会计电算化实验报告

1 / 35会计电算化实验报告会计电算化课程实验报告图片已关闭显示，点此查看图片已关闭显示，点此查看会计电算化课程实验报告图片已关闭显示，点此查看图片已关闭显示，点此查看会计电算化实验报告班 级姓 名学 号指导教师日 期分 数实验名称：实验一 系统管理一、实验目的 通过本次实训，使我们学会并掌握注册系统管理、建立账套、修改账套、账套的输入与引入以及操作权限的管理，包括：设置操作员、赋予操作员权限，同时也要掌握年度账套管理，包括：建立年度账、清空年度账、年度账的输入与引入、结转上年数据，从而更加熟练管理系统的操作流程。2 / 35二、实验步骤1、以 Admin 的身份注册系统管理2、设置操作员3、建立账套4、赋予操作员权限 ，设置操作员和权限5、账套备份6、账套引入7、将 Admin 更换为账套主管，修改账套三、实验总结此次实习，我们每天必须在机房上机作账，我们要一直面对枯燥无味的数字，肯定会心生厌烦。但是过会计电算化上机操作实习，我们也充分的了解了电算化操作要求和会计应用步骤方法，提高了电算化会计实务处理能力，加强理论联系实际能力。同时也在实习过程中发现了一系列这样或那样的问题，并寻求到解决的方法 比如分类偏码方案的设置， 和账套权限的设置等，偏码方案：任何信息都有数据代码，事先规划设置数据代码由几位 数组成，数据的精度，即保留几位小数 。在愉快的实践学习中，我们学会并掌握了系统管理的整个操作流程，并做好下次学习的准备。实验名称：实验二 基础设置3 / 35一、实验目的 为了使学员们在实验一的基础上进一步学会并掌握基础信息的设置，包括：编码方案、基础档案设置，即企业的各种档案信息。二、实验步骤1、以 Admin 的身份注册系统管理，引入实验一的备份数据2、以张三的身份注册“企业门户”(XX 年 12月 1 日)3、设置部门档案 4、设置职员档案5、修改部门档案 6、设置人员来别7、设置供应商分类、设置供应商档案 8、设置客户分类、设置客户档案9、设置存货分类；设置计量单位：A、计量单位分组 B、计量单位；设置存货档案10、外币设置 11、设置会计科目、指定科目13、设置项目目录 14、设置结算方式15、设置常用摘要三、实验总结通过对基础设置的学习实践,进一步提高我们的手工和电算化会计实务处理的能力。基础设置是将企业的相关资料录入系统，为系统的日常运行做好基础工作，将4 / 35手工账务的基础设置转化为电算化的操作训练，学会企业各种档案信息的录入与处理及其要注意的事项。 通过对基础设的学习使我们懂得了，必须掌握以上的处理方法、才能更好地应用会计电算的系统应用，才能为我们学习以后的实验课程打下很好的基础。实 验 报 告实验名称：实验三 总账系统初始化一、实验目的 为了使学员们在学会实验二的基础上进一步学习和掌握总账系统的功能，包括：设置会计科目、期初数据录入、编制记账凭证、记账、对账、结账、各种账簿的查询与打印等。 总账系统与其他系统的关系，总账系统与其他系统基础信息数据、并学会“审核凭证记账对账结账”等操作。学会总账系统初始化，包括：设置选项及期初余额的设置与录入。二、实验步骤1、以 Admin 的身份注册系统管理，引入实验二的备份数据2、以张三的身份注册总账3、设置选项4、录入期初余额三、实验总结5 / 35通过对总账系统初始化实践的学习，使我们在模仿真的会计电算化工作环境，围绕日常业务会计处理，更加熟练总账系统初始化处理。总账系统是财务软件的一个核心的子系统，它包括设置会计科目、起初数据录入、编制记账凭证、记账、对账、结账、各种账簿的查询与打印、记账凭证的查询与打印等。在操作的过程中，发现了一些要注意的事项，否则会影响后面的操作流程的进行。实 验 报 告实验名称：实验四 总账系统日常业务处理一、实验目的为了使学员们在掌握实验一、二、三的基础上，进一步学习并掌握实验四的学习内容。 总账系统的功能，包括：设置会计科目、起初数据的录入、编制记账凭证、记账、对账、结账、各种账簿的查询打印、记账凭证的查询与打印等。总账系统与其他系统的关系的学习，企业启用了系统管理、总账系统、报表系统等三个模块，对所有发生的经济业务编制记账凭证，并作“审核记账记账对账结账” ，企业启用了其他多个系统的，其他系统编制该系统相应业务的记账凭证，并将记账凭证专递给总账系统，编制其他系统不能处6 / 35理的业务的记账凭证、进行审核凭证记账对账结账的操作。二、实验步骤2、以李四的身份注册总账，填制凭证3、以往王五的身份注册总账，出纳签字4、以张三的身份注册总账，审核5、以赵六是身份注册总账，记账三、实验总结通过本次对总账系统日常业务处理实践的学习，培养我们分析经济业务，并根据经济业务进行手工和会计电算化制单、记账、成本核算、报账的能力。通过实习，进一步提高我们的手工和电算化会计实务处理能力。通过实习，培养我们的分析经济业务并进行正确核算、成本与处理的能力。实 验 报 告实验名称：实验五 总账系统期末处理一、实验目的 为了使学员们在掌握实验一、二、三、四的基础上，进一步学习并掌握实验五的学习内容。学习并掌握期末处理的内容，包括：自动转账、银行对账、对账、结账，其中也要掌握自动转账的两个步骤：一是转账定义 二是转账生成。同时也要学习其他自动转账的操作，如自定义7 / 35转账、对应结账、销售成本结转、汇兑损益结转、期间损益结转等。还要学会银行对账的步骤和方法，学会每月的月末最后的结账和取消结账方法，使学员们更加很好的把前面所学的内容联系起来，熟悉并掌握会计电算化一个月的系统操作和处理。二、实验步骤1、以 Admin 的身份注册系统管理，引入实验四的备份数据2、以李四的身份注册总账，自动转账 3、以赵六的身份注册总账，对账，结账三、实验总结学习和掌握会计电算化的操作流程。但在实践训练的操作中，有些我们必须的注意的操作步骤和方法正确，否则会影响后续的审核、对账、结账与其期末余额的正确。 实干精神。实 验 报 告实验名称：实验六 UFO 报表一、实验目的 为了使学员们在掌握实验一、二、三、四、五的基础上，进一步学习并掌握实验六的学习内容。主要是学习 UFO 报表的操作内容，包括：格式状态和数据状态，其中格式状态是对表格式的设计，数据状态则是进行报表的数据录入、设置与处理。8 / 35其次是学习编制报表的两种方式，即为报表模板和自定义报表，其中自定义报表有包括：资产负债表和利润表，学会各表的函数名的方法和应用。这样就更好地掌握会计电算化软件的应用，并能给企业提供清晰、明确的资产流动、经济义务发生情况的信息报告。二、实验步骤1、编制资产负债表设计资产负债表格式设置单元格公式报表取数2、编制利润表3、编制现金流量表 三、实验总结通过本次对 UFO 报表实践的学习，学习格式状态和数据状态下的设置与操作，学习编制资产负债表、利润表、现金流量表等的制作，培养了我们会计电算化的操作能力和经济业务、资金流动等的分析能力，同时也是在会计电算化系统操作的成果和价值体现，因为UFO 报表的数据使企业决定投资决定的最有价值的参考资料和信息。在此操作流程中需要我们注意的是，单元格的设置、年初数和期末数单元格函数公式的正确录入、借贷方向的9 / 35选择，否则在结算时，资产总计的年初数和期末数不平衡。会计综合模拟实验报告图片已关闭显示，点此查看图片已关闭显示，点此查看图片已关闭显示，点此查看图片已关闭显示，点此查看会计电算化实验总结一 实验内容建立帐套。实验内容为： 增加操作员； 建立单位账套；进行财务分工； 备份/引入账套数据。基础信息设置。实验内容：系统启用设置；基础档案设置；数据权限设置。总账管理系统初始设置。本实验是为总账系统日常业务处理工作做准备，主要包括设置系统参数、设置会计科目体系、录入期初余额、设置凭证类别、设置结算方式等。日常业务处理。主要包括填制凭证、出纳签字，现金、银行存款日记账和资金日报表的查询，支票登记，审核凭证、出纳凭证等。期末处理。实验内容包括银行对账，自动转账，对账，结账。财务报表。主要学习自定义报表和使用报表模10 / 35板生成报表的方法。包括资产负债表、利润表、现金流量表。二实验问题建立帐套。实验的操作过程中没有遇到很大的问题，还在适应摸索用友的使用方法和技巧。基础信息设置。实验的操作过程中没有遇到很大的问题，只是把一些公司必要的数据引入，包括部门职员档案，开户银行等等，数据的设定，要关注的是人员权限的设置，设置了某个成员的角色，一些业务的处理就只能由该角色来完成，其他成员不能进入该业务指定的系统中。会计科目，开始时根据资料增加和修改会计科目，等到填制凭证时才发现要新增会计科目，更换操作员再进入“基础数据” ，然后更改。增加的明细科目，会把总账科目的金额过渡到明细科目中。日常业务处理。在录入凭证时，有的关系到应付账款、应付票据、应收账款、应收票据的会计科目的使用，则会出现该“科目系统受控不能应用” 。这时我们应该调出会计科目然后找到该科目修改此科目把受控系统去掉，这时就能使用了。执行出纳签字时我遇到了难题。当我进入系统执行签字时，系统提示“没有符合条件的凭证” ，我怎么也找不出原因。通过老师我才知道，原来在最初设置会计科目时我没有将现金、银行存款和其他货币资金科目11 / 35分别设置为现金科目、银行科目与现金流量科目，只有现金科目与银行科目的凭证才能进行出纳签字。期末处理。输入银行对账单时，日期不是超出范围就不符合要求，经过老师指点发现，进入时没有选对日期，所以银行对账单总是出问题。当我进行最后一步结账时，系统提示无法结账。在对账中总账与明细账、银行存款与对账单等我都是相等的，应收应付系统也结转对账，最后在慢慢的检查中才发现原来时有一张未记账的凭证。财务报表。在生成的报表表头的年月日是挤在一起的，没有很规则的排列，经同学指点才知道在设置关键字的时候，我只设置了年，忘了设置月和日了。在生成金额的时候，发现资产合计和负债与所有者权益合计金额不平，找了很长时间，才发现是我马虎，录计算公式的时候写错行了。二 实验总结本次实习是我们大学期间的第一次上机实训，是为了让我们对平时学习的理论知识与实际操作相结合，在理论和实训教学基础上进一步巩固已学基本理论及应用知识并加以综合提高，学会将知识应用于实际的方法，提高分析和解决问题的能力，为以后就业做好准备。通过这次实习,我不仅熟悉了会计电算化制度及运用的整个流程,也能够更加了解用友财务软件,更好地进行实际操作，对整12 / 35个企业的预算制度及预算过程也有了更加理性的认识。会计专业作为应用性很强的一门学科、一项重要的经济管理工作，是加强经济管理，提高经济效益的重要手段，经济管理离不开会计，经济越发展会计工作就显得越重要。针对于此，通过对会计学等科目的学习，可以说对会计已经是耳目能熟了，所有的有关会计的专业基础知识、基本理论、基本方法和结构体系，我都基本掌握了，但这些似乎只是纸上谈兵，倘若将这些理论性极强的东西搬上实际上应用，那我想我肯定会是无从下手，一窍不通。自认为已经掌握了一定的会计理论知识在这里只能成为空谈。于是在坚信“实践是检验真理的唯一标准”下，认为只有把从书本上学到的理论知识应用于实际的会计实务操作中去，才能真正掌握这门知识。在实训的过程中，我深深感觉到自身所学知识的有限。有些题目书本上没有提及，所以我就没有去研究过，做的时候突然间觉得自己真的有点无知，虽所现在去看依然可以解决问题，但还是浪费了许多时间，这一点是我必须在以后的学习中加以改进的地方，同时也要督促自己在学习的过程中不断的完善自我。另外一点，也是在每次实训中必不可少的部分，就是同学之间的互相帮助。所谓”当局者迷，旁观者清” 。些东西感觉自己做的是时候明明没什么错误，偏偏对账的时候就是有错误，让其同学帮13 / 35忙看了一下，发现其实是个很小的错误。所以说，相互帮助是很重要的一点。这在以后的工作或生活中也很关键的。俗话说：“要想为事业多添一把火，自己就得多添一捆材” 。此次实训，我深深体会到了积累知识的重要性。在这当中我们遇到了不少难题，但是经过我们大家的讨论和老师细心的一一指导，问题得到了解决。16 周的实训结束了，收获颇丰，同时也更深刻的认识到要做一个合格的会计工作者并非我以前想的那么容易，最重要的还是细致严谨。社会是不要一个一无是处的人，所以我们要更多更快从一个学生向工作者转变，总的来说我对这次实习还是比较满意的，它使我学到了很多东西，为我以后的学习做了引导，点明了方向，我相信在不远的未来定会有属于我们自己的一片美好的天空！会计电算化实验报告班 级姓 名学 号指导教师日 期分 数实验名称：实验一 系统管理一、实验目的14 / 351、学习会计电算化的概念和基本知识；2、了解系统管理的操作流程；3、了解并会设置操作员和管理人员的权限；3、学会会计电算化的账套建立；4、学会设置账套信息；5、学会引入、导出、修改账套。二、实验步骤1、注册系统管理，以 admin 的身份注册系统管理；2、设置操作员；3、建立账套；4、赋予操作员权限；5、账套备份；6、账套引入；7、将 admin 更换为账套主管，修改账套；8、修改账套信息；9、导出账套。三、实验总结1、这是第一次会计电算化实验，首先我对会计电算化有了初步的了解：我们使用的财务软件是用友财务软件，软件包含十多个模块是我们今后要逐一学习的了解了账套主管和操作员的身份，和他们各自的操作权限了解了账套的作用和系统管理操作的流程，包括建立年度账、清空年度账、年度账输出、引入、结转上年数据。2、其次，在实际操作部分：学会了注册系统管理设置操作员和密码建立新账套、填写账套信息如何设置操作员权15 / 35限启用账套，启用其他明细账并设置编码规则。3、实验中应注意的问题：首次注册系统管理，要用默认系统管理员 admin 的身份注册系统管理，此时的进入系统时间和年度无需输入，直接进入；用 admin 的身份建立新的账套并设置指定操作员的权限；设置用户及权限时要严格按照资料里给出的姓名对应相应密码，以后以其中的用户进入系统时要输入正确的口令，否则将不能进入；设置操作员权限时如果操作员有几项不同的权限，可以分别设置也可以一次设置；指定账套主管是张三，则张三对该账套的所有职责都有权限；分类编码方案指的是各种分类的编码规则，是以后设置各种分类时必须遵循的规则，所以要认真设置不得有误；在想要启用的账套子系统前勾对选项，启用账套要注意正确填写启用日期；建立好账套后为了下次继续连续操作，要将已经进行操作的账套引出到指定文件夹，保存好账套。实验名称：实验二 基础设置16 / 35一、实验目的 在掌握了如何建立新账套、对账套进行管理等基础知识之后，学会将企业的相关资录入系统，为系统以后的日常运行做好基础工作。包括基础信息的设置、基础档案的设置、基础权限的设置和单据设置。二、实验步骤1、用 admin 的身份注册系统管理，引入实验一中的备份数据；2、以张三的身份进入企业门户，找到基础设置项，分别设置该账套的基础信息、基础档案、基础权限、外币设置、会计科目、凭证类别、项目目录、结算方式、常用摘要等等。三、实验总结1、实验二是在实验一已经启用了总账系统之后才能进行的，即只有先启用了总账系统才能进行各种基础信息的设置；2、设置职员档案要在设置部门档案之后，因为职员是在部门中工作的；3、在所有职员档案设置完成之后，设置部门档案，其中包括部门编码、部门名称、部门负责人信息；4、编制职员档案，正确输入职员的编码、姓名、所属部门，所属部门是在之前设置的部门档案中设置过的部门，如果职员设置在这些17 / 35部门之外，就出现了错误；5、设置供应商分类，包括供应商编码和类别名称；设置供应商的具体档案，供应商所属分类一项中，对应的是供应商分类中的类别，要一一对应；客户分类设置，包括客户编码和类别名称；同样的，客户档案中的客户所属分类也是之前客户分类中的编码设置；在供应商和客户档案的设置的问题上，要先设置供应商和客户分类，再设置供应商和客户档案，因为档案中有分类类别；6、设置计量单位分组和具体的计量单位，目的是为了方便以后采购原材料和出售材料的计量， ；7、设置会计科目，与启用账套时设置的编码规则一致，在实验一中设置的编码规则规定了编码的级次和位数，如果此处出现不能正确输入的问题，应该到实验一中编码规则一项，将编码规则修改正确；8、辅助核算项目要认真勾对，这关系到以后的账簿和核算；9、设置指定科目是为了以后出纳签字服务；10、凭证类别的限制科目设置时，数字和符号都要在英文半角输入状态下输入；11、只有在设置会计科目时对科目设置了项目核算才能设置项18 / 35目目录；12、只有设置了“凭证类别” ，才能在总账系统中填制凭证；13、设置常用摘要，常用摘要中一般包括提现、购料、材料入库这几项。实验名称：实验三 总账系统初始化一、实验目的1、了解总账系统的地位：是财务软件的一个核心子系统；2、掌握会计电算化软件中总账系统初始化设置的相关内容；3、理解总账系统初始化设置的操作方法；4、具体的进行总账系统的初始化设置，包括各种控制选项和期初余额。二、实验步骤1、以 admin 的身份注册系统管理，引入实验二的备份数据；2、以张三的身份注册总账：在启用总账时要设置总账启用时间；3、设置选项：包括制单控制、凭证编号方式、凭证控制和外币核算；4、录入期初余额。三、实验总结1、在实验一：系统管理实验中建立的账套中，指定启用总账子系统，确定启用后，设置总账子系统的启用时间为 XX 年 12 月 1 日，19 / 35总账系统是财务软件的一个核心的子系统；2、除了本次实验三中设置的制单选项和凭证选项、期初余额等，总账子系统还包括之前的会计科目的设置、以后会进行的记账对账结账等功能；3、总账系统的初始化可以对通用的财务核算系统进行改造，使其适合本企业的核算要求；4、总账系统设置选项时，根据资料给出的控制选项勾对，资料中没有指定要勾对的选项要将项目之前的勾对选项取消；5、设置期初余额选项在总账系统中的“期初余额”项录入，应该注意的是录入期初余额时要依次核对资料中的编码和科目名称，录入正确的期初余额，一一对应；录入期初余额时有外币核算的，系统会自动给出本位币和外币两个录入项目，要根据资料分别录入，此处系统自动结出的外币金额是根据在实验二中设置过的外币汇率计算出来的；带*的期初余额是要根据其对应实际发生的业务填列，用鼠标点击该项目单元格，录入实际发生的经济业务；如果要录入的科目有二级科目，则系统不允许直接录入一级科目的余额，要先录入二级科目各科目的期初余额，录入完成后，系统会自动结出一级20 / 35科目的余额，即各个二级科目之和；有的科目的期初余额有辅助项的核算，则在录入时也要根据辅助项对该科目进行起初余额核算；在此实验中录入期初余额的会计科目，在会计年度中不能删除或者直接增设下一级明细科目 6、根据资料分别录入累计借方额和累计贷方额；7、最后，对录入的期初余额进行试算平衡，如果借贷方数额不一致，则一定出现了录入错误，但是即使借贷方余额一致也不一定就是录入完全一致，但至少不存在借贷方余额不等的情况，所以录入时要谨慎认真。实验名称：实验四 总账系统日常业务处理一、实验目的1、熟悉总账系统日常业务的操作流程和步骤；2、掌握总账系统的操作和日常处理；3、掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的基本内容和操作方法；4、学会查询凭证、修改凭证和填制凭证；5、学会出纳签字、审核和记账处理。二、实验步骤1、以 admin 的身份注册系统管理，引入实验三21 / 35的备份数据；2、以李四的身份注册总账，填制凭证；3、以王五的身份注册总账，进行出纳签字；4、以张三的身份注册总账进行审核；5、以赵六的身份注册总账进行记账。三、实验总结1、因为我们进行的是批量的实验操作，所以不同于会计实务中记账凭证是根据各类原始凭证逐日逐笔登记的，而是一次登记共三十张凭证，所以在填制记账凭证之前，要先将各种凭证的类别进行区分，以免填制时用错凭证类别；2、涉及银行存款和库存现金的记账凭证使用收、付记账凭证，不涉及这两项的记账凭证使用转账凭证；3、填制收付款凭证时要注意凡有银行存款和库存现金项，要注意填制现金流量编号和金额；4、在填制各项经济业务时，要登记上有相关信息的经济业务发生的部门和业务员；5、选择结算方式时，弹出的对话框中，结算方式和它对应的经济业务的发生日期和制单日期要一致；6、经济业务中有辅助项目的，应该添加辅助项目和发生的部门，原材料要输入数量和单价之后系统会自动计算出总价，但是要注意，系统给出的合计数的方向可能跟正确的方向不一22 / 35致，所以需要操作者自己将合计数调整到正确的方向上去，但是数额不变；7、以王五的身份注册总账系统，进行出纳签字，注意出纳只对收、付款凭证进行签字、取消签字和进行修改；8、以张三的身份注册进入总账，进行审核，并进行审核签字；9、如果发现了错误的凭证，可以再以李四的身份进入将凭证作废并签章，再填写新的正确的凭证，则记账时该作废的凭证被看做一张空凭证处理；10、张三对凭证进行审核之后，可以以赵六的身份进入总账进行记账，注意未经过审核的凭证是不能记账的；11、如果记账后要修改凭证则需取消记账，需要以账套主管张三的身份进入，在期末、对账项中选择月份，按ctrl+H 键进行激活，再在“凭证”项中点击“恢复记账前状态” ，方可取消记账。实验名称：实验五 总账系统期末处理一、实验目的1、明确期末处理包含的内容；2、学会并熟练掌握自动结账功能，包括第一步转账定义和第二步转账生成，并且分别设置自动结账功能的五种结转；3、掌握银行对账功能；4、掌握和运用对账和结账功能；23 / 35二、实验步骤1、以 admin 的身份注册进入系统管理，引入实验四的备份数据；2、以李四的身份注册总账，进行自动转账，其中自动转账包括五种转账方式；3、以赵六的身份注册总账，进行对账、结账。三、实验总结1、因为企业每个月月末都要做转账业务，如果逐笔编制会计分录工作量很大，软件提供的自动转账功能就是帮助操作者自动完成繁琐的转账业务的模块；2、自动转账需要分成两部分进行：转账定义和转账生成，只有进行了转账定义工作之后才能进行转账生成，否则工作无法进行；3、在自动转账的自定义结转的设置中，要注意的问题有：输入信息时注意会计科目的借贷方向，否则在转账生成时将会有一方余额为零的状况；设置会计科目公式，公式中对应的会计科目和设置要结转的会计科目是两个不同的概念，所以要注意公式中会计科目的选择；根据公式向导正确输入公式，注意符号和常数的输入；需要结转的会计科目中有明细科目或者对24 / 35应部门的要注意完整的填制对应明细科目或部门；4、汇兑损益结转中的调整税率，就是实验二基础设置中的外币设置项的调整汇率，与实验二中的设置步骤是一样的；5、在这五种转账方式中，因为只有汇兑损益结转涉及到了银行存款科目，所以该项的凭证类别为收款凭证，其他的都是转账凭证；6、所有凭证结转之后，进行转账生成，逐一对凭证进行保存，完成自动转账；7、出纳核对银行账，注意出纳人员王五核对的只有一张收款凭证，出纳不对转账凭证进行签字；8、银行对账单要求核对企业在工行的存款，其中银行存款余额调节表与会计基础中学到的银行存款余额调节表的填制规则一样，银行对账单要输入月份区间，日期相差不超过三十天；9、以赵六的身份进行对账，对账之前凭证应该是签字审核后的凭证；10、本月有未记账凭证时不能结账，而且结账必须按月进行，如果本月已经进行了结账，虽然还可以继续输入凭证，但是输入的凭证应该算作下一个月的凭证而不能算在本月。实验名称：实验六 UFO 报表25 / 35一、实验目的1、了解报表编制的原理及流程；2、立即报表定义、公式定义的方法，掌握单元格用法；2、掌握报表数据处理、表页管理及图表功能等；3、掌握如何能利用报表模块生成一张报表，编织包边的两种方式。二、实验步骤1、编制资产负债表，包括设计资产负债表的格式、单元格格式和报表取数；2、编制利润表，同样包括报表格式、单元格格式和报表取数；3、编制现金流量表，录入资料所给出的信息。三、实验总结1、要区分报表的格式状态和数据状态，在格式状态下可以进行操作的有：表尺寸、组合单元格、区域画线、单元格风格、行高列宽、设置关键字、单元格公式、追加行或列等；在数据状态下可以进行的操作有：进行报表的数据设置；2、编织这三个报表时，必须填制的内容包括：报表的名称；表头，或表首，表首包括报表的编制单位、报表的编制时间或期间、和计量金额单位，我国的记账本位币是人民币，所以金额26 / 35单位应该是“元”报表的项目主要包括报表的文字内容，不包括关键字；3、编制报表时的日期和单位一般不作为文字内容输入，需要设置为关键字；4、报表标题和表首都可以设置字体和格式，操作者应该按照资料给出的字体和格式设置；5、资产负债表和利润表要选择相应的会计科目填列，资产负债表中，交易性金融资产、应付票据、应付职工薪酬等项目根据总账余额直接填列，货币资金根据几个总账科目期末余额计算填列；应收、预收账款和应付、预付账款根据所属明细账的借贷方分别填列；长期借款科目根据总账和明细账科目余额分析计算填列；应收账款和固定资产等项目要根据总账科目余额扣除备抵项目的余额填列；另外。存货科目是综合运用上述填列方法分析填列的，它根据多个总账科目期末余额分析汇总，再减去存货跌价准备的净额填列；6、资产负债表中设置单元格公式时，公式中涉及的符号均为英文半角字符；7、报表中插入的图表对象也属于报表的数据，所以应该在数据状态下进行操作；8、我国的资产负债表使用账户式的报表，利润表使用的是多步式的报表。27 / 35会计电算化实验报告图片已关闭显示，点此查看图片已关闭显示，点此查看图片已关闭显示，点此查看图片已关闭显示，点此查看会计电算化原理与实务实验报告图片已关闭显示，点此查看图片已关闭显示，点此查看图片已关闭显示，点此查看图片已关闭显示，点此查看图片已关闭显示，点此查看会计电算化实验报告一、实习目的：现代信息社会对信息的及时性要求越来越高，而会计信息的及时性通过电算化将实现空前的迅速，会计信息的使用者随时可以了解企业的财务状况和经营结果，会计人员可以更方便处理经济业务，同时为了适应社会的需要和自身业务能力的提高，我们进行了此次会计电算化实验，通过实验我们要对财务软件有一定的熟悉程度，掌握基本标准财务系统应用流程，将我们已经28 / 35学习过的会计理论知识结合计算机操作，在我们这学期已经学习手工会计操作的基础上进行会计电算化实践操作，提高动手实践能力。二、实验任务：掌握标准财务软件系统应用流程，包括建立账套、录入初始数据、处理基本账务、查询账簿、处理往来款项、处理固定资产、处理工资、生成财务基本报表，将原来的手工账务处理工作转换为电算化工作。三、实验内容及过程:1.启动并登录系统管理，每次要进行计算机系统注销，并且输入正确的 IP 地址，输入正确的用户名。2.设置操作员及其权限,其中要注意的是制单人和审核人不能相同，每次做完原始凭证和记账凭证都要用审核人的身份登入系统进行操作。3.建立账套新建账套：账套号使用的是”深圳市和氏电子有限公司” ，账套路径为默认值，启用会计期间为 XX 年 1 月，并进行一些系统设置。29 / 35输入单位信息：单位名称、简称、地址、法人代表、邮编、联系电话及传真等。属性设置和账套启用，进行基本公司资料属性设置和启用账套。4.账套初始化引入会计科目，在“系统设置”的“基础资料”里从模板引入科目， 虽然这里只是一步简单的模板操作，但是在这个引入的过程中，由于上机的人数过多，系统服务器工作十分缓慢，影响了我们操作的进度。不过老师及时后来采取了一些措施，才使我们引入速度加快。系统参数设置a.总账系统参数设置，如要将本年利润科目设定为3131 本年利润，由于当时的疏忽没有及时设置，后来在结转损益的时候系统提示找不到此科目，只有返回来重新设置。还有进行”数量金额辅助核算” ，必须要设定“数量单价位数还有凭证过账前必须审核的设置将是整过填制和审核原始凭证和记账凭证的必须的工作。b 应收账款参数设置，这里面需要注意的是新增”管理费用”下的“坏账损失”来核算以后账务处理中出现的坏账，以及在系统参数里的应收账款科目代码、预收账30 / 35款科目代码、应收票据科目代码和应交税金科目代码等都要设置正确，并且应收账款科目应是受控的状态。c.应付账款参数设置，注意事项和应收账款后面的基本相同。d 固定资产参数设置， 也要选中卡片必须审核，卡片只有审核后才能 进行结账。(3)基础资料设置，会计科目设置，注意在“现金”里新增“人民币”和“港币” ，以及在 ”银行存款“里的明细科目的设置，其中要注意”外币核算“的选择。在”存货“科目里新增会计科目时注意选择选中数量金额辅助核算” ，否则在以后会出现不能核算的情况。初始数据录入a.应收初始数据录入，我们选择的是教材上的第一种方法，即直接新增单据，新增“销售增值税发票” ，其中需要注意的是单据日期需要根据我们所进行实验的日期进行修改，而且要保持单据日期和财务日期相一致。b.应付初始数据录入，注意和上面应收相类似，二者还有一个需要注意的地方是要取消勾选“本年” 。c.固定资产初始数据录入，注意要选择正确的折旧方法，以及其中各项资料必须完整，金额及折旧年限必须填写正确无误。d.总账初始数据设置，注意在币别选择的时候31 / 35选择综合本位币来进行借贷试算平衡，以及数量金额辅助核算注意数量和金额要录入正确。e.注意在初始化结束之前应进行平衡检查，并结束初始化。(5).实例数据操作在实例操作的时候，首先要学习的无疑是学会直接录入记账凭证，在录入的过程中，凭证的日期要注意修改，还有要保证凭证号连续，借贷要平衡，要选择正确的科目代码。或者根据录入的收款单、付款单再直接生成记账凭证，这里要找到对应的销售发票来录入应收单类型、应收单单据号、结算金额、结算折是正确填好收款单或者付款单的关键,特别需要注意的是当做完所有的收款单和付款单后要以审核人的身份进入系统对其审核，在操作过程中我时常疏忽忘记，导致浪费了不少时间。通过销售增值税发票或者采购增值税发票也应该注意上面的问题。在生成记账凭证有些时候，生成的凭证和自己想要生成的凭证并不完全一致，需要我们对新生成的凭证的内容进行修改，包括科目代码和数量金额，值得注意的是，经常出现的情况是我们应该对“长期股权投资科目”修改为“应交税金应缴增值税进项税额” 。在做完记账凭证之后我们也要登入审核人身份进行凭证审核，在审核的时候我们最好不要进行成批审核，虽然可以节约不少时间，但是很容易出错误，32 / 35单张审核仔细核对可以减少错误的出现达到真正审核的效果。审核之后就应该对所有凭证进行过账处理，审核过张后当我们先前做好的记账凭证出现错误，必须要进行反过张反审核的处理，以自己制单人的身份对错误的凭证进行修改，然后在进行审核过张。在整个过程中注意不要不小心漏掉原始凭证没有生成记账凭证或者记账凭证没有审核过账这将对后期