上半年度实际工作总结汇报如下：一、认真做好 2016 年年终决算工作。全面反映了公司的经营状况、债权债务、资本结构，为 2016 年度的绩效考核、经营责任目标考核工作提供了真实可信详尽的数据信息。财务部将根据公司领导的经营思路，不断积累经验，提供22 / 29更加详尽的财务数据。二、多方协调及调整，科学编制 2016 年财务经营预算。围绕公司年度经营目标，制定和下达年度财务预算，持续推进全面预算管理工作。三、认真做好常规性财务工作。财务部能够轻重缓急妥善处理各项工作，及时为各项经济活动提供有力的支持和配合，满足了各部门对财务部的工作要求。对日常的财务工作流程熟练掌握，能够做到有条不紊、条理清晰、账实相符。从原始发票的取得到填制凭证，从会计报表编制到凭证的装订和保存，从经济合同的归档到各种基础财务资料的收集，都达到了正规化、标准化。收集、整理、装订、归档，一律按照财务档案管理制度执行，深化了财务基础工作，使得财务部成为公司的信息库。四、认真完成公司日常各项财务核算工作，严格遵守财务会计制度和税收法规，认真履行职责，严格按照公司有关规定程序和审批权限办理。每月能按时按质完成凭证编制复核，按时编制报送财务报表，及时反映公司经营状况。23 / 29五、防范经营风险，特别是防范税务风险，促进公司稳健经营。建立了良好的银企关系和税企关系；定期与国税地税业务沟通，认真听取对方意见和建议，使工作能更快速、更有效得完成。按时办理纳税申报，及时足额交纳各项税款。六、积极做好汇算清缴工作。在规定的时间内向税局报送年度企业所得税纳税申报表，并汇算清缴，结清应缴应退税款。报送的资料包括年度企业所得税纳税申报表纸质资料和电子数据。七、有效开展成本核算，加强了对各项业务的财务监督管理。对收入、成本、费用作专项检查，加强非生产费用和可控费用的控制、执行力度，不能超支的绝不超支，以提高公司经济效益，加强经济活动分析，提供各种数据给领导参考决策，当好领导的参谋，为公司发展出谋献策。八、加强应收账款的管理，协助客服部做好公司的资金回款，控制好费用，有效控制应收账款的增长。九、完善财务部各工作岗位职责。要求各岗位会计人员根24 / 29据本岗位的职责要求，进行工作总结，岗位评述和认定，对各自的工作提出建议、作出计划。这样，强化了各岗位会计人员的责任感，加强了内部核算监督，促进了各岗位的交流、合作与团结。下半年工作计划：鉴于工作中存在的问题，在下半年工作中重点放在以下几个方面进行：一、积极参与企业经营治理，搞好公司财产物资的清查与盘点。随着公司的发展的蒸蒸日上，财务管理职能的日益显现，财务治理参与到企业治理的方方面面，使其更加符合财务制度规定，经得起各审计、税务部门的财务检查。二、不断学习，以此提高部门员工的业务技能水平和法律意识 随着各项财务、税务的新规定不断出台，财务人员还需及时针对专业知识方面加强培训。尤其增值税、企业所得税、个人所得税等，财务部应多加培训，进行学习、讨论，争取使企业利润最大化。将公司财务人员培养为不仅25 / 29能够做好资金收付工作，还能够充分发挥财务管理的作用，增强独立解决问题的能力。三、迎接国税稽查的检查。7、8 月份，国税稽查将按计划对公司 2016 年财务工作进行审计，针对敏感问题我部门先进行自查自改，确保提供的数据合理化，统一口径，提升会计信息报告精细度，保证审计工作的顺利进行。四、完成 2016 年预算初稿编制工作。根据集团历年要求，在 10、11 月份会进行下一年度的预算初稿编制工作(来自: 海达范文网:上半年财务工作小结)，根据公司的运行方式，结合生产实际，通过对公司的各项费用认真调研和测算做好初稿的编制工作。最后，财务部的工作并非独立的，离不开各个部门的配合，希望在今后的工作中，大家互相支持，互相帮助，发扬兄弟人的精神，为完成下半年度的工作，为企业的经营目标的实现做出更大的贡献!2016 年 6 月 20 日2016 年上半年财务工作总结26 / 29轻轻地，春天不留痕迹地走远了；悄悄的，夏天的气息越来越浓，浓的化不开似的。转眼已是如火的六月天了，伴随着炎炎夏日的到来，我们的工作也渐渐进入正轨，虽然任务依然繁重，工作的路上会遇到各种阻力、障碍和不理解，但想到下半年的硕果累累，不禁对未来充满热情和希望。回望过去，上半年的工作即将告一段落，回顾一下这几个月来的工作，不禁心潮澎湃。现将主要日常工作总结汇报如下： 一：日常工作：1. 审核、结转和调整了 2016 年度完成的供应商应付账款和业务员往来账款账目，及时改正了一些账务上的错误。2. 根据会计制度与准则结合本厂实际情况，对上半年的所发生的供应商应付账款和业务员往来账目的所有业务进行了精确核算，及时进行记账、登帐、销账并编制各种会计财务报表;做好财务最基本工作，所有账实相符。3. 圆满完成了 1-2 季度各供应商应付账款和业务员业务的对账工作，在对账工作中，恪尽职守，极大的保证了企业利益的最大化。在付款过程中，根据客观账龄，积极向领导谏言献策，努力使应付账款的支出具有最大限度的合理27 / 29性。4. 积极参与每月工资方案的制定和调整，根据工资方案，准确编制工资表并组织财务人员及时发放，对部分员工的疑惑进行了耐心解释。5. 指导并组织了财务和车间核算员对车间生产成本的合理核算和完善工作。值得一提的是，由于以前对生产成本核算的不合理性及管理的极大漏洞，我们首先协调