2016年财政局国库管理工作总结

1 / 62016 年财政局国库管理工作总结今年以来，按照省、市财政对国库管理工作的要求，积极推进国库管理各项工作，取得一些成效，现将我县国库管理情况简要汇报如下：一、深化国库集中支付改革为保障国库改革深入推进，我县积极配合部署省、市两级的“金财工程”及相关工作，积极推广“金财工程“相关软件、系统。目前已全面实施了预算指标、国库支付、支付中心收付、专户收支、账务管理等 5 个县级版模块及县级监控系统、乡镇版业务系统、非税收入管理和办公自动化系统 4 个软件，且应用情况良好。目前我县财政部门与人民银行、建设银行、农业银行、中国银行、河北农村合作银行分别联网，共对 131 个预算单位在四个代理银行开设“零余额”账户，运行正常平稳。二、进一步完善公务卡改革公务卡改革是深化国库集中支付制度改革的工作之一，是深化预算制度改革、加强公共财政管理的必然要求。按照上级财政对公务卡改革工作的部署，我县于2016 年 12 月份进行了公务卡改革试点，制定并下发了南皮县财政局关于认真做好县级预算单位公务卡试点改革工作的通知 、 南皮县县本级预算单位公务卡管理暂行办法 、南皮县机关公务卡实施办法等相关规定， 2016 年 122 / 6月底，全县 131 个预算单位全部实行公务卡改革。虽然各预算单位全部实行公务卡改革，但是实际用卡率相对较低，单位使用公务卡积极性不是很高。为此对我县公务卡改革工作进行再部署。制定并下发了南皮县财政局中国人民银行南皮县支行关于加快推进县级公务卡制度改革的通知 ，规定公务卡消费项目，要求各预算单位单位所有人员每人一卡，今后凡按规定需公务卡消费的项目一律使用公务卡。同时对全县 9 个乡镇全面推行公务卡改革，截至现在共开卡 4230 张。公务卡的使用，提高了公务支出透明度，较好地解决了公务消费管理存在的漏洞。一方面，预算单位的财务部门可以清楚地查询到每一笔公务消费的单位和金额，加强了本单位的财务管理和监督；另一方面，财政部门通过制度创新和技术手段创新，通过对单位零余额账户划款信息和公务消费明细信息的全程监控，加强了财政预算执行的监督力度。三、 财政专户管理情况根据财政部关于清理整顿地方财政专户的通知 （财库20161 号）和财政部关于清理整顿地方财政专户的整改意见 （财库2016 171 号）文件规定，以及河北省清理整顿财政专户工作实施方案 （冀财办20168 号）要求，对全县财政专户进行了全面清理整顿。具体情况如下：3 / 6（一） 、关于专项支出专户开设过多过乱问题及违规开设不符合基本条件专户问题我县财政专户依据国务院、财政部、省级人民政府或省级财政部门有效文件开设的。现保留的财政专户共 22 个，包括社保基金专户 3 个、中央特设专户 1 个、农业综合开发资金专户 2 个、非税收入过渡户 3 个、廉租住房保障金账户 1 个、粮食专项账户 3 个、预算外专户 5 个、药品采购专户 1 个、专项资金报账户 2 个、各单位结余资金户 1 个。（二） 、关于社保基金开户问题我县社保基金专户共保留 3 个，分别在农行 1个、邮政储蓄银行 1 个、建设银行 1 个。根据财政部财政专户清理的要求，撤销建设银行原被征地农民养老保险专户。（三） 、关于财政专户归口管理问题我县所有财政专户均已归口到国库统一管理。非税收入过渡户共开设 3 个，全部归口到国库统一管理。具体运行情况是，有非税收入职能单位，根据预先分配的银行，将非税收入缴入相应银行非税收入汇缴账户。每月月终各开户银行，将各自收缴的非税收入电子数据，报送财政局收费科，收费科根据各银行报送的电子数据导入记账。国库则根据银行对账单记账后与收费科核对银行存款。4 / 6其他财政专户资金，业务由相关业务科室管理，银行存款账户由国库部门管理。四、 积极推进乡镇国库集中支付改革试点工作南皮县下辖 9 个乡镇。2016 年按照省财政厅关于乡镇国库改革工作的要求，我县财政局经研究决定先行在大浪淀乡和鲍官屯镇实行乡镇“零余额”支付改革试点。制定并下发了南皮县财政局关于乡镇实行国库集中支付改革试点的通知 ，两个乡镇分别在本乡镇农村信用社开设“零余额”账户并开始试运行，目前两乡镇“零余额”业务运行良好，其余 7 个乡镇预计年底前全部实行。五、 积极探索国库现金管理，实现安全增值保值运作随着国库集中支付改革的深入，财政专户存款出现相对闲置。为使财政专户现金能在满足财政支付需要的前提下，获得最大增值收益，从而进一步提高资金使用效率，为此我县积极探索国库现金管理，实现安全增值保值运作。（一） 、实现安全增值保值运作遵循的原则：一是确保绝对安全原则，财政专户资金增值运作必须保证资金绝对安全，不采取任何具有风险性的运作方式；二是优先保证用款原则，财政专户资金增值运作必须是在保证及时用款的基础上实施，在保证资金及时支付的前提下将闲5 / 6置资金进行增值运作；三是严格审批原则，财政专户资金增值运作必须经政府批准，测算出增值运作资金量，经局长办公会议研究方可操作。（二） 、增值保值运作方式。我县实现增值运作所采取的方式：一是在商业银行存单位定期存款，按照资金量将暂时闲置资金，按不同期限分别储存三个月、半年、一年、三年单位定期，尽量做到每月都有到期，每月根据资金量再进行存储，定期存款量保持动态平衡，从而获得最大增值收益；二是对于财政专户剩余活期存款与商业银行签订协议存款，协议存款是指银行活期存款账户余额减去 10 万元后，剩余存款量执行协议存款利率，协议存款利率远高于活期利率但低于三个月定期存款利率，这样便能使活期存款获得最大增值收益。六、今后的工作打算今年的国库管理工作虽然取得一些进展，但与上级要求还有一定差距，需要在今后的工作中进一步加大力度，使国库管理工作再上新台阶。今后国库管理工作重点是：一是扩大乡镇集中支付改革试点，规范乡镇财政支出，力争年底前所有乡镇