物流票据流程及规范

物流单据流程及付款流程 一 采购部提供 一 采购部提供 供应商的送货单 采购合同 请购单或采购计划 增值税发票 采购员跟进 采购员跟进 1 第 加上入库单三联交财务复核 复核签字之后 财 务留下第二联 采购员将留存第四联 采购员留下第三联作为付款 时的附件 入库单共四联 2 采购员凭公司的入库单及增值税发票填制付款单 付款单的样本如 下 付款申请单 申请日期 2014年 月 日 付款日期 2014年 月 日 领导审批 税务会计审核 核算会计审核 申请人 供货单位 开户行 银行账号 是否收到 税票 是 否 药品或器械名 称 进货数量 税票金额 付款方式 支票 电汇 承兑 小写金额 质管审核 业务审核 收到税票时间 大写金额 付款流程 采购部申请付款流程 采购部申请 业务审核业务审核 核算会计审核核算会计审核 领导审批领导审批 税税 务会计审核务会计审核 出纳付款出纳付款 二 仓库凭供应商的送货单验货入库 仓库凭供应商的送货单验货入库 1 填写四联入库单 验收报告 2 四联入库单必须有采购员 质检员 保管员同时签字 3 入库单四联的分配 第一联为仓库存根 第二联为财务记账 第 三联为结算联 第四联为采购留存与财务对账 4 仓库留存第一联存根联 其他几联交采购部到财务报账 三 财务部 财务部 1 凭第二联入库单及送货单 发票等填制记账凭证 2 凭第三联入库单进行货款结算 4 仓库与采购 销售 财务对账 仓库与采购 销售 财务对账 1 次月初五日前仓库与采购核实当月采购情况汇总统计表一份 核 实正确后双方签字确认 然后交财务部 采购统计表样板如下 采购统计表样板如下 采购汇总统计表 所属月份 2014年 月 供货单位 序号药品或器械名称规格单位单价采购数量 采购金额批号效期件比 1 2 3 4 5 库房确认 部门主管 制表人 注 1 此表由采购部指定人负责制表 部门主管是采购主管 2 此表一式三份 采购部自留一份 送财务部一份 送总经理一份 2 次月五日前仓库与销售核实当月销售情况汇总统计表一份 核实 正确后双方签字确认 然后交财务部 销售统计表样板如下 销售统计表样板如下 销售汇总统计表 所属月份 2014年 月 购货单位 序号药品或器械名称规格单位单价销售数量 销售金额批号效期件比 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 库房确认 部门主管 制表人 注 1 此表由销售部指定人制表 部门主管为销售部主管 2 本表一式三份 销售部自留一份 送财务部一份 送总经理一份 3 次月五日前仓库凭购销存汇总统计表与财务帐核对 库房购销存汇总统计表样板如下 库房购销存汇总统计表样板如下 库存购 销 存汇总统计表 所属月份 2014年 月 所属库区 序号 药品或器械名称 规格 单位 单价 期初结转采购情况销售情况本月结存 生产单位 供货单位 批号 效期 件比 结转数量 结转金额 采购数量 采购金额 销售数量 销售金额 结存数量 结存金额 1 2 3 4 5 6 7 财务复核 部门主管 制表人 注 1 此表由库房由库房指定人制表 部门主管是库房主管 2 此表一式三份 库房自留一份 送财务部一份 送总经理一份 五 采购与财务对账 采购与财务对账 1 供应商当月采购量对账 可用与仓库对账表代替 2 供应商购货发票对账与签收 采购部购货增值税发票统计表样板如下 供应商增值税发票统计表 所属时间 2014年 月 序号供货单位名称 采购金额 应到发票金额 已到发票金额 未到发票金额财务确认签字 1 2 3 4 5 合计 制表人 注 此表一式三份 分别为采购部自留一份 送财务部一份 送总经理一份 3 应付账款余额对账 应付账余额对账表样板如下 应付账款余额对账 应付账余额对账表样板如下 应付账款余额核对统计表 所属时间 2014年 月 序号供货单位名称期初应付金额 本月采购金额 本月已付金额 本月未付余额财务确认签字 1 2 3 4 5 6 7 合计 制表人 注 此表一式三份 分别为采购部自留一份 送财务部一份 送总经理一份 4 次月付款计划的核定 6 销售与财务对账销售与财务对账 1 各客户当月购货量及购货发票与签收情况 统计表表样如下 购货客户增值税发票统计表 所属时间 2014年 月 序号购货单位名称 销售金额 应开发票金额 已开发票金额 未开发票金额财务确认签字 1 2 3 4 5 合计 制表人 注 此表一式三份 分别为销售部自留一份 送财务部一份 送总经理一份 2 各客户应收账款余额对账 应收账款余额核对统计表 所属时间 2014年 月 序号 购货单位名称 及个人 期初应收金额 本月销售金额 本月已收金额 本月未收余额财务确认签字 1 2 3 4 5 6 7 合计 制表人 注 此表一式三份 分别为销售部自留一份 送财务部一份 送总经理一份 4 次月收款计划的核定 预计次月应收统计表 所属时间 2014年 月 序号 购货单位名称 及个人 本月余额预计次月应收金额预计次月余额 财务确认签字 1 2 3 4 5 6 7 合计 部门主管 制表人 注 此表一式三份 分别为销售部自留一份 送财务部一份 送总经理一份 七 统计报表的编制要求七 统计报表的编制要求 1 公司各部门应在规定的时间内 按照本规定编报月 季 年度统 计报表 做