中国银行安徽分行稽核部-安徽审计厅

1 专业 服务 创新 和谐专业 服务 创新 和谐 中国银行安徽省分行稽核部内审文化建设工作交流材料 中国银行 百年基业 追求 诚信 绩效 责任 创新 和谐 的企业文化 构建以客户为中心 以市场为导向 以科技为引领 的全球服务体系 历经磨难 艰苦奋斗 在民族金融业中长期处 于领先地位 并在国际金融界占有一席之地 中国银行安徽省分行稽核部是一支具有着优良传统和先进 文化的内审队伍 1999 2001 2005 2007 年 期间先后两次获得 全国内部审计先进单位 1999 2010 期间连续四次获得安徽省内 部审计先进单位荣誉称号 以及 2013 年度安徽省内部审计先进 集体称号 作为中国银行企业文化的组成部分 多年来 安徽分行稽核 部在总行稽核部的垂直管理和省分行总稽核的直接领导下 致力 于良好内控环境建设和依法合规经营理念传播 不断积累沉淀 努力打造和完善 专业 服务 创新 和谐 的稽核特色文化 即 塑造以 专业 为前提的稽核文化 夯实稽核文化的战斗力 固守 以 服务 为目的的稽核文化 保障稽核文化的生命力 强化以 创 新 为动力的稽核文化 激发稽核文化的活力 追求以 和谐 为基 础的稽核文化 提升稽核文化的感召力 以文化促进内部审计核 心职责履行 不断提高稽核工作科技含量 努力提升稽核价值贡 献度 为完善中国银行内控体系建设和促进各项业务健康发展做 出了积极的贡献 2 专业 稽核履职的前提 稽核文化的战斗力 塑造以 专业 为前提的稽核文化 是稽核部门树立稽核权威 充分履行稽核监督 服务 评价等各项职能的前提和保障 围绕 总行制订的稽核中长期发展规划和 精心培育一支高素质稽核队 伍 中期目标 稽核部深入推进学习型组织建设 始终坚持把培养 和提高人员综合专业素质作为一项长期工作来抓 并以此为基础 不断提升队伍战斗力 取得了明显的成效 规范制度体系 保障 专业 的有序管理 制订了 中国银行安 徽省分行稽核部学习型组织建设方案 关于建立学习型组织提 升稽核人员履职能力管理办法 及 安徽分行稽核部开展业务条 线及二级分行经营管理和风险信息收集分析的实施方案 进一 步调动稽核人员持续学习和工作创新的源动力 不断提高稽核人 员的履职能力 促进风险分析和稽核工作水平的不断提升 更好 地服务于全行发展战略 着力措施推进 保障 专业 的素养提升 2011 至 2013 年 稽 核部共组织各类集中培训项目 20 余项 600 多人次 人均每年培 训 70 小时以上 培训内容涉及内部审计理论 国际内审实务标 准 CIA 稽核管理 电脑稽核及各主要银行业务等方面 采取组 建专业小组活动 定期集中学习 派人赴业务部门跟班学习 邀 请兄弟分行稽核部面对面沟通等多项措施 促进稽核人员专业能 力的持续提高 建立人员业务知识更新机制 采取组织员工参加 CIA 等各类资格考试 开展 学习 思考 建议 主题活动 落实 三 3 会两课一论坛 等举措 不断激活稽核人员主动学习 自我提高的 意识和动力 为进一步提高稽核队伍的整体素质提供了有力的保 障 强化能力运用 保障 专业 的价值发挥 稽核部现有人员 31 人 均获得由中国内部审计协会颁发的 内部审计人员岗位资格 证书 其中高级技术职称 2 人 中级职称 29 人 国际注册内部 审计师 CIA 24 人 中国注册会计师 CPA 2 人 国际信息系统 审计师 CISA 1 人 各类从业资格证书持有率位列全国中行稽核 系统第 1 位 均具有大专及以上学历 其中 4 名为硕士研究生学 历 人员的专业结构得到较大幅度优化 2013 年 稽核部 商业银 行二道防线失效模型 课题研究论文 被选入 安徽省金融学会 2013 年重点研究课题 并予以发表 2014 年 稽核部组织人员围 绕 数据分析在商业银行内部审计中的应用 进行课题研究 并将 成果提交省内审协会参与全省内审理论课题研讨 同时 利用总 行信息平台 在全辖稽核系统中发布部内稽核工作信息 参与稽 核理论 业务和实践研讨 累计发布各类信息 80 余篇 在稽核队伍专业履职水准得总 分行的高度评价的同时 优 秀人才也得到管理层的认可 先后有一名部门总经理交流至业务 条线部门任职 一名部门副总经理提拔为部门总经理 两名稽核 人员被选拔到省分行条线部门任主管 赴合肥城区支行任行长 不仅扩展了稽核队伍的上升空间 也促进了基层机构管理水平的 提升 4 服务 稽核工作的目的 稽核文化的生命力 固守以 服务 为目的的稽核文化 是确保稽核工作与业务发 展和风险变化同步 积极适应内外部日趋复杂多变形势下对稽核 要求的有效措施 稽核部认真围绕管理层要求 坚持总行确立的 稽核价值取向 以服务全行战略实施为核心 坚持稽核确认和咨 询服务两手抓 通过有效的风险识别 监督确认工作 进一步推 动内控环境优化 通过深入的调研 咨询和支持服务 积极探索 内部审计在竞争力和战略执行方面提供服务的新途径 开展以风险为导向的稽核检查 服务于全行内部控制和业务 健康发展 紧密围绕全行战略执行 对全行在经营发展中面临的 操作风险 市场风险 信用风险 流动性风险进行认真研究分析 经合我行经营管理特点 加大了对风险易发行业 风险集中区域 风险较高机构的分析和稽核检查力度 突出对高风险业务 重要 环节控制活动 以及信用风险与操作风险管理情况的稽核检查 2011 年以来 稽核部按照总行确定的防范系统性风险和反舞弊 稽核工作目标 先后组织实施了对集团客户公司贷款 零售贷款 贸易融资 票据业务 外汇业务 反洗钱 个人柜台业务 批量代 收付等主要条线的稽核项目共计 30 个 涉及省分行本部各条线 管理部门 二级分行及辖属县支行 基层机构 235 家机构 机构 覆盖面达 64 发现各类问题 791 个 累计发出各类稽核产品 105 个 反映和揭示了各级机构在经营管理 日常操作 制度执行 流程设计 系统功能等方面的薄弱环节及潜在风险 注重从问题 5 表象剖析流程设计和制度执行中存在的深层次问题 并提出了富 有建设性和可行性的稽核建议 各类稽核报告及反映的问题得到了省分行管理层的高度重 视 多次肯定表扬稽核工作并进行了重要批示 要求相关条线管 理部门不断加大管理和指导力度 督促被查机构加快落实整改进 程 强化制度执行力和主动风险管理意识 对于发现较为严重及 系统性风险问题 省分行行领导还通过召开专题整改会议 赴被 查机构进行现场督促整改 严肃处理相关责任人等方式 有力地 促进稽核检查成果的转化 各部门通过重检业务制度 完善操作 流程 细化管控措施 下发风险提示 加强日常监督等措施 推进 了本业务领域问题的系统性整改 在各层面多措并举推进下 稽 核发现问题整改率每年均达到 95 以上 条线部门共修订和完善 各类制度 12 个 稽核部在履行稽核确认与评价职能的同时 为 促进安徽中行改善经营管理 提高风险防范能力 严密内控机制 发挥了不可替代的作用 开展深入的调查研究 服务于全行战略实施及竞争力提升 调研范围涉及了 县支行业务发展及效能提升 业务流程及中后 台管理 综合业绩排序机制下的网点竞争力 等分行发展中的热 点与难点问题 调研中紧扣制度 流程 效率 发展 风险等主题 在深入分析的同时提出稽核建议 供管理层决策参考 调研成果 得到了省分行管理层和条线部门的充分肯定 如 省分行行长在 县支行业务发展及效能提升稽核调研报告 进行了重点批示 要 6 求 7 个主要业务部门有针对性地改进和完善我行县域发展 同时 该报告还在总行年内第一批稽核产品质量评选中获得第二名 客户基础拓展与客户关系管理 调研报告在省行起航项目论文 评选中被评为 A 报告 开展风险排查和日常监测工作 服务于全行内控环境优化 先后开展了信用卡套现 员工特定交易 贸易融资客户超权限等 7 个专项排查 向管理层提交 6 份专题报告 发现了一批突出问 题 对违规责任人进行了严肃追责和处理 根据省分行管理层要 求 完成了财务收口指标完成情况真实性监控工作 并提交了专 题报告 分行副行长对此作了专题批示进行肯定 各行部根据稽 核建议或稽核提供的数据 线索共收回各类款项近 300 万元 开展能力引导 技术辅导和数据支持工作 服务于全行各业 务条线和基层机构风险识别和防范能力的提升 先后制定了 安 徽省分行稽核部全方位沟通体系建设方案 安徽省分行稽核部 设立热线服务渠道工作实施方案 通过规范与全行各层面的信 息沟通渠道与方式方法 不断强化为业务发展及内控机制完善的 意识和作用 为进一步增强基层员工风险识别和防范能力 结合 近年稽核检查中发现的突出风险和普遍性问题 开展了案例梳理 和汇编工作 共收录了公司 个金 运营和柜面业务等领域的案 例 以 PPT 形式简明扼要的解析风险特征 控制要点以及违反的 制度规定 案例分析发送至省分行和二级分行管理层 并在稽核 检查中进行宣讲 对被查机构开展 应知应会 业务考试 利用稽 7 核部搭建的在线考试平台 测试 提高基层员工合规经营意识和 风险防范能力 并在项目间隙对基层机构提供 送教上门 服务 另安排稽核骨干先后 5 次在全辖内控案防培训班上 讲授 基层 经营机构操作风险管理与控制 课程 在省分行法规部 监察部在 全辖组织开展的 非法集资风险专项排查 案件风险排查 等专 项排查活动 以及辖内各二级分行日常管控中 先后进行了 50 余次辖内全量数据检索 筛选出二百余万条排查特征交易 发挥 了稽核非现场数据分析对风险排查的精确制导作用 体现了内部 稽核的核心优势 有效弥补了二道防线内控管理技术手段相对不 足的短板 创新 稽核进取的动能 稽核文化的活力 强化以 创新 为动力的稽核文化 是布局谋划稽核未来进取 发展的核心竞争力 稽核部多措并举 从工作思路 技术手段 价 值体现等方面 充分体现 创新 文化支撑下稽核工作的良性循环 模式 一是在工作思路上进行创新 积极拓展稽核视角 深入推进 稽核转型 努力实现四个转变 在职能履行上 从传统的确认评 价为主 转变为确认评价与咨询服务并重 在检查内容上 从传 统的合规性稽核为主 转变为合规性稽核与战略执行稽核并重 在工作模式上 从传统的以稽核项目检查为主 转变为项目检查 与监控预警并重 在成果应用上 从传统的跟进具体问题整改 转变为推进具体整改与系统性整改并重 8 二是在技术手段上进行创新 充分发挥科技优势 面对复杂 的外部环境和海量的数据信息 以科技为引领 加大非现场稽核 工作力度 是扩大稽核检查覆盖面和深度 提升对重较大风险识 别能力的重要手段 近年来 稽核部坚持现场稽核检查与非现场 预警工作并重的原则 着力在风险研究 数据积累 系统建设 监 控预警等方面加大力度 逐步建立了具有安徽中行特色的非现场 稽核工作机制 发现了一些经营管理和业务操作中的突出问题 较好地发挥了提升稽核影响力 震慑违规行为 优化内控环境的 作用 得到了省分行管理层充分肯定 积极支持总行中长期稽核 规划实施 先后有多名员工作为专家组骨干参与总行 稽核数据 分析系统 和 稽核管理系统 两套系统的开发工作 为全国中行 稽核系统的信息化建设上水平和上台阶作出积极贡献 多次受到 总行书面表扬和表彰 三是在价值体现上进行创新 加大稽核成果转化 稽核成果 的有效转化是稽核部门价值的体现 近年来 稽核部积极创新产 品展现形式 根据不同的阅读和使用对象 采用稽核报告 风险 提示 管理建议书 整改通知 非现场确认函等多样化稽核产品 形式 在稽核产品内容上进行创新 加大了风险和成因分析深度 强化了稽核建议的建设性和针对性 为被稽核单位解决和化解风 险提供有价值的参考意见 在促进稽核发现问题整改上进行创新 分四个阶段开展了为时一年半 涉及全行各业务条线和各级机构 的问题整改专项治理活动 多措并举 改进了以往整改工作中存 9 在的 重具体整改 轻系统性整改 问题 推动整改工作在全辖深 入开展 并形成良好机制 解决了一批长期遗留的整改不到位或 屡查屡犯问题 促进了规章制度和操作流程的完善 和谐 稽核发展的基础 稽核文化的感召力 追求以 和谐 为基础的稽核文化 是稽核部门自我完善和自 我提高的必然路径 内部稽核服务于全行经营发展大局 在履职 过程中善于面对和处理各种层面关系 持续打造良好的工作氛围 赢得了最大程度的理解和支持 主动接受外部监管的指导与帮助 稽核部严格遵守内部审计 条例 积极参加审计机关和内部审计协会组织的各项活动 自觉 接受内部审计协会管理指导 按时上报相关信息 同时 加强与 银监等外部监管机构的沟通与汇报 多次邀请省银监局 内审协 会相关人员来该部授课 加深了外部监管部门对中国银行内审工 作的了解 认真落实内部管理层的管理与需求 每年稽核计划制定过程 中 均向分行管理层进行报告 在接受指导的同时获取分行管理 层需求 并预留部分稽核资源 用于满足分行管理层的临时工作 安排 积极加强与被稽核对象的沟通与协作 充分发挥省分行风险 与内部控制委员会各项例会的作用 通过与各条线部门共同探讨 稽核发现问题 交流内控管理实践经验 协调检查监督等 实现 了中国银行三道防线内控信息共享 先后多次在基层机构负责人 10 二道防线检查人员 二级分行领导班子成员等培训班上 安排稽 核人员讲授基层机构内控管理 各类业务