家具制造业ERP系统应付账款流程

ERPERP 系统应付账款流程系统应付账款流程 文档作者 创建日期 2012 9 15 确认日期 控制编码 当前版本 审批签字审批签字 目目 录录 应付帐款请款作业流程应付帐款请款作业流程 3 3 事先有借支情况下的应付请款流程事先有借支情况下的应付请款流程 6 6 杂项请款作业流程杂项请款作业流程 7 7 进货退回进货退回 折让作业流程折让作业流程 8 8 预付请款作业流程预付请款作业流程 9 9 付款冲帐作业流程付款冲帐作业流程 10 10 进货立暂估进货立暂估 冲暂估业流程冲暂估业流程 11 11 退货立暂估退货立暂估 冲暂估业流程冲暂估业流程 12 12 成本分摊流程成本分摊流程 13 13 修订日期2012 09 15流程编号 AAP002 版本 GP 5 2 应付帐款请款作业流程应付帐款请款作业流程 页次 1 1 流程定义流程定义 一般采购单支出请款一般采购单支出请款 流程负责人 DSC 作业说明作业说明仓管仓管采购采购会计会计会计会计 1 凭证包括厂商发票 INVOICE 收货单 厂商交货存仓单 验收单 2 FOR 内购 并未随货 送发票者 统一发 票到时透过 aapp120 先补入发票数据 3 用整批产生作业捞 取入库单转制应付 凭单 4 检核应付凭单数据 若请款发票与入库 价格有差异须作差 异处理 1 以发票为准 差异 归入存货 2 若当月退货直接 冲帐跨月开折让 证明单 5 在 aapt110 作 打 印 打印应付凭单给主 管签核 6 检核应付帐款资料 分录底稿 无误后 作确认 若有折让 差异处理时 确认 时可自动产生请款 折让单 其在 aapt210 可以查询 7 抛转分录底稿到总 帐 凭证来源为 P 已过帐凭证不得修 改分录底稿 回写凭证编号于应 付凭单及其分录底 搞 8 请款作业完成应送 呈 1 厂商凭证 2 入库单 3 应付凭证 1 2 3 4 5 在 gapi140 中点击 抛转 账款 按钮即可 6 参数设定系统 自动产生 Gapi140 入退库发票料维护作业入退库发票料维护作业 注意事项注意事项 1 类型要选择 2 两者 只有在收到供应商开来的红字发票的时候才选择 3 退货 录入的时候发票金额不要录 点击 离开 的时候选择差异处理方式 厂商凭证 及入库单 入退库发票料维 护作业 gapi140 差异处理 进货发票 维护作业 aapt110 付款冲帐作 业流程 折让维护 aapt210 进货发票帐款 整批产生作业 aapp110 进货发票 维护作业 aapt110 应付凭单 aapr111 应付帐款传票 抛转总帐作业 aapp400 2 维护单头时不维护发票金额 3 退出时会出现对话框 此时选择 单头 单头上原先未维护的金额会按照单身金额出现 aapt110 进货发票维护作业进货发票维护作业 注意事项注意事项 1 采购部做完入库单发票维护作业后 将 gapi140 生成的账款单号 例如 F11 11090027 用铅笔写在发票上 并将对应的入 库单和发票等采购资料交到财务部 2 财务部进入 aapt110 后 点 查询 注意是查询 不是录入 核对以上资料后 如果核对无误 进行立账 如果核对有误 通知采购修正 3 当发票和入库单有差异的时候会出现 请指定该差异的处理方式 如果是尾差 选择 4 就会将差异分摊到单身的存货科目中去 如果是发票来 东西没有入库 则采取帐外的方式 不需要做以上账务处理 直接在入库后做发票请款作业 重要事项提醒备注重要事项提醒备注 情况一 发票上所有抵扣项都需要有前端仓退单 仓退单上有几种类型 1 退货不换货 2 原采购单换货 3 价格折让 情况二 如果有质量扣款还是按照发票金额付款 扣款部分供应商单独给钱 anmt302 DR 银行存款 现金 CR 营业外收入 情况三 关税需摊入到存货成本 启用 成本分摊流程 运费直接进制造费用 情况四 第一步 委外发出 axcr771 工单发料 DR 委托加工物资 CR 原材料 A 第二步 拿到加工费发票时 按照加工费金额做如下处理 aapt110 进货发票维护作业 DR 委托加工物资 进项税 CR 应付账款 第三步 委外收货入库 axcr772 工单入库 DR 原材料 B CR 委托加工物资 情况五 多张发票对应多张入库单 1 在 gapi140 中只录入多张发票号码中的一张发票号码 在单身挑选入库单的时候挑选出多张发票对应的所有的入库单 最终 gapi140 中单头的发票金额就是多张发票对应的多张入库单的金额合计 2 点击 抛转账款 3 产生到 aapt110 中 查询出第一步维护的发票号码 点击 更改 将发票号码栏位维护成 MISC 点击 确定 后出现画面 用户录入多发票的资料 待确定 请款由谁来录入 待确定 请款由谁来录入 修订日期 2012 09 15 流程编号 AAP002 版本 GP 5 2 事先有借支情况下的应付请款流程 事先有借支情况下的应付请款流程 页次 1 1 流程定义 一般采购单支出请款流程负责人 DSC 作业说明作业说明仓管仓管采购采购会计会计会计会计 1 凭证包括厂商发票 INVOICE 收货单 厂商 交货存仓单 验收单 2 FOR 内购 并未随货送 发票者 统一发票到时 透过 aapp120 先补入发 票数据 3 用整批产生作业捞取入 库单转制应付凭单 4 检核应付凭单数据 若请 款发票与入库价格有差 异须作差异处理 1 以发票为准 差异 归 入存货 2 若当月退货直接 冲帐 跨月开折让证明单 5 在 aapt110 作 打印 打印应付凭单给主管签 核 6 检核应付帐款资料 分 录底稿 无误后作确认 若有折让差异处理时 确认时可自动产生请款 折让单 其在 aapt210 可 以查询 7 抛转分录底稿到总帐 凭证来源为 P 已过帐凭证不得修 改分录底稿 回写凭证编号于应付凭 单及其分录底搞 8 请款作业完成应送呈 1 厂商凭证 2 入库单 3 应付凭证 1 2 3 4 5 在 gapi140 中点击 抛 转账款 按钮即可 6 7 修订日期2006 09 01流程编号AAP003 版本GP 5 2 杂项请款作业流程杂项请款作业流程 页次1 1 流程定义 五金材料 水电费 保险费 薪资 进出口费用及其它费用请款 流程负责人 DSC 作业说明作业说明需求单位需求单位会计会计 1 建制杂项请款单 打印 打印应付凭单给主管签核后 连同厂商凭证等转交 会计人员 2 检核应付帐款数据 作 产 生分录 产生底稿 无误后执 行 确认 3 请款作业完成应送呈 1 厂商凭证 2 应付凭证 4 抛转分录底稿到总帐 凭证来源为 P 已过帐凭证不得修 改分录底稿 回写凭证编号于应付凭单 及其分录底搞 1 2 付款冲帐作 业流程 凭证 杂项请款 作业 aapt120 aapr111 应付凭单 杂项请款 作业 aapt120 应付帐款传票 抛转总帐作业 aapp400 厂商凭证 及入库单 入退库发票料维 护作业 gapi140 进货发票 维护作业 aapt110 付款冲帐作 业流程 进货发票帐款 整批产生作业 aapp110 进货发票 维护作业 aapt110 应付凭单 aapr111 应付帐款传票 抛转总帐作业 aapp400 修订日期2012 09 01流程编号AAP004 版本GP5 2 进货退回进货退回 折让作业流程折让作业流程 红字发票 红字发票 页次1 1 流程定义 流程负责人 DSC 作业说明作业说明仓管仓管采购采购会计会计 1 产生退货折让立帐数据 注意 之前要走注意 之前要走 gapi140 程程 序序 2 检核退货折让资料 无误后将应付待抵号 手写在仓退单上转交给会 计人员 3 检核退货折让数据 无误 后作 确认 单身 原发票 栏由 会计人员维护 4 即使是即使是 无数量退回折让无数量退回折让 应由采购人员做仓退单 应由采购人员做仓退单 如果对应不到 由采购直接如果对应不到 由采购直接 做做 aapt210 进到费用进到费用 1 2 4 3 仓退单 退货折让 整批产生 aapp111 退货折让维护 aapt210 开立 折让单 退货折让维护 aapt210 确认 付款冲帐 作业流程 退货折让维护 无数量退回 aapt210 人工填写 联络单 修订日期2006 09 01 流程编号 AAP001 版本GP 5 2 预付请款作业流程预付请款作业流程 页次8 15 流程定义 预付购买原材料 设备 工程装修材料 预付税费 流程负责人 DSC 作业说明作业说明 需求单位需求单位请款部门请款部门会计会计需求单位需求单位 会计会计 1 采购部必须依采购单 进行预付货款请款作 业 单身必须输入采 购单单号 若为预付税费则由 请款人员依据海关 税凭证复印件进行 预付请款作业 注意 维护税种时 将注意 维护税种时 将 税率维护成税率维护成 0 0 不用 不用 输入发票号码 输入发票号码 2 在请款单作 打印 打印应付凭单给主管 签核后连同采购单 厂商凭证等转交会计 人员 3 检核应付凭单数据 产生分录底稿 无误 后作 确认 4 抛转分录底稿到总帐 凭证来源为 P 已过帐凭证不得修 改分录底稿 回写凭证编号于应付 凭单及其分录底搞 5 预付请款单 确认 后 系统会自动产生一笔 预付待抵单 可于 aapq230 查询 其在进 货 费用报支时可依 采购单作自动冲帐 1 2 3 4 计算机自动产生 5 待定 预付请款作业由谁来录入待定 预付请款作业由谁来录入 请 采购单 厂商凭证 应付凭单 aapr111 待抵预付款 查询 aapq230 厂商预付 请款作业 aapt150 厂商预付 请款作业 aapt150 应付帐款凭证 抛转总帐作业 aapp400 请采购 流程 付款冲帐 作业流程 aapt330 付款冲帐作业注意事项 付款冲帐作业注意事项 1 注意要维护 现金异动码 出现对话框 选择现金流量的类型 2 出现 body entering method 对话框 选择 人工录入 3 维护单身时 如果是银行付款 注意要维护 科目和账款 否则将默认为现金付款 修订日期2004 05 01流程编号AAP008 版本GP5 2 进货立暂估进货立暂估 冲暂估业流程冲暂估业流程 页次1 1 日期2006 09 01流程编号 AAP007 版本GP5 2 付款冲帐作业流程付款冲帐作业流程 页次1 1 流程定义 请款完成后 接到凭证的付款需求流程负责人 DSC 作业说明作业说明出纳 会计出纳 会计出纳出纳出纳出纳 1 依据模拟付款明细表 审核付款 同时各项凭 证也需齐全 可供查询用 2 采购提出付款申请 同时提交付款单号和相关 资料到财务 财务来做付 款冲账 注意 应付会计做单头和注意 应付会计做单头和 第一个单身 点击第一个单身 点击 确定确定 接下来付款部分由出纳 接下来付款部分由出纳 维护 维护 3 打印付款冲帐明细表确 认付款数据给财务人员 或以人工调整之模拟 付款明表取代 4 抛转分录底稿到总帐 凭证来源为 P 已过帐凭证不得修 改分录底稿 回写凭证编号于付款单 及其分录底搞 5 付款作业完成应呈 1 付款冲帐明细表 2 应付凭单 注意 银行和现金的 转注意 银行和现金的 转 账或账或 TT TT 如果是远期票据 支票如果是远期票据 支票 1 2 3 4 2 YES NO 付款冲帐作业 aapt330 付款冲帐明细 aapr320 凭证抛转 总帐作业 aapp400 是否为 支票付 款 银行转帐 付款作业 模拟付款明细 aapr340 应付票据 开票作业 流程定义 月底暂估应付帐款 月底结帐时 材料已入库 但厂商未请款 无发票者 流程负责人 DSC 作业说明作业说明采购单位采购单位会计会计会计会计 1 会将无发票之入库单转至 暂估应付凭单 2 检核已产生之暂估应付凭 单 在单头 人员 字段 输入暂估之经办人 因前端无发票 系统自动 于发票号码栏显示 注意 将税率维护为注意 将税率维护为 0 3 打印应付凭单给主管签核 4 检核无误后作 分录产生 及 确认 并产生凭证到总帐 5 厂商补足发票时 可利用 aapp120 将发票补入 6 检核请款单资料无误后作 产生分录 及 确认 并抛 转凭证到总帐 1 2 3 跨月厂商发票请款时 5 4 6 修订日期 2006 09 01 流程编号AAP014 版本GP5 2 退货立暂估退货立暂估 冲暂估业流程冲暂估业流程 页次1 1 入库单 应付帐款 凭证抛转总帐 aapp400 付款作业流 程 进货无发票帐款 暂估整批产生 aapp115 暂估入库款作业 aapt160 暂估入库款作业 确认 作业 aapt160 应付凭单 aapr111 应付凭单 aapr111 厂商进货发票请 款作业 aapt110 验收发票号码修 改作业 aapp120 进货发票帐款整 批产生作业 aapp110 流程定义 新增退货立暂估 冲暂估时对应进货暂估流程负责人 DSC 作业说明作业说明采购采购会计会计 1 一笔货物 原材料的采购进货入 库流程 发出采购单 产生进货单 入库单等 2 在尚未得到发票的时候 对入库 的货物进行批量暂估 可以根据 QBE 条件选择对应的暂估范围 帐款税种应为零税且不申报 3 在厂商进货发票请款作业中选 择 aapp115 产生的暂估帐款 维护 其分录底稿 审核 4 在进货中发现问题 需要进行退 货的 办理仓退 在打仓退单时 一定要指定收货单 5 对办理仓退的部分 批量进行退 货暂估 类似进货暂估 aapp115 可以选择 QBE 条件指定暂估范围 帐款税种应为零税且不申报 6 在厂商退货折让维护中查询 aapp117 产生的暂估帐款 维护其 分录底稿 审核 7 月底 收到发票 财务立帐 并冲暂估帐款 在冲暂估时 可以 将进货的暂估和退货的暂估一起挑 出 在一张帐款 发票 里合并冲暂 估 进货的暂估 金额显示为正数 退货的暂估 金额显示为负数 最 后 系统会将金额加总 得到的代 数和和发票上一致 在 暂估帐款 编号 开窗时弹出之选择画面 资 料按帐款类型排序 16 表示是 进货暂估 26 表示是退货暂估 金额显示皆为正数 1 4 2 3 分 审 录 核 5 6 分 审 录 核 跨月厂商发票请款时 冲入库暂估与退货暂估 7 修订 日期 2012 09 01 流程编号 AAP012 版本GP5 2 成本分摊流程成本分摊流程 页次 1 1 流程定义 费用请款分摊至采购成本流程 流程负责人 DSC 进货无发票帐款暂估 整批产生作业 aapp115 暂估入库款作业 aapt160 采购进货入 库流程 采购仓退异动维护作 业 apmt722 进货单号 退货无发票帐款暂估 整批产生作业 aapp117 暂估退货款作业 aapt260 厂商进货发票请款作业 aapt110 作业说明作业说明采购采购会计一会计一会计二会计二财务财务 1 请款单位备好 请款明细 若此 费用要分摊至 采购单 请列 出采购单号 2 会计人员根据 请款人员的附 件 将该笔费用 立帐确认后 再将该笔费用 分摊至进货帐 款 备注 备注 1 1 关税当月发生 只能摊销到发生当月成本 关税当月发生 只能摊销到发生当月成本 2 2 如果需要归属到实际发生的月份 需要在实际发生月份立暂估 如果需要归属到实际发生的月份 需要在实际发生月份立暂估 修订日期2006 10 26 流程代号 AAP009 版本GP 5 2 零用金借款作业流程零用金借款作业流程 页次12 15 流程定义 员工 个人申请借款 流程负责人 作业叙述作业叙述 请款人员请款人员会计会计需求单位需求单位 会计会计 成本分摊 传票 费用请款 aapt120 请款确认 aapt120 请款明细单 分摊至 采购单 成本分摊作业 aapt900 抛转凭证 aapp400 请款凭证 Y N 1 2 1 借款人员填写借款申 请单 2 在申请单作 O 打印 打印应付凭单给主管 签核后转交会计人员 3 会计人员查核应付凭 单数据 产生分录底 稿 无误后作 确认 4 抛转分录底稿到总帐 凭证来源为 P 已过帐凭证不得修 改分录底稿 回写凭证代号于借款 申请单及其分录底搞 5 借款申请单 确认 后 系统别会自动产生一 笔借款待抵单 可于 aapq231 查询 其在进 费用报销时可作自动 冲帐 1 2 3 4 5 计算机自动产生 一 注意事项一 注意事项 1 基本资料基本资料 账款编号 单别 员工借支单 请款人员 个人借支挂个人信息 部门借支需本部门文员提供请款部门挂账人员 2 借款资料 借款资料 账款类型 员工借支 付款方式 直接付款 借款 金额 单笔金额可直接输入单头金额 单身金额自动带入原单头金额 多笔金额不用输入单头金额 直接输入单身明细金额 确定 后会跳出 本单 据单头单身金额不同 请问是否调整单身 点击 否 自动把单身金额汇总到单头 单身明细金额汇总等 于借款总金额 3 会计资料 会计资料 借方科目 其他应收款 4 单身资料 单身资料 员工名称 费用科目 部门名称 金额明细 5 生成分录底稿并检查后生成分录底稿并检查后 点击点击 直接付款直接付款 跳出 直接付款 对话框 6 直接付款 直接付款 类型 转账 并选择付款方式及金额 7 分录底稿审核与抛转凭证 审核后 记住本次运行 待冲账预付款单号 L25 打头 以后报销冲账要 用此单号 报销冲账时也可查询出此单号 应付凭单 aapr111 借款待抵查 询 aapq231 借款申请单 维护 aapt151 借款申请单 维护 aapt150 直接付款 应付帐款凭证 抛转总帐作业 aapp400 一 一 注意事项注意事项 1 基本资料基本资料 账款编号 单别 报销 还款 修订日期2006 10 26流程代号AAP016 版本GP5 2 零用金报销零用金报销 还款还款 作业流程作业流程 页次1 1 流程定义 员工 个人报销费用或者归还借款 流程负责人 作业叙述作业叙述报销报销 还款人员还款人员会计会计 1 建立报销 还款单 2 若仅为还借款 则直接输 入还款数据 3 若为报销 且需冲借款 则输 入冲帐数据 4 若为报销 且冲借款后还 需还款 冲帐后再输入还款数 据 5 O 打印打印报销单 还款单 给主管签核后连同发票等转 交会计人员 6 若需要走付款流程 则直接 确认 若要直接付款 则输入 付款数据后 确认 7 抛转会计凭证 1 报销 还 款 2 N Y 3 N Y 5 4 N Y 6 4 7 付款作业流 程 报销 还款 作业 aapt121 aapr111 应付凭单 报销 还款 作业 aapt121 应付