会计电算化模拟实验实习报告

1 / 34会计电算化模拟实验实习报告学 生 实 践 报 告课程名称：专业班级：学生学号：所属院部：会计电算化(ERP)模拟实习学生姓名：指导教师：2016 2016 学年 第 2 学期金陵科技学院教务处制实践项目名称：部门级会计信息系统练习 实践学时： 20 同组学生姓名： 实践地点： 2 / 347307 实践日期： 11-18周 实践成绩： 批改教师： 批改时间：指导教师评阅： 一、实践目的和要求使学生通过上机练习对金蝶 K3总账和报表系统有较深的认识，并能熟悉系统的各个功能模块、掌握系统的基本操作方法、清楚了解系统实施过程的几大步骤，理解各个步骤的含义。1根据事先设计好的资料，进行总账系统日常业务处理。 2根据事先设计好的资料，进行报表系统处理。二、实践环境与条件7307实验室三、实践内容1K3 总账系统练习 2K3 报表系统练习3 / 34四、实践报告总账系统 练习一 建账目的：掌握建账的基本程序及注意事项。要求：按照下述给出的资料在 K/3中间层建立一个账套并对其进行系统设置，启用账套。内容：新建公司机构及账套； 设置账套参数；添加用户。练习二 账套初始化目的：掌握对账套进行初始化的步骤及各操作要点。要求：根据实验资料按顺序完成账套系统基础资料的维护4 / 34及初始数据录入并结束初始化工作。 内容：一、模板中引入会计科目。设置“本年利润” 科目代码。 二、设置总账系统参数。 三、系统资料维护。增加两种币别。增加凭证字为“记”字。增加两个计量单位组及相应组里的计量单位。增加支票结算方式。新增相关核算项目资料。学 生 实 践 报 告课程名称：专业班级：学生学号：所属院部：5 / 34会计电算化(ERP)模拟实习 M12市场营销 1221412030 学生姓名： 俞辉龙蟠学院 指导教师： 谷虤20162016 学年 第 1 学期金陵科技学院教务处制实践项目名称：供应链系统练习 实践学时： 20同组学生姓名： 陈洁云、陈培、沈雁雁 实践地点： 7307实践日期： 5-15周 实践成绩： 批改教师： 批改时间：指导教师评阅： 一、实践目的和要求6 / 34使学生通过上机练习对金蝶 K3供应链管理系统有较深的认识，并能熟悉系统的各个功能模块、掌握基本操作方法、清楚了解系统实施过程的几大步骤，理解各个步骤的含义。二、实践环境与条件7307实验室三、实践内容1. K3采购管理系统练习 2. K3 仓储及存货管理系统练习3 K3销售管理系统练习1四、工业供应链练习实践报告1 K3 采购管理系统练习 货到单未到：暂估入库：7 / 34单先到货后到：2退货业务：收到部分货物：3受托代销业务：2. K3仓储及存货管理系统练习1.生产领料单4用友 U81.5实验实习报告一、实习时间：=年=月=日- =年=月=日8 / 34二、软件简介：用友 ERP-U8是企业级解决方案，定位于中国企业管理软件的终端应用市场，可以满足不同的竞争环境下，不同的制造，商务模式下，以及不同的运营模式下的企业经营。提供企业日常运营，人力资源管理到办公事务处理等全方位的企业管理解决方案。用友 ERP-U8是一个企业综合运营平台，用以满足各级管理者对信息化的不同要求；高层经营管理者提供大量收益与风险的决策信息，辅助企业制定长远发展战略；为中层管理人员提供企业各个运作层面的运作状况，帮助进行各种事件的监控，发现，分析，解决，反馈等处理流程，力求做到投入产出最优配比；为基层管理人员提供便利的作业环境，易用操作方式有效地履行其工作职能。三、实习内容：供应链模块：目的与要求:掌握企业在进行期初建账时，如何进行核算体系的建立及9 / 34各项基础档案的设置。 核算体系的建立启动系统管理，以“Admin”的身份进行注册。增设三位操作员：001 黄红,002 张晶，003 王平。建立账套信息：1账套信息：账套号自选，账套名称为“购销存练习” ，启用日期为 XX年 6月。2单位信息：单位名称为“用友软件公司”,单位简称为“用友” ，税号为 31022564372183核算类型：企业类型为“工业” ，行业性质为“新会计制度科目”并预置科目，账套主管选“黄红” 。4基础信息：存货、客户及供应商均分类，有外币核算。5编码方案:10 / 34A 客户分类和供应商分类的编码方案为 2B 部门编码的方案为 22C存货分类的编码方案为 2233D收发类别的编码级次为 22E结算方式的编码方案为 2F其他编码项目保持不变说明:设置编码方案主要是为了以后分级核算,统计和管理打下基础, 数据精度：保持系统默认设置.说明:设置数据精度主要是为了核算更精确分配操作员权限：操作员张晶 ：拥有“共用目录设置”,“应收”,“应付”,“采购管理”,“销售管理” ， “库存管理” ， “存货核算”11 / 34中的所有权限。操作员王平：拥有“共用目录设置” ， “库存管理” ， “存货核算”中的所有权限各系统的启用：启动企业门户，以账套主管身份进行注册。启用“采购管理” 、 “销售管理” 、 “库存管理” 、 “存货核算” 、“应收” 、 “应付” 、 “总账”系统。启用日期为 XX-06-01。定义各项基础档案：可通过企业门户中的基础信息，选择“基础档案” ，来增设下列档案。定义部门档案：制造中心、营业中心、管理中心制造中心下分：一车间、二车间营业中心下分：业务一部、业务二部12 / 34(来自: 海达 范文 网:会计电算化模拟实验实习报告) 管理中心下分：财务部、人事部定义职员档案：李平、王丽定义客户分类：批发、零售、代销、专柜定义客户档案：客户编码 客户简称 所属分类 税 号 开户银 行 账号 信用额度 信用期限 HHGS 华宏公司 批发 310003154 工行 112CXMYGS 昌新贸易公司 批发 310108777 中行 567 100000 30JYGS 精益公司 专柜 315000123 建行 158 150000 60LSGS 利氏公司 代销 315452453 招行 763定义供应商分类：原料供应商、成品供应商13 / 34定义存货分类：原材料 主机 芯片硬盘显示器键盘鼠标产成品 计算机外购商品 打印机传真机应税劳务定义存货档案：14 / 34存货编码 存货名称 所属类别 计量 单位 税率 存货属性001 PIII芯片 芯片 盒 17 外购，生产耗用,002 40G硬盘 硬盘 盒 17 外购，生产耗用，销售003 17寸显示器 显示器 台 17 外购，生产耗用，销售004 键盘 键盘 只 17 外购，生产耗用，销售005 鼠标 鼠标 只 17 外购，生产耗用，销售006 计算机 计算机 台 17 自制，销售007 1600K打印机 打印机 台 17 外购，销售008 运输费 应税劳务 千米 7 外购，销售,劳务费用设置会计科目：应收帐款，预收帐款设为“客户往来”15 / 34应付帐款，预付帐款设为“供应商往来”选择凭证类别为“记账凭证”定义结算方式：现金结算，支票结算，汇票结算定义本企业开户银行：工行淮海路分理处，账号为76584898定义仓库档案：仓库编码 仓库名称 计价方式001 原料仓库 移动平均002 成品仓库 移动平均003 外购品仓库 全月平均定义收发类别：16 / 34正常入库 采购入库 产成品入库 调拨入库非正常入库 - 盘盈入库 其他入库正常出库 销售出库 生产领用 调拨出库非正常出库 盘亏出库 其他出库定义采购类型：普通采购，入库类别为“采购入库”17 / 34定义销售类型：经销、代销，出库类别均为“销售出库”四、实习难点：这次的实验，主要是针对财务方面的的学习，所以对我们电子商务专业来说，在财务方面的知识不够充实，导致我们在听老师讲解会有一点困难，用友的老师讲课和我们学校的老师讲课不太一样，他们只是点到为止，所以一部分的同学学起来会有一定的困难。五、实习心得：这次的实习实践性很强，让我们更深入的体会到在一个公司当中要考虑的环节很多，而一个人要找到自己最擅长的那一部分，充分发挥出来，那样的话才真正适合自己的发展。我体会到，如果将我们在大学里所学的知识与更多的实践结合在一起，使一个本科生具备较强的处理实务的能力与比较系统的专业知识，这才是我们实习的真正目的。会计电算化实习报告18 / 34学生姓名： 学 号：学 院： 商 学 院专业年级： 2016 级 会 计 十 班 题 目： 会计电算化实习报告指导教师： 孙灿明 教 授专业负责教师： 孙灿明 教 授2016年 5月前言会计电算化是会计史上崭新的一页。电子计算机的应用，首先带来数据处理工具的改变，也带来了信息载体的变化，电算化会计后对传统会计方法、会计理论都将发生巨大的影响，从而引起会计制度、会计工作管理体制的变革。会计电算化促进着会计的规范化、标准化，通用化促进着管理的现代化。19 / 34会计电算化也叫计算机会计，是指以电子计算机为主体的信息技术在会计工作的应用，具体而言，就是利用会计软件，指挥在各种计算机设备替代手工完成或在手工下很难完成的会计工作过程。会计电算化是一个人机相结合的系统，其基本构成包括会计人员、硬件资源、软件资源和信息资源等要素，其核心部分则是功能完善的会计软件资源。 目前会计电算化已成为一门融计算机科学、管理科学、信息科学和会计科学为一体的边缘学科，在经济管理的各个领域中处于应用电子计算机的领先地位，正在起着带动经济管理诸领域逐步走向现代化的作用。会计电算化极大地减轻了会计人员的劳动强度，提高了会计工作的效率和质量，促进了会计职能的转变。随着信息技术的快速发展和管理要求的不断提高，会计手工操作正逐步被会计电算化所取代，要满足社会经济发展对会计人才的需要，必须培养和造就大批既掌握计算机基本应用、又懂会计业务处理的复合应用性会计人才。实习时间：2016年 4月 15日2016 年 5月 5日实习地点：20 / 34学院企业管理特色专业实验室计算机房 404室实习目的 ：会计作为一门应用性的学科，是一项重要的经济管理工作，是加强经济管理，提高经济效益的重要手段，经济管理离不开会计，经济越发展会计工作就显得越重要。于是就要求我们在实习中巩固课程理论基础，加深对专业知识的了解和领悟，为将来走向社会打下一定的实践基础。实习内容：实验一、系统管理和基础设置第一步，建立一套新的单位账套；第二步，增加新账套的具体操作人员，并按工作岗位的需要进行财务分工，分配权限；第三步，设置新账套共享的基础信息，调整软件参数，以适应具体工作需要。 第四步，备份新账套数据。21 / 34实验二、总账管理系统初始设置1. 总账管理系统参数设置。2. 基础档案设置：会计科目、凭证类别、外币及汇率、结算方式、辅助核算档案等。 3. 期初余额录入。实验三、总账管理系统日常业务处理1.凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账2.出纳管理 3.账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账实验四、总账管理系统期末处理1. 银行对账2. 自动转账3. 对账22 / 344. 结账实验五、UFO 报表管理1理解报表编制的原理及流程。2掌握报表格式定义、公式定义的操作方法；掌握报表单元公式的设置方法。 实验六、工资管理1. 工资管理系统初始设置2. 工资管理系统日常业务处理3. 计算所得税固定资产采购制度。固定资产出入库制度。固定资产日常维护制度。23 / 34固定资产内部调拨制度。固定资产盘盈盘亏制度。固定资产报废制度。加强内部控制制度。 实验八、应收款管理第一步，第一次使用应收账款管理子系统时必须进行初始化设置；第二步，进行相关日常处理，练习包括形成应收、收款结算、转账处理、坏账处理、制单、查询统计等的操作；第三步，月末结账。实验九、供应链管理系统初始设置供应链管理系统在正式使用前应该确认系统使用，启用过后还是要进行初始设置，主要需要进一步设置的有：仓库档案、收发类别、采购类型、销售类型、存货分类、计量单位、存货档案、各子系统参数设置，设置好以后，要录24 / 34入存货的期初数据，之后就可以对期初进行对账、记账。 试验十、采购管理第一步，处理采购订单；第二步，处理不同类型的采购入库业务。第三步，处理采购退货业务。第四步，处理现结业务。第五步，进行月末结账。试验十一、销售管理第一步，处理销售订单；第二步，处理不同类型的销售业务；第三步，进行月末处理。第一步，处理入库、出库业务；25 / 34第二步，处理其他业务；第三步，月末结账。实验十三、存货核算第一步，进行单据处理；第二步，进行暂估业务处理；第三步，生成相应凭证；第四步，进行月末处理工作。实习总结：通过本次的上机实习，我有了以下一些对于电算化的心得体会以及小小的建议：一、要做好管理基础工作，尤其是会计基础工作26 / 34管理基础主要指有一套比较全面、规范的管理制度和方法，以及较完整的规范化的数据；会计基础工作主要指会计制度是否健全，核算规程是否规范，基础数据是否准确、完整等，这是搞好电算化工作的重要保证。因为计算机处理会计业务，必须是事先设置好的处理方法，因而要求会计数据输入、业务处理及有关制度都必须规范化、标准化，才能使电算化会计信息系统顺利进行。没有很好的基础工作，电算化会计信息系统无法处理无规律、不规范的会计数据，电算化工作的开展将遇到重重困难。二、要有严格的内部控制程序、要加强会计信息系统的安全性、保密性。 电算化会计虽然以计算机为计算工具，但其整个信息处理过程仍表现为计算机与人工的结合。计算机对数据的处理是通过程序来进行的，系统内部控制方式均要求程序化。比如，对操作权限的限制有密码程序，验证借贷金额是否平衡有校验程序等。同时，由于数据处理的人机结合和系统内部控制方式程序化，使得系统控制复杂化。其控制点由手工会计对人的控制转到对人和机器两方面的控制，控制的内容涉及人员分工、职能分离和计算机软、硬件的维护，以及会计信息和会计档案的保存和保管。27 / 34三、要提高会计人员计算机操作业务素质实习报告一 时间：2016 年 8月 20日9 月 2号二 地点：昆明理工大学城市学院新迎校区三实习目的通过本次实习，使我们熟练掌握在手工和计算机两种工作环境下进行会计核算，模拟真实的经济业务为会计主体服务。培养我们分析经济业务，并根据经济业务进行手工和会计电算化制单、记账、成本核算、报账的能力。通过实习，进一步提高我们的手工和电算化会计实务处理能力。通过实习，培养我们的分析经济业务并进行正确核算、成本计算等实际会计操作能力。使我们真正具备会计岗位所应具备的分析、判断和操作能力。四实习内容运用学校资源，有组织、有计划的人为创设模拟仿真的会28 / 34计电算化工作环境，围绕建账、日常业务处理两条主线，完成会计电算化从整理资料、手工账务向电算化转换、建立帐套、基础设置、日常账务处理、期末账务处理、会计报表的编制等全过程的操作训练。五实习步骤设计会计电算化核算体系启动并登录系统管理设置操作员及其权限建立账套输入账套信息：账套号我用的是学号“888 昆明明天制造有限公司” ，账套路径为默认值，启用会计期间为 2016-1-30输入单位信息：单位名称、简称、地址、法人代表、邮编、联系电话及传真、税号，输入完成进行核算类型设置。核算类型中 输入核算类型：有记账本位币、企业类型、29 / 34行业性质等确定基础信息建立：资料中要求客户、供应商不分类，存货分类，无外币核算，单击“完成”按钮，建账建立成功。会计核算基础信息设置会计科目：根据资料增加一些科目和修改一些辅助科目指定科目： 根据资料要求“银行存款” 、 “现金”为指定科目 明细账科目权限设置设置凭证类别：在基本设置中打开凭证类别设置，选中“收、付、转凭证类别”其中限制条件设为收借方必有，付贷方必有，转借贷必无。设置结算方式：结算方式很多包括现金、支票、商业汇票、汇兑、委托收款、托收承付，其中支票包括现金支票和转账支票，商业汇票包括商业承兑汇票和银行承兑汇票，汇兑包括信汇和电汇30 / 34(三)总账辅助信息设置设置部门档案设置职员档案设置项目档案设置客户档案设置供应商档案录入期初余额录入期初余额；试算平衡日常业务处理以总账的身份进行填制凭证，查询，自定义结转设置以出纳员李刚的身份进行出纳签字31 / 34以记账员刘平的身份进行记账以账套主管自己的身份进行银对账、结账生成报表启动 ufo报表管理系统账套初始自定义一张报表：报表格式定义、报表公式定义、报表数据处理、生成报表利用报表摸板生成资产负债表、利润表：调整报表摸板、生成资产负债表、利润表数据。六学习体会(一)此次实习，我们每天必须在机房上机作账，我们要一直面对枯燥无味的数字，肯定会心生厌烦。但是过会计电算化上机操作实习，我们也充分的了解了电算化操作要求32 / 34和会计应用步骤方法，提高了电算化会计实务处理能力，加强理论联系实际能力。同时也在实习过程中发现了一系列这样或那样的问题，并寻求到解决的方法。首先，会计科目，开始时根据资料增加和修改会计科目，等到填制凭证时才发现要新增会计科目，更换操作员再进入“基础数据” ，然后更改。增加的明细科目，会把总账科目的金额过渡到明细科目中。 第二，在录入凭证时，有的关系到应付账款、应付票据、应收账款、应收票据的会计科目的使用，则会出现该“科目系统受控不能应用” 。这时我们应该调出会计科目然后找到该科目修改此科目把受控系统去掉，这时就能使用了。出纳签