安全经济的激励理论

安全经济的激励理论安全经济的激励理论 1 安全经济激励的概念 安全经济激励的概念 无论是国外的资料表明 还是根据我国调查数据的分析 都说明事故的经济损失和社会对安全的投入是非常巨大的 社 会或企业的安全状况之所以能够获得改善 重要的原因之一就 是安全投入使安全生产条件得到完善 据世界银行估计 70 00 的伤害事故导致的损失 daly 可以通过合理措施和 外界的干预来降低 从这个角度看 可以认为安全投资能够创 造利润 如果成本足够小 回报足够大 则这些投资是可以收 回的 即使不能收回 安全成本 投资 对于正常的生产还是必需 的 对实际状况的调查研究 我们看到发生事故后大部分的事 故损失并非由企业承担 而是雇员及其家庭 以及社会共同承 担 这种损失的转移 使事故的成本不进入企业的利润损失核 算 这样就会造成企业决策者对安全投资的决策 在仅仅依据 利润最大化原则指导下进行 如果政府不加干预 企业的安全 投入积极性是有限的 并且常常处于亏欠的状况 假设 一般 事故有一确定总损失 记为 c1 可以假定 无 论安全水平如何 其值恒定 这条水平曲线告诉我们 第一个 受害者的损失为 c1 第二个降到 c2 直到降到无人受伤害的安 全点为止 这样 线的纵向刻度表示增加的安全损失值 其值恒 定 我们可以假定它包括了所有相关损失 无论谁吸收 事故损失有外部化现象是客观存在的 c 是较低损失值 仅代表企业支付的总损失 财产损失 工时损失和士气 工作 节奏的负面影响等 尽管 c2 值不小 但仍然小于总损失 其差 值 c1 一 c2 即为外部损失 在一定范围内 其值恒定 第三条曲线代表企业特定事故风险的消除成本 这里假定 消除成本随安全水平的提高而增加 当安全水平低下时 消除 成本低 因为容易找到简单廉价的改进措施 但是 进一步的 改进成本 代价更大 随着安全水平的提高 继续达到更高的 目标越发困难 只要消除成本低于事故损失 逻辑上即为可行 但在决策 时 哪些损失应计算 如果是全部损失 则为 c1 安全点在 s1 然而从企业自身利益出发 则安全点在 s2 从安全工程角 度来看 事故产生的主要原因是设备陈旧 上岗培训不充分 存在有毒物质等 需要自觉协助或通过强制执行等手段 改善 条件 从外部损失角度看 应当采取措施 将损失 c1 而非 c2 施加到决策者 即企业支付原则 至此 可以引入安全的经济激励概念 它是一种提高安全 水平的策略 由内部化损失的一系列政策组成 其结果是企业 承担大部分损失 其逻辑思路如下 企业要求最小化产品成 本 政府政策可以引导企业更加重视安全生产 如使得企业 负不起事故损失的责任 企业直接采取必要的措施降低事故 风险 经济激励与规章体系和自律策略相反 集中在步骤 而非步骤 要促进损失的内部化 有多种方法 包括提高危险工作的 风险工资 方便对雇主的赔偿诉讼 将雇主的赔偿额与其安全 记录联系起来 将来自消费者和其他社会成员的压力转嫁到事 故水平高的企业 为什么仅使用经济激励 因为这种方式相对于 直接关注事故本身而言更为间接 为什么我们还使用经济激励 方式 这个问题就像工业革命问题一样陈旧 自 20 世纪初 改 革家就开始讨论直接管制和间接纳税补贴等方式的优缺点 本 章我们将先回顾历史 之前 我们先列举一下经济激励的潜在 优势 1 经济激励非常有益于获得管理层的注意由于管制措施甚 多 并非所有的管制均能得到强有力的贯彻 企业容易忽视 尤其是当管制措施日渐琐碎时 相反 经济激励简单易用 是 用经济的语言回答经济问题 管理层容易看到刺激手段对企业 的直接影响 从而做相应的反馈 2 经济激励易于从下至上贯彻执行无论企业以往的安全水 平如何优秀 经济激励都有相应的刺激方式 而现行管制下 强调安全的最低可接受水平 一旦达到这个水平 企业就无心 改善安全状况了 3 经济激励具有广泛的适用性它强调结果 而不论产生原 因 对于新的事故风险 经济激励同样适用 新的事故风险要 求新的管制措施 这个过程是缓慢和艰难的 经济激励的优势 在技术进步的步伐不断加快的今天 其优势将逐步显现 4 经济激励有灵活性 企业有自主性 主动寻找方案解决 问题经济激励强调结果 不重过程 以及鼓励的独创性和独立 解决问题的精神 相反 管制经常在具体条例上相互折中 它 强调控制的简单性和通用性 方便管理和遵从 但是 随着管 理分散化 要求有快速的反应 管制的方法就不再有效了 2 安全生产经济激励的方法 安全生产经济激励的方法 根据国际上一些国家的长期做法 安全生产经济激励的方 法已经历了三个发展的阶段 即分别称为第一代 第二代和第 三代经济激励 i 第一代经济激励 风险工资和诉讼责任赔偿经济激励的 方式和效果在很大程度上取决于主管生产和人力资源的机构 大约两个世纪以前 英国最早采取风险工资的经济激励方式来 改善工作环境 雇主为工人提供高工资 以回报预计的事故风 险 风险工资能产生两个效果 首先 因为提高安全水平可以 减少支付给劳动力的工资 雇主有经济动力不断改善工作环境 其次 风险工资可以补偿工人最大的风险 整个工作的报酬能 更为公平地分配 尽管风险工资条例的产生可能是由于业主的仁慈或责任心 造成的 但是最为主要的原因来自劳动力市场的竞争压力 在 很难获得足够劳动力供应的情况下 由于普遍缺乏劳动力或所 需的特殊技能 风险工资的需求是很大的 在这种情况下 没 有工人会接受危险的工作 除非获得额外的薪资以补偿 亚 当 斯密的 国富论 一文中认为 风险工资是市场经济的正常 产生 在 19 世纪 英国和美国规定风险工资标准 雇员无需经 过其他手续即可获得 然而 尽管风险工资在实际生活中存在 但是不常发生 它支付的补偿往往少于事故风险 在发达国家的统计研究中显 示两者存在这样的关系 高风险 低工资 至于为什么风险工资在大多数行业相对不重要 有两方面 的原因 首先 长期失业现象的存在 其次 社会上认为有些 风险可以不补偿 尽管如此 在某些危险工作中 风险工资仍 然起着重要的作用 例如井下采矿和地上采矿就存在较大的工 资差别 随着 19 世纪风险工资问题的提出 相关案件逐渐增加 法 庭倾向于保护伤害者 工人 结果 经济激励使得安全水平 得到提高 在一定意义上 诉讼作为一种经济激励形式 效果 与风险工资相似 其区别在于风险工资有事前性 诉讼是事故 发生之后进行的 然而 诉讼费用昂贵 耗时 耗力 更耗钱 而且 结果 未知 业主在潜在诉讼风险时 可以投保 从而减少了安全生 产的经济激励 保险费并不用于改善工作环境 因为其代价昂 贵 且实现困难 投保使得本来稀缺的资源更难用于安全投入 从而保费更为昂贵 保险经济学家称为逆向选择 2 第二代经济激励 伤害补偿不满于第一代经济激励形式 公共保险方案应运而生 最早的伤害补偿方案起源于 1884 年的 德国 当时的 bismark 观察到大部分冲突可以源于对工作环境 的不满 而伤害补偿能缓和劳资关系 到第一次世界大战为止 世界各国普遍认为伤害补偿是社会福利政策不可或缺的一部分 职工伤害补偿内在的原理在于将诉讼责任赔偿替换为对受 伤害者及其家庭的伤害补偿 雇员失去了向雇主寻求责任赔偿 的权利 但是可以从公共管制的保险体系中得到补偿 雇主根 据总付薪资的多少 支付保险费用 保险的覆盖范围 赔偿幅 度 及有争议的案件由公共机构决定 所有的职工伤害补偿体 系是单纯的保险体系和政府管制功能体系的结合体 目前 职工伤害补偿形式多样 大多工业化国家采用全国 统一的补偿方式 但在加拿大 澳大利亚 美国将其进一步分 为省 州一级 在推行这种方式补偿的国家 保险费用由企业 支付 金额与事故风险挂钩 但是行业风险与企业特定风险的 相对任务有所不同 有些伤害补偿体系自动将行业保险费调整 50 来反映不同公司事故水平的情况 在有些判例中 企业事 故的记录往往被忽视 例如 西班牙企业伤害补偿的调整范围 不超过 10 o 而在芬兰则允许企业选择行业一般水平的保险 费 或自报保险费 但不将两者结合起来考虑 在伤害补偿体系中有两种刺激的方向 职工 避免事故 企业 降低风险 对其的争论集中在以下两个方面 职工刺激 在工业化国家中 补偿金额不断增加 这可 以从三方面解释 职工更乐于提起诉讼 可补偿的事故种类增 多 或补偿额度加大 这些因素可并存 补偿额度加大有两方面的原因 a 补偿的方向有所改变 例如 在工业化国家 现在索取的补偿往往是反复性的 慢性 的过程 相对于以往的伤口包扎等 其代价更高 b 医疗费用 本身不断增加 在这个意义上 职工补偿的上升与整个经济的 一部分 医疗费是息息相关的 在企业方面 职工伤害补偿的效果比较复杂 调查表明 保险费水平与安全水平关系不明确 有些研究发现有一点效果 有些则完全无效果 总之 无研究表明职工伤害补偿可以引导 企业建立和改善安全环境 其原因在于 a 仅可测度的事故经济损失可以补偿 其占 总损失的比重非常小 b 职业病的识别与归属难于进行 在美 国 与致命伤亡相比 致命的职业病其预计可能得到的补偿概 率为总损失的 1 o 而致命的职业病发生概率是总损失的 10 倍 c 职工的收入损失只换来部分补偿 d 企业对于职工的 伤害补偿刺激的反应可能不是降低风险 而是采取措施减少赔 偿 包括少报事故 提前遣返受害职工和迫害提出起诉的职工 等 值得一提的是 存在受害职工不上诉的情况 它直接影响 到职工伤害补偿体系 的效果 及其对企业的刺激作用 与管制体系不同 职工 补偿体系要求职工采取主动措施 提出上诉 否则 补偿问题 无从谈起 其结果将是事故补偿数远远低于可补偿事故数 据 leigh 等估计 美国约一半的事故损失未得到补偿 3 第三代经济激励 事故税和责任共同体近年来 工业化 国家不断推进改革 但是改革的方向仍然在加强经济激励和直 接采取措施保护职工两者中选择 一个最新的提法是征收事故税 英国 edwinchadwick 在一 个半世纪前就有这个提法 经济学家认为这是最直接和有效的 刺激方法 因为它无需保险体系 如职工伤害补偿的参与 其 税收可用于补偿受害职工 或支持职业安全领域的研究 然而 这种事故税的提法并非理想 因为 大多数中小型 企业无力支付数额巨大的事故税 强行征收无异于将其排挤出 局 所以 另一个提法是将中小型企业分为若干类型或小组 如 荷兰的做法 成立 责任共同体 共同体或小组内成员相互监 督 使公共损失最小化 另外 事故税有其局限性 由于职业 病难以识别和归属 故事故税难于实行 除这些缺点外 因其 固有的事后性 事故税亦不能取得经济激励的效果 我们还需要考虑的是税率问题 对于有不良记录事故的企 业应用重税 但是如果企业采取补救措施 并经专家通过 可 以不用或减轻税罚 如果企业可以对事故产生的原因加以说明 且真实可信亦可减轻税罚 否则 企业在税罚第一年 收取附 加的 100 额外费用 在随后的每年收取 25 直到环境得到 改善或达到 200 的税罚限额 此方案的提出是基于一种考虑 即只有在奖罚分明的情况 下 才能引导企业改善安全环境 现实告诉我们 税罚应用以 后 事故总起数和事故损失的确有所减少 经济激励应当针对的是法律允许的事故风险 非法行为 应当通过检查和检举的方式管制 经济激励的管理单位与执行安全标准的管制单位之间是 紧密的协作关系 职工伤害补偿金额的确定首先依据的是企 业的行业分类和职工的职业分类 费用应当随安全水平的提高而减少 以刺激企业通过技 术改进 教育培训 建立良性安全生产循环的努力 通过补偿体系的财政收入协助中小型企业改善安全环境 对于有条件投资提高安全水平的企业提供贷款优惠 允许 安全达标企业对此进行宣传 然而 经济激励永远不能达到职工对于安全生产的需要 它仅仅可以抵消损失未内部化的负面影响 因为完整地计算事 故损失是不可能的 企业对于经济激励的反应也有不确定性 最后 对于安全环境的关注不能限于经济计算 我们应当时刻 注意将非经济因素考虑在内 无论如何 我们认为经济激励将有广泛的应用前景 并与 自问管制和自我管制一起对改善工作环境发挥重要作用 3 妥全经济激励的应用妥全经济激励的应用 1 企业外部的解决对策国家及各地区政府加强法制建设 这一点尤其体现在外资企业和乡镇企业的管理上 因此 应尽 快制定适合这两类企业特点的员工安全管理法律 法规 明确 各方管理权限 建立监管体系 将这些企业的员工安全管理工 作纳入法制化轨道 另外 可以参考国际惯例来完善我国企业 员工安全法律 法规体系 国际劳工组织自 1919 年成立以来 已经颁布了大量有关劳动保护方面的公约 建议书 形成了一 套符合现代化大生产要求和适应许多国家实际的劳动保护法规 体系 具有通用性和可操作性 借鉴国际公约 不断完善我国 企业员工安全法律体系 不失为一种捷径 总之 在改革开放向更深层次发展的过程中 企业员工安 全管理必会遇到各种新的问题 制定完善 健全的法律体系 依靠法治是宏观调控的有力手段 2 经济处罚对策对企业因忽视员工安全管理而引发伤亡事 故的 除了加大法律监管力度 还要适当使用经济处罚 而对 于员工安全工作做得好的企业 也可予以经济上的奖励 从而 发挥经济杠杆在遏制伤亡事故中的作用 将企业生产效率与员工安全管理结合 加大奖惩力度 企业生产的主要目标就是提高经济效益 但往往当效益突飞猛 进的时候 伤亡事故的隐患也在增加 为此 将企业效益与员 工安全管理相结合 针对不同规模的劳动生产率 产量 制定不 同的伤亡指标 确立相应的奖惩基数 具体地讲 企业效率越 高 伤亡人数指标越低 相应地奖励金额也越高 提高对因工死亡员工支付的抚恤金额 并加大惩罚力度 目前 我国对企业员工安全事故中死亡人员支付的抚恤金偏低 不足以起到遏制伤亡事故发生的作用 当前 我国大致有三种 支付标准 一是按劳动部统一标准执行 因工死亡或因工伤致 终身丧失劳动能力者 其损失工作日按 6000 天计算 以 6000 天的平均工资总额 作为对死亡和永久性丧失劳动能力者的抚 恤金 二是按一些地方政府的规定进行 如福建省人大于 1994 年 1 月 20 日通过的 福建省实施 矿山安全法 办法 中规