信用社(银行)信贷风险预警管理办法

农村信用社信贷风险预警管理办法 第一章 总 则 第一条 为进一步加强信贷风险管理 严格遵守审慎经营原则 及时掌握农村信用社信贷资金运作和风险状况 最大限度的降低贷 款风险 规范农村信用社贷款风险预警操作 制定本办法 第二条 县信用联社风险管理科负责对全辖机构网点贷款风 险监督管理日常工作 本办法所称全辖机构网点 指有信贷业务的信用社 部 联社 直属机构 第三条 信贷风险预警管理的目标是促进农村信用社贷款审慎 稳健经营 提高农村信用社信贷风险管理水平 增强全辖机构网点 贷款风险管理责任感 实现全辖机构网点信贷风险预警信息共享 第一时间预警报告责任明确 风险蔓延责任追究透明 第二章 风险预警责任 第四条 全辖机构网点风险预警管理的第一责任人为社主任或 负责人 分管信贷副主任 或分社主任 信贷员为第二责任人 第五条 他社 部 信贷客户出现风险信号 社 部 贷款和 风险信号当地信用社知晓或应当知晓的 应及时预警 知晓社承担 本办法第三条风险预警管理责任 第三章 风险预警上报 第六条 全辖机构网点应制定和落实风险预警管理职责 明确 风险预警信息收集和管理责任 并由社主任或负责人确保预警信息 及相应应急处理意见在第一时间上报 对重大紧急风险信号 可先 直接以电话 传真等形式在第一时间报告 正式书面资料可酌情次 日报告 第七条 风险预警信息分纵向上报和横向上报 信贷关系不在 本社 但信用社知晓或应当知晓的 其风险预警信息有责任在第一 时间横向上报 第八条 联社风险管理科负责预警信息的整理 通报和风险预 警提示 拟定风险贷款退出意见 对重大风险预警信息负责向上级 汇报并提请及时处理 第四章 风险预警内容 第九条 外部重大风险信号 38 条 1 国家宏观经济环境发生不利变化 直接或间接影响行业或客 户发展 如财政政策 贷币政策 产业政策 行业政策及相关法律 法规出台或作重大调整 2 区域经济环境发生不利变化 直接或间接影响行业或客户发 展 如区域经济发展规划 招商引资政策 土地供应政策 环保政 策等出现重大调整 3 当地发生水灾 台风等重大自然灾害 直接影响信用社信贷 资金安全 4 制约经济发展的能源 交通等因素发生重大不利变化 如电 力 燃油紧缺 交通瓶颈等 直接或间接影响行业或客户发展 5 主要贸易伙伴国 地区 进出口政策发生重大变化 如提高 关税 进出口管制 配额 许可证等 倾销 实施反倾销调查 设 置贸易壁垒等 对客户经营产生不利影响 6 借款人 担保人 组织形式发生变化 对信用社信贷资金安 全产生不利影响 如进行租赁 分立 承包 联营 并购 股份制 改造 集团企业内部组织模式或产权结构发生变化 医院 学校 新闻单位因政策影响面临降级 撤销 合并 拆迁等 7 借款人 担保人 的主要股东 关联企业 母子公司 等发 生严重亏损 重大经济纠纷 涉嫌重大经济案件 转制 重组 关 停倒闭 破产等重大变化 8 借款人 担保人 业务性质 经营范围发生重大不利变化 章程出现不利于信用社债权维护的重大修改 9 借款人 担保人 营业执照 贷款卡未年检或年检未通过 导致营业执照 贷款卡失效 10 企业 项目 资本金未按时到位或存在抽逃 变相抽逃资 本金行为 如股东因非经营因素向企业借款 私分企业财产 未按 规定提取法定公积金或公益金 违规分配利润等 虽出具资本金承 诺书却难以落实 借调资金验资但验资后抽逃资本金等 11 借款人 保证人 资本金结构发生重大不利变化 如主要 股东减资 资本金大量减少 主要股东股权转让 12 借款人 担保人 管理层出现重大不利变化 如 核心管 理层出现重大人事变动或变动过于频繁 核心人物突然死亡 患重 病 辞职 有移民倾向或下落不明 高级管理人员涉及刑事案件或 重大民事纠纷 核心管理层出现严重分歧或分裂等 13 个人借款人 担保人 发生重大不利变化 如 突然死亡 患重病 辞职 下岗 失业 所在单位财务恶化 有移民倾向或下 落不明等 14 借款人 保证人 核心技术掌握人员或重要技术骨干辞职 死亡或失去行为能力 15 借款人 保证人 有重大违章 违法行为 如 超营业执 照登记的期限经营或经营范围经营业务 非法集资 逃税 走私 骗汇 虚开增值税发票 违章排污 非法劳务用工 生产假冒伪劣 产品 商业侵权等 16 借款人 保证人 存在明显的逃废债行为 如 关联企业 间的低价出售 高价买进 无偿赠与资产等 通过分立等形式剥离 有效资产 使原企业形成空壳等 17 借款人 保证人 陷入重大经济纠纷或其他纠纷 被查封 冻结资产 18 借款人 保证人 遭受重大损失 可能影响贷款偿还 如 投资失误 遭受火灾 车祸等意外事故等 19 借款人 保证人 经营策略出现重大调整 信贷需求急剧 膨胀 如企业规模扩张与市场扩展不相协调 快速转移经营重点 向非主业领域急剧扩张 异地投资大幅度上升 集团企业异地兼并 行为频繁等 20 借款人 保证人 经营活动发生显著变化 开工严重不足 或处于停产 半停产或经营停止状态 21 建设项目未按设计要求施工 计划执行出现重大调整 如 项目工期延长或停建 缓建 投资预算大幅增加等 22 企业或项目融资计划无法实现 如投资人撤资或减少投资 其它银行撤销贷款承诺或拒绝贷款申请或降低信用额度等 23 借款人 保证人 生产经营过程中或建设项目施工期内发 生重大安全事故 质量事故 24 项目竣工后生产经营 财务效益明显低于评估 预测 水 平 如技改项目开工不足 产品价格明显低于预测价格 生产成本 明显高于预测成本 实际产能明显低于预测产能 公路建设项目峻 工后车流量未达到预计标准 项目现金净流量 内部收益率 投资 回收期 贷款偿还期等指标明显低于预测水平等 25 借款人 保证人 支付能力下降 经常签发空头支票 拖 欠税款 工程款 员工工资 26 借款人 保证人 出售 变卖主要的生产经营性固定资产 27 借款人 保证人 财务信息严重帐表不符 帐帐不符 上 市公司批露的财务信息出现重大不利变化 28 借款人 保证人 资产负债结构发生重大不利变化 资产 负债率过高或持续提高 借款人 保证人 流动性资产发生重大不 利变化 如流动资产占总资产比例急剧下降 货币资金锐减 流动 比率过低等 29 借款人 保证人 净现金流量 经营活动净现金流量大幅 度下降 30 借款人 保证人 出现不良信用行为 如 拖欠本社贷款 本息 在其它金融机构违约等 31 借款人突然减少与信用社的联系 法人客户拒绝信用社与 其高层管理人员接触 个人客户频繁变更住址 联系电话 刻意躲 避信用社工作人员 32 检查发现借款人贷款时所提供的有关证明材料虚假 存在 恶意骗取信用社贷款的行为 检查发现银行承兑汇票 信用证 保 函等业务没有真实贸易背景 33 借款人 保证人 已无法继续向信用社融资 以高于银行 贷款利率的条件向民间大量筹资 34 借款人在信用社帐户存款或结算量锐减 35 社会资信评估机构或其它银行降低借款人 保证人 的信 用等级 会计 审计 师事务所出具保留意见 否定意见 拒绝表 示意见的审计报告 36 借款人 保证人 被外管局 人民银行等权威机构列入 黑名单 或取消有关资格 37 抵 质 押物实际占有人管理不善 抵押物毁损 被盗 抵押人未经信用社同意擅自转移或变卖抵押物 38 其他重大风险信号 第十条 外部关注风险信号 31 条 1 法人借款人 保证人 高级管理人员或个人客户有个人大额 投资行为 法人客户高级管理人员或个人客户及其近亲属有不良信 用行为或品行发生变化 如有恶意透支行为 或涉赌 涉黄 涉毒 涉黑等 个人客户家庭发生重大变化 如离婚 近亲属重病等 2 借款人 保证人 员工队伍不稳定 如中层技术和管理骨干 熟练工大量流失等 3 借款人 保证人 没有明确的企业发展目标 或发展计划没 有实现 4 当地房地产价格持续攀升或持续下跌 当地商品房空置率上 升 房地产二级市场交易疲软 房地产项目周边配套规划或环境发 生不利变化 房地产市场供求状况发生不利变化 项目预售情况不 理想或出现大量现房积压 5 开发商开发项目过大 开发周期未按预期计划竣工 开发项 目超过其开发能力或资金承受能力 房地产项目贷款发放后无法与 按揭贷款相配套 或存在假按揭等现象 6 收费性基础设施项目还贷期内收费政策 标准发生重大变化 如公路收费政策发生不利变化 收费站被撤销 收费标准调低 收 费归集和分配机制发生变化 供电 供水 供热 供气 排污等项 目收费标准大幅度调低 7 市场出现市场定位相近的替代性产品 对借款人 保证人 产品市场产生实质性影响 项目贷款还款期内有替代性项目上马 如公路建设项目在同一区域内有更高等级公路建成 房地产开发项 目在同一区域内有相近项目上马等 8 同行业出现无序价格竞争 对借款人 保证人 经营产生不 利影响 同行业已有重大技术革新 在同行业中产品和技术落后 9 借款人 保证人 所属行业为新兴行业 虽已取得有关产品 的专利权或技术认定 但尚未进入批量生产阶段 产品尚未完全进 入市场 10 借款人 保证人 与关联企业发生不符合正常经营目的的 关联交易 或关联交易非正常急剧上升 借款人 保证人 被关联 企业长期不合理占用大额资金 11 借款人 保证人 产品或服务质量存在问题 经常发生质 量投诉或退货等事件 12 借款人 保证人 产 商 品严重积压 长期打不开销路 或以低于成本价 或明显低于同类同质产品价格 倾销产 商 品 13 借款人 保证人 供销渠道单一 供应商和购货商过于集 中 主要购 供 货商减少购 供 货或停止购 供 货 14 借款人 保证人 主要原材料和产品市场供求发生重大变 化 原材料价格持续上涨 产品价格持续下跌 15 先引进设备 技术 后培训人员 设备和技术引进后消化 能力明显不足 设备 技术引进法律手续不齐全 引进设备为国外 淘汰设备 16 借款人 保证人 设备维护不善 主要设备瘫痪或推迟更 新过时设备 17 借款人 保证人 发生大额对外捐赠 企业购置高档消费 品 明显超出其正常承受能力 企业经常有投机行为 18 借款人季节性贷款需求变化无常 生产淡季贷款额度没有 正常回降 短期借款异常增加 应付帐款增加过多 存在短贷长用 现象 国际结算客户铺底贷款不断增加 19 借款人 保证人 在正常生产经营期间销售额持续下降 生产成本明显提高 利润 利润率持续下降或经营亏损 20 借款人 保证人 财务费用 管理费用增长与销售额的增 长不相协调 净资产增长与销售额和利润增长不相协调 21 借款人 保证人 存货发生不利变化 如 存货大量增加 存货周转速度减慢 投机于存货 存货水平超常增加 存货积压时 间过长 档次低 数额大且管理杂乱等 22 借款人 保证人 应收帐款发生不利变化 如 应收帐款 金额或比例增加 应收账款周转期延长 应收账款的平均时间拉长 或放弃收回应收账款的努力 应收账款逾期账户过于集中 23 借款人 保证人 投资流出 筹资流入过大 24 借款人 保证人 开立帐户过多 且变动频繁 借款人在 信用社帐户结算额与经营收入不相匹配 25 借款人未按规定用途使用贷款 如关联企业流动资金贷款 用于房地产开发等 借款人刻意逃避信用社对其资金使用的监督 房地产开发企业贷款用于异地开发等 26 借款人依赖其它融资渠道融资归还信用社贷款 借款人申 请展期或借新还旧 一般工商企业出现在短时间内以同一用途多次 申请短期贷款的现象 27 借款人 保证人 不主动向信用社提供有关财务及经营情 况资料 财务报表呈交不及时 28 公众媒体上出现不利于借款人 担保人 的消息 29 借款人对外担保过于轻率 或对外担保过多 超过其正常 承受能力 保证人对外担保超过所有者权益 与其他开户客户有互 保 连保现象 关联企业间相互担保 集团公司下属公司互保增加 借款人 保证人 资产被大量抵押他行 30 抵押物所在地列入旧城改造或城建项目规划 面临拆迁 抵 质 押物市场价值下降 与评估价值差距拉大 抵 质 押物品 面临环保困境或保险过期 31 其他关注风险信号 第十一条 内部重大或关注风险信号 8 条 1 信贷人员外出超过规定审批期限 经联系无着落 无归意或 出现其他可疑迹象 2 信贷员责任区域内大额不良贷款持续上升 经信用社多次督 促限期清非未果 仍在原岗位继续发放贷款 3 内退前出现集中放贷和其他非常规放贷迹象 4 触犯信贷 十大禁令 违规发放贷款 5 信贷人员涉毒 赌 黄等其他违法现象 6 违反规定直接为亲属和其他关系人发放贷款或放松贷款条件 7 放松资产保全措施 人为造成诉讼时效丧失 管理责任贷款 无人管理 8 其他内部重大或关注风险信号 第五章 风险预警上报违规处罚 第十二条 对应及时在信贷客户所在社上报的风险预警信息 未及时上报或他社已横向上报 联社将酌情对未上报社第一 二责 任人予以批评或经济处罚 对因拖延 隐瞒上报风险预警信息 致 使贷款风险未及时处置 使风险蔓延 造成经济损失的 将追究第 一 二责任人责任 第六章 风险预警处置方式和程序 第十三条 风险程度较轻 但有必要引起关注的 由联社风险 管理科提出预警意见 报分管主任签发 风险预警提示 第十四条 风险程度一般 但有继续扩大趋势 由联社风险管 理科提出处置意见 报分管主任签发 风险处置意见书 第十五条 风险程度明显或存在道德风险隐患 由联社风险管 理科提出处置意见 报分管主任签发 风险处置意见书 同时对相 关责任人实施预警谈话 1 对信用社 营业部 直属分社 副主任及以下人员的谈话通 知由分管主任签发 谈话人由风险管理科和相关科室人员组成 必 要时由联社副主任参加 2 对单位 科室 主要负责人的谈话通知由主任或分管副主任 签发 谈话