网上申报操作手册(金三正式版)-20160105

网上申报操作手册 1 11 1 网上申报网上申报 1 1 11 1 1 流程图流程图 1 1 21 1 2 操作步骤操作步骤 1 纳税人登录网上办税平台 可使用用户名密码模式 用户名为 纳税人识别号 或税务数字证书模式登录 登录界面如下图 网上办税平台提供三种登录方式 即 税务数字证书 用户名登录 无纳税 人识别号 等登录方式 如密码错误可以使用右上角的 忘记密码 功能自助进行密码重 置 二 点击 申报纳税 申报纳税 即可登录申报页面 如点击此处无法进入网上申报页面 请按报错页面上的提示下载安装 小助手 报 错页面如下图 成功后 截图如下 点击 登陆 即可 3 操作说明 1 纳税申报 点击 纳税申报 下对应的申报项目 即可进行相应税费申报工作 下面以增值税一般纳税人申报表为例 展示下网上申报的过程 点击 纳税申报 增值税申报表 营改增 系统会给出如下图的提示信息 此提示信息为提醒纳税人按时按规定报送财务报表 无需报送财务报表或已按时申 报的可以忽略 点击 确认 进入申报页面 纳税人根据当期实际业务发生情况与登记信息 填写主表与相应的附表 正确填写 相关信息后点击页面上方的 网上申报 按钮 进入申报确认界面 确认相应信息无误后 点击 确认 按钮 正式向税局提交申报信息 税局服务器 处理完成后系统返回成功提醒信息 如下图 如失败系统会给出申报失败的提示信息 纳税人修改相应的错误后重新提交申报 申报成功后点击 确认 按钮进行扣款提示界面 点击 确认 即进行开票扣款 点击 取消 则不进行开票扣款 点击 取消 后 我们可以返回 更新企业申报状态 页面进行扣款操作 成功扣款后 可以在此处打印电子缴款凭证 2 海关缴款书比对 只有一般纳税人才有此功能菜单 数据采集 菜单功能 纳税人填写申报抵扣的海关缴款书相关信息 并提交到稽核系统 操作界面 如下图 操作步骤 点击系统左边的 数据采集 即可进入如上图所示的界面 点击界面下 方的 号即可增加填写栏次 填写好相应信息后点击左上方的 网上申报 信息即 可提交到稽核系统 数据接收结果查询 菜单功能 查询纳税人提交的海关缴款书的情况 操作步骤 点击系统左边的 数据接收结果查询 即可进入如下图所示的界面 选 择需要查询的年份与月份 点击左上方的 查询 按钮即可 稽核明细查询 菜单功能 查询纳税人已成功提交的海关缴款书比对结果信息 注 大厅提交与网 上提交的海关缴款书比对结果信息都可以查询到结果 操作步骤 点击系统左边的 稽核明细查询 即可进入如下图所示的界面 选择需 求查询的年份与月份 点击左上方的 查询 按钮即可 查询结果信息分为三种 分别为 稽核结果清单稽核相符 稽核结果清单留待 继续比对 稽核结果清单稽核异常 如下图所示 稽核结果确认 菜单功能 用于纳税人确认稽核结果 确认每月只限一次 本次确认会影响本月抵扣 税额 请慎重选择 只有稽核结果为相符的海关缴款书方可抵扣 如您还存在稽核结果为 滞留的海关缴款书 确认后本月无法抵扣 可留待下期继续比对 操作步骤 点击系统左边的 稽核结果确认 即可进入如下图所示的界面 点击左 上方的 稽核结果确认 按钮即可 稽核结果通知书查询 菜单功能 用于纳税人稽核结果通知书查询 只有打印稽核结果通知书后 当期才可 以进行抵扣申报 操作步骤 点击系统左边的 稽核结果通知书查询 即可进入如下图所示的界面 选择需求查询的年份与月份 点击左上方的 查询 按钮即可 查询结果如下图 3 申报信息查询 本地历史报表查询 查询本机申报成功的历史报表信息 点击左侧菜单中的 本地历史报表查询 进入 查询页面 如下图 设置相应的查询条件 点击 查询 即可查询出本地的历史报表信息 远程历史报表查询 查询纳税人在网上成功申报的历史报表 初期可能提供一年内的历史报表查询 操作 与本地历史报查询相似 申报作废 作废纳税人当期申报 且未开票扣款的申报表 可作废的申报表包括 增值税 消费 税 所得税 文化事业建设费等 点击左侧菜单的 申报作废 即可进入申报表作废页面 如图 Comment A1 修改一下 注意只有申报成功但未开票扣款的申报表才可以作废 同时每个申报期内 每一种报表只 可作废一次 1 1 31 1 3 注意事项注意事项 一 稽核结果确认要慎重 正常在上月采集的所有海关缴款书都比对相符 但没有稽 核结果通知书中情况下可以点击稽核结果确认 或海关缴款书有未比对通过的 企业确认 留待下月抵扣的 也可以点击稽核结果确认 二 第一次使用网上申报时需安装 小助手 win 7 的操作系统 安装 小助手 时需在 小助手 安装程序上点击右键 选择 以管理身份运行 三 网上申报的浏览器需要在兼容模式下运行 四 平台给出的当期应申报 是根据系统中登记信息确定的 纳税人应根据自己实际 的情况判断应申报信息是否正确 如有误 请与主管税务机关联系 更正核心征管系统中 的相关信息 五 财务报表报送时 纳税人应报送的财务报表类型与其在征管系统中登记的适用会 计制度和财务会计制度备案表维护的信息有关联关系 如果纳税人备案或登记的为企业会 计准则 则系统会给出财务报表 一般企业 财务报表 商业银行 财务报表 保险 公司 财务报表 证券公司 四类报表供纳税人自行选择报送 六 增值税一般纳税人申报表 系统进行一窗式比对 比对不通过的 则申报数据不 提交金三 申报失败 七 对于 申报作废 功能要谨慎使用 作废的功能是可以对当期已申报未开票扣款 的申报进行操作 作废申报表后 纳税人该税种当期为未申报状态 纳税人应避免误操作 对零申报的报表进行了作废 造成当期未申报 八 平台提供的查询功能 本地查询需纳税人使用新系统在本机上做过相应申报 且 文件保存完好才