固定资产业务处理

固定资产业务处理固定资产业务处理 实验资料 1 初始设置 1 控制参数 控制参数参数设置 约定与说 明 我同意 启用日期2011 年 01 月 折旧信息本账套计提折旧 折旧方法 平均年限法 二 折旧汇总分配周期 1 个月 当 月初已计提月份 可使用月份 1 时 将剩余折旧全部提足 编码方式资产类别编码方式 2112 固定资产编码方式 按 类别编码 部门编码 序号 自动编码 卡 片序号长度为 3 账务接口与账务系统进行对账 对账科目 固定资产对账科目 1601 固定资产 累计折旧对账科目 1602 累计折旧 补充参数业务发生后立即制单 月末结账前一定要完成制单登账业务 固定资产缺省入账科目 1601 累计折旧缺省入账科目 1602 2 资产类别 编码类别名称 净残值 率 单位计提属性 01交通运输设备4 正常计提 02电子设备4 正常计提 03其他4 正常计提 3 部门及对应折旧科目 部门对应折旧科目 综合部 采购部 管理费用 折旧费 销售部 销售费用 研发部 制造费用 4 增减方式的对应入账科目 增减方式目录对应入账科目 增加方式 直接购入 工行 减少方式 毁损 1606 固定资产 5 原始卡片 固定 资产 名称 类 别 编 号 所 在 部 门 增加 方式 可使用 年限 年 开始使用 日期 原值 元 累计折旧 元 对应 折旧 科目 名称 轿车 01 管 理 室 直接 购入 10 2008 11 01 500 00070 000 管理 费用 折旧 费 运输 车 01 采 购 部 直接 购入 10 2009 12 01 260 00050 000 管理 费用 折旧 费 计算 机02 研 发 部 直接 购入5 2009 12 01 10 0003 000 制造 费用 复印 机02 销 售 部 直接 购入5 2009 12 01 30 0007 000 销售 费用 合计800 000130 000 注 净残值率均为注 净残值率均为 4 使用状况均为 使用状况均为 在用在用 折旧方法均采用平均年限法 二 折旧方法均采用平均年限法 二 3 日常及期末业务 1 1 月 21 日 研发部购买打印机一台 价值 3 000 元 净残值 率 4 预计使用年限 5 年 2 1 月 31 日 计提本月折旧费用 3 1 月 31 日研发部计算机毁损一台 4 2 月 10 日 采购部的运输车添置新配件 10 000 元 5 2 月 20 日 研发部的一台打印机转移到采购部 实验内容 1 固定资产初始 设置 2 固定资产日常 业务 3 固定资产期末 处理 4 因定资产下月业 务 1 建立账套 2 补充参数设置 3 设置资产类别 4 设置部门对应折旧科目 5 设置增减方式 对应科目 6 输入固定资产原始卡片 1 资产增加 2 计提折旧 3 资产减少 1 资产原值增加 2 资产部门转移 实验要求 以 陈力 的身份进行固定资产业务处理 引入账套 实验三 账套数据 操作指导 1 固定资产初始设置 在系统管理中启用固定资产子系统在系统管理中启用固定资产子系统 账套主管身份登录系统管理 执行 账套 启用 命令 打开 系统统启用 对话框 单 击选中 FA 固定资产管理 复先框 弹出 日历 对话框 选择固定资产系统启用日期为 2011 01 01 单击 确定 按钮 系统弹出 确实要启用当前系统吗 信息提示框 单 击 是 按钮返回 启动并注册用友畅捷通启动并注册用友畅捷通 t3 软件 软件 以 陈力的身份启动并注册用友畅捷通 T3 软件 以用户名 81 密码 1 账套号为 888 会计年度 2011 年 日期为 2011 01 31 1 建立账套 菜单路径 单击 固定资产 弹出 这是第一次打开此账套 还未进行过初始化 是否进行 初始化 信息提示框 单击 是 按钮 打开 固定资产初始化 向导 对话框 在 固定资产初始化向导 约定与说明 对话框中 仔细阅读 相关条款 单击 我同意 单选按键 单击 下一步 按键 打开 固定资产初始化向导 启用 月份 对话框 选择账套启用月份 2001 01 单击 下一步 按钮 打开 固定资产初始化向导 折旧信 息 对话框 选中 本账套计提折旧 复选框 选择折旧方法 平均年限法 二 折旧分配周期 1 个月 选中 当月 初已计提月份 可使用月份 1 时 将剩余折旧全部提足 复选 框 单击 下一步 按钮 打开 固定资产初始化向导 编码方式 对话框 确定资产类别编码长度 2112 单击 自动编号 单选按钮 选择固定资产编码方式 类别编号 部门编号 序 号 选择序号长度 3 单击 下一步 按钮 打开 固定资产初始化向导 账务接口 地话框 选中 与账务系统进行对账 复选框 选择固定资产 的对账科目 1601 固定资产 累计折旧的对账科目 1602 累 计折旧 单击 下一步 按钮 打开 固定资产初始化向导 完成 对 话框 单击 完成 按钮 完成本几项磁的初始化 弹出 是 否确定所设置的信息完全正确并保存对新账套的所有设置 提 示框 单击 是 按钮 弹出 已成功初始化本固定资产账套 提示 框 单击 确定 按钮 2 补充参数设置 菜单路径 固定资产 设置 选项同 选择 与账务系统接口 选项卡 选中 业务发生后立即制单 月末结账前一定要完成制单登账业务 复选 选择缺省入账科目 为 1601 固定资产 1602 累计折旧 单击 确定 按钮 3 设置资产类别 菜单路径 固定资产 设置 资产类别 单击 增加 按钮 输入类别名称 交通运输设备 净残值率 4 选择计提属性 正常计提 折旧方法 平均年限法 二 卡片样式 通用样式 单击 保存 按钮 同理 完成其他资产类别的设置 4 设置部门对应折旧科目 菜单路径 固定资产 设置 部 门对应折旧科目设置 选择部门 综合部 单击 修改 按钮 选择折旧科目 管理费用 折旧费 单击 保存 按钮 同理 完成其他部门对应折旧科目的设置 5 设置增减方式的对应科目 菜单路径 固定资产 设置 部门对应折旧科目设置 在左边列表框中 单击增加方式 直接购入 单击 修改 按 钮 输入对应入账科目 工行户 单击 保存 按钮 同理 输入减少方式 毁损 的对应入账科目 1606 固定资产 清理 6 输入固定资产原始卡片 菜单路径 固定资产 卡片 录入原始卡片 选择固定资产类别 01 交通运输设备 单击 确认 进入 固定资产卡片录入 窗口 输入固定资产名称 轿车 双击部门名称选择 总经理办公 室 双击增加方式选择 直接购入 双击使用状况选择 在用 输入开始使用日期 2008 11 01 输入原值 累计折旧 70000 输入使用年限 10 年 其他信息自动算出 单击 保存 按钮 弹出 数据成功保存 信息提示框 单 击 确定 按钮 同理 完成其他固定资产卡片的输入 2 固定资产日常业务 1 资产增加 业务 1 菜单路径 固定资产 卡片 资产 增加 选择资产类别 02 电子设备 单击 确认 按钮 进入 固定资产卡片新增 窗口 输入固定资产名称 打印机 双击使用部门选择 研发部 双击增加方式选择 直接购入 双击使用状况选择 在用 输入 原值 3000 可使用年限 5 年 开始使用日期 2011 01 21 单击 保存 按钮 进入 填制凭证 窗口 选择凭证类型 付款凭证 修改制单日期 附件数 单击 保 存 按钮 2 计提折旧 业务 2 菜单路径 固定资产 处理 计提 本月折旧 系统弹出 本操作将计提本月折旧 并花费一定时间 是否要 继续 信息提示框 单击 是 按钮 弹出 是否要查看折旧清 单 提示框 单击 否 按钮 系统计提折旧完成后进入 折旧分配表 窗口 单击 凭证 按钮 进入 填制凭证 窗口 选择 转账凭证 单击保存 按钮 3 资产减少 业务 3 菜单路径 固定资产 卡片 资产 减少 选择卡片编号 00004 单击 确定 按钮 选择减少方式 毁损 单击 确定 按钮 进入 填制凭证 窗口 选择 转账凭证 修改其他项目 单击 保存 按钮 3 固定资产期末处理 1 账表管理 菜单路径 固定资产 账表 我的账表 单击 折旧表 选择 部门 折旧计提汇总表 单击 打开 按钮 打开 条件 对话框 选择期间 2011 01 汇总部门 1 3 单击 确定 按钮 2 结账 菜单路径 固定资产 处理 月末结账 单击 开始结账 按钮 系统自动检查与账务系统的对账结果 单击 确定 按钮后 弹出 月末结账成功完成 提示框 单击 确定 按钮 4 固定资产下月业务 以 身份注册重新进入用友畅捷通 T3 软件 用户名 密码 账套 会计年度 2011 年 日期 2011 02 28 1 资产原值增加 业务 4 菜单路径 固