公共经济学二

公共经济学二公共经济学二 名词解释 1 公共经济学 就是专门研究政府经济行 为的规律的科学 它是经济学的分支学科 是 论述各级政府部门和公共组织的存在意义和行 为 回答政府需要做什么以及应该怎么做的学 科 一个关于公共部门 亦称政府部门的经济 活动的学科 公共经济的研究对象是公共部门 经济活动的规律性 他的别称 公共财政学 2 市场 广义上讲 指商品 劳务 要素 交换关系的总和 狭义指 某种商品的买卖双 方通过交易实现供求交换的场所 3 市场失灵 指由于内在功能性缺陷和外 部条件缺陷引起的 市场机制在资源配置的某 些领域运作不灵 即只靠自由市场机制达不到 资源的最优配置 4 政府 支配经济单位之间的可能合作与 竞争方式的一种制度安排 5 政府失灵 政府对经济干预不当 不能 补救市场的失灵 甚至阻碍了市场功能的正常 发挥 没能使社会资源实现优化配置 6 私人物品 萨缪尔森 某一私人物品 的总量等于每一个消费者所拥有或消费的该商 品数量的总和 7 公共物品 任何一个消费者实际可消费 的公共物品的数量就是该公共物品的总量 8 搭便车 也可称为免费搭车 是它是指 某些人享受了公共产品的消费 但却逃避支付 公共产品的生产成本的一种行为 9 公共的悲剧 指在一个社会中 如果有 公共产品的存在 免费搭车者的出现就是不可 避免的 而如果社会所有的成员都成为免费搭 车者的话 结果最终是任何人无法享受到公共 产品的好处 10 外部效应 某些个人或企业的行为影响 了他人或企业 却并没有为之承担应有的成本 或没有获得应有的报酬 即未在价格中得以反 映的经济成本或效益 11 外部正效应 外部效益 外部经济 某 些个人或企业的行为影响了他人或企业 却并 没有获得应有的报酬 12 外部负效应 外部成本 外部不经济 某些个人或企业的行为影响了他人或企业 却 并没有为之承担应有的成本 13 公共选择理论 研究非市场决策的理论 是对政府决策过程的经济分析 14 公共选择 是相对于的个人选择的集 体选择 也叫社会决定中的非市场决定 是 对非市场决策的经济学研究 或说是对政府决 策的经济分析 代表人 布坎南 15 经济人 假设 当一个人自己在经济活动 中面临若干不同的选择机会时 总是倾向于选 择能给自己带来更大经济利益的那种机会 即 人是理性的利己主义者 实现自身利益最大化 的人 16 博弈论 又叫对策论 是研究对策主体 的行为发生直接的相互作用时的决策 以及这 种决策的均衡问题的理论 博弈论分为合作博 弈 非合作博弈 17 合作博弈 如果博弈的各主体之间能达 成一个对各方都有约束力的协议 这就是合作 博弈 18 非合作博弈 各主体之间无法达成协议 现代博弈论治的主要是非合作博弈理论 而非 合作博弈理论的核心是纳什均衡 19 经济学 在给定它的竞争者的行为以后 各厂商采取它能采取的最好行为 20 纳什均衡 在此状态中 每一个参与者 都拥有对其他参与人行动的正确预期 并且能 理性行动 21 投票 是一种选择行为 民众通过投票行 为表达他们的个人偏好 22 投票悖论 在只有两个备选方案时 同 时满足五个条件的只有多数投票原则 但如果 存在三个或更多的备选方案时 多数投票原则 通常会出现循环投票的现象 在多数投票原则 下可能没有稳定一致的均衡结果 这种现象被 成为投票悖论 23 投票交易 就是投票者的策略行为的一 个突出方面 所谓投票交易是指在简单多数规 则下 获胜的多数人受益价值的总和可能低于 少数人的成本价值 24 特殊利益集团 指那些由一些具有共同 利益的人组成 对公共决策能够施加影响的团 体 它与政党的不同之处在于 利益集团的领 导人并不执掌政治机构的权力 但他们却对公 共官员 投票者施加各种压力和影响 以谋求 对其成员有利的提案的支持 25 中位投票人 就是指对某个议案或公共 产品需求量持中间态度的人 26 中位投票人定理 中位投票人最偏好的 公共产品的数量或劳务量常常是多数规则下的 政治均衡 27 官僚 是参与公共选择的主体之一 由 政治家人们而不是投票人选举的 经考试进入 政府 不受政府更迭影响的政府官员 28 公共支出 又称财政支出或政府支出 指政府为履行其职能而支出的一切费用的总和 29 政府支出规模 指一定财政年度内通过 预算安排的公共支出总额 30 成本 收益分析 是一种经济决策方法 它是通过比较各种备选项目的全部预期收益和 全部预期成本的现值来评价这些项目 以作为 决策参考或依据的一种方法 31 公共收入 又称财政收入 指政府为履 行其职能而取得的所有社会资源的总和 32 税收 是政府为实现其职能的需要 凭 借其政治权力 并按照特定的标准 强制 无 偿的取得政府收入的一种形式 33 税负转嫁 指税法上规定的纳税人将自 己所缴纳的税款转移给他人负担的过程 税收转嫁 指纳税人在缴纳税款之后 通过种 种途径而将税收负担转移给他人的过程 税收的归宿 指税收负担的最终归着点或税收 转嫁的最后结果 税收的转嫁运动 从纳税人到负税人 可以只 经一次税负转移完成 也可能要经过数次税负 转移 如果一笔税款从纳税人到负税人 其转嫁运动 发生一次 可称作 一次转嫁 辗转转嫁 如果同一税款从纳税人到最后负税 人 其转嫁运动发生两次或两次以上 完全转嫁 如果纳税人通过转嫁把全部税负转 移给负税人负担 部分转嫁 如果纳税人通过转嫁仅把部分税负 转移给负税人负担 直接负担 纳税人在纳税后不能将税负转嫁给 他人 而由自己负担的 是税收的直接负担 间接负担 纳税人在纳税后可以将税负转嫁给 他人 而由别人负担的 是税收的间接负担 34 公债 政府以债务人的身份 按法律的 规定或合同的约定 同有关各方发生的特定的 权利和义务关系 36 MSB 一种物品或服务的社会边际效益 是指人们对该种物品或服务的消费量每增加一 个单位所增加的满足程度 Marginal social benefit 简写而来 MSC 一种物品或服务的社会边际成本 指的 是每增加一个单位该种物品或服务的生产量所 需增加的资源消耗的价值 Marginal social cost 的简写 37 社会公共需要 指的是社会作为一个整 体或以整个社会为单位而提出的需要 38 正的外部效应 亦称外部效益或外部经 济 指给交易双方之外的第三者所带来的未在 价格中得以反映的经济效益 39 负的外部效应 亦称外部成本或外部不 经济 指给交易双方之外的第三者带来的未在 价格中得以反映的成本费用 40 混合物品 既非纯粹的公共物品或服务 又非纯粹的私人物品或服务 既具有私人物品 或服务的特性 又具有公共物品或服务的特性 这就是混合物品 也有人将其称作 半公共物 品 或 半私人物品 41 互投赞成票 投票者须同时就两个或两 个以上的问题提案进行投票 其中既有投票者 所赞成的 也有其所反对的 如果投票者对这 些问题具有不同的偏好强度 他们会愿意就那 些与其关系重大的问题进行投票交易 42 消耗性支出 公共购买日常性商品和劳务 的支出 转移性支出 指对养老金 补贴 公债利息 失 业救济金等的转移支付 公共付出了资金且无 任何资源可得 43 预防性支出 指维护社会秩序 保卫国家 安全 保障人民生命财产安全的支出 创造性支出 用于改善人民生活 使社会秩序 更良好 经济更发展的支出 控制能力 指公共根据经济形势的变化和公共 收入进行调整的能力 不可控性支出 指根据法律和契约必须进行的 支出 主要包括最低生活保障和社会保障两大 类 可控性支出 由公共根据每年的预算需要进行 的支出 一般利益支出 指全体社会成员都可享受其利 益的支出 特殊利益支出 指对某些特定居民或企业给予 特殊利益的支出 44 公共预算 指政府部门在每一个预算年 度的全部公共收支结构一览表 公共预算就是 政府部门的公共收支计划 45 单式预算 指公共收支计划通过一个统 一的计划表格来反映 复式预算 指公共收支计划通过两个或两个以 上的计划表格来反映 46 受益原则 指政府所生产或提供的公共 物品或服务成本费用的分配 要与社会成员从 政府所生产或提供公共物品或服务中获得的效 益相联系 支付能力原则 政府所提供的物品或服务的 成本费用的分配 要与社会成员的支付能力相 联系 47 流转课税 指以商品和服务的流转额 为课税对象的课税体系 它主要包括 4 种 消 费税 销售税 增值税和关税 48 财政政策 是政府运用各种财政手段和 措施 以实现一定时期的预定的宏观经济目标 的政策 自决的财政政策 是政府根据不同时期的经济 形势 相应采取变动政府支出和税收的措施 以消除经济波动 谋求实现既无失业又无通货 膨胀的稳定增长之目标 政府自己决定 49 非自决的财政政策 是随着经济形势的 周期性变化 一些政府支出和税收自动发生增 减变化 从而对经济的波动发挥自动抵消作用 50 帕累托效率准则 经济活动上的任何措 施 都应当使 得者的所得多于失者的所失 或者从全社会看 宏观上的所得要大于宏观 上的所失 帕累托效率这是个资源配置的效 率问题 当经济运行达到了高效率时 一部分 人改善处境 必须以一部分人促进恶化为代价 1 社会是均匀的 有人所得就有人所失 2 所 有的得大于所有的失 MSB 社会边际效益 MSC 社会边际成本 51 社会边际效益 通过人们为增加一个单 位的某种物品或服务的消费量所愿付出的货币 最高额来测定 52 社会边际成本 通过为补偿因增加一个 单位的某种物品或服务的生产量所消耗的资源 价值而需付出的货币最低额来测定 53 林达尔均衡 如果每一个社会成员都按 照其所获得的公共物品或服务的边际效益的大 小 来捐献自己应当分担的公共物品或服务的 资金费用 则公共物品或服务的供给量可以达 到具有效率的最佳水平 54 预算年度 亦称作财政年度 指编制和 执行预算所应依据的法定时限 也就是预算收 支起讫的有效期限 55 预算资金的 机会成本 指的是因这 样一笔资金由非政府部门转移到公共部门而导 致的非政府部门的效益损失 例如 你上了大学 你的同学只能去打工 上不了 你就会出机会 成本 56 课税主体 是课税客体的对称 亦称 纳税人 或 纳税义务人 也就是税法上 规定的直接负有纳税义务的人 课税客体 俗称 纳税对象 即是课税 的目的物 也就是对什么课税 税率 是所课征的税额与课税对象之间 的数量关系或比例 也就是课税的尺度 57 政府引起的通货膨胀 指为了弥补政府 提供的物品或服务的费用而扩大货币供给 从 而造成物价的普遍上涨 58 税收公平原则 被视作设计和实施税收 制度的 是最重要或首要的原则 指政府征税 要使各个纳税人承受的负担与其经济状况相适 应 并使各个纳税人之间的负担水平保持均衡 59 税收效率原则 要求政府征税有利于社 会资源的有效配置和国民经济的有效运行 提 高税务行政和管理效率 60 税收的经济效率原则 旨在考察税收对 社会资源配置和经济机制运行的影响状况 检 验税收经济效率的标准 在于税收的额外负担 最小化和额外收益最大化 61 个人所得税 以纳税人个人的所得为课 税对象的一种税收 流转课税 指以商品和服务的流转额为 课税对象的课税体系 它主要包括 4 种 消费 税 销售税 增值税和关税 62 局部均衡分析 是假定某种商品或某种 生产要素的价格只取决于它本身的供求状况 即由其本身的供给和需求两种相反力量的作用 而取得均衡 而不受其他商品或其他生产要素 的价格和供给状况的影响 64 一般均衡分析 在各种商品和生产要素 的供给 需求 价格相互影响的假定下 分析 所有商品和生产要素的供给和需求同时到达均 衡时的价格决定 前转嫁 又称为顺转嫁 是主要的税负转嫁 途径 前转嫁是指纳税人将其所纳税款顺着商 品流转方向 通过提高商品价格的办法 将一 部分或全部税负转嫁给商品的购买者或最终消 费者负担 后转嫁 又称为逆转嫁 即纳税人将其所纳 税款逆商品流转的方向 以压低购进商品价格 的办法 向后转移给商品的提供者 后转嫁有 一种特例是税收资本化 税收资本化又称为资 本还原 主要的特征是 向资产的收益征税 在这项资产出售时 买主会将此后应纳的税款 折成现值 从所购资产的资本价值中预先扣除 以后 名义上虽由买主按期纳税 而实际上税 款已经由卖主负担 混合转嫁 混转又叫散转 是指纳税人将自 己缴纳的税款分散转嫁给多方负担 混转是在 税款不能完全向前顺转 又不能完全向后逆转 时采用 消化转嫁 是指纳税人用降低课税品成本的 办法使税负在新增利润中求得抵补的转嫁方式 即纳税人在不提高售价的前提下 以改进生产 技术 提高工作效率 节约原材料 降低生产 成本 从而将所缴纳的税款在所增利润中求得 补偿 前转 亦称 顺转 或 向前转嫁 即纳 税人将其所纳税款通过提高其所提供的商品或 生产要素的价格的方法 向前转移给商品或生 产要素的购买者或最终消费者负担的一种形式 后转 亦称 逆转 或 向后转嫁 即纳 税人将其所纳税款 以压低生产要素进价或降 低工资 延长工时等方法 向后转移给生产要 素的提供者负担的一种形式 消转 亦称 税收的转化 即纳税人对其 所纳税款 既不向前转嫁 也不向后转嫁 而 是通过改善经营管理 改进生产技术等方法 补偿其纳税损失 使支付税款之后的利润水平 不比纳税前低 从而是纳税在生产发展和收入 增长中自行消失 税收资本化 亦称 资本还原 即生产要 素购买者将所购生产要素未来应纳税款 通过 从购入价格中预先扣除 即压低生产要素购买 价格 的方法 向后转嫁给生产要素的出售者 填空 选择或简答 1 公共经济学的特征 答 1 公共经济学是主要研究政府及其 行为的学科 2 公共经济学是以经济学 的方法来研究公共经济行为 3 公共经 济学更加注重对实际问题的研究 2 政府生产什么 答 1 主体的选择不同 政府内部的 经济主体有三类 非市场主体部门 市 场主体部门 准市场主体部门 2 不 同产品的选择不同 政府生产的产品有 公共物品 准公共物品 市场产品 3 政府如何生产 答 1 选择生产主体 2 选择生产技术 企业以盈利为主 政府以质量为主 4 政府为谁生产 答 这其实是一个有关公共产出的利益分配问 题 如 城乡分配的不均匀 三个是政府与 基本的经济问题 5 公共经济学的发展 答 财政学是公共经济学的起点 1 重商主 义的公共财政思想 重金 贸易顺差 2 重 农学派的财政思想 魁奈提出的 社会经济以 农业为主 3 古典学派的公共财政思想 创 始人 英国的威廉 配蒂 发展人也是西方主导 思想的是自由主义的亚当 斯密 完成人是大 卫 李嘉图 6 重商主义的基本经济理论是 货币是国 家财富的唯一形态 对外贸易是增加货币的源 泉 政府活动的目的应是如何发展对外贸易以 增加财富 7 重商主义的发展 经历了早期和晚期两 个阶段 早期重商主义者 主张实行高关税率 限制商品进口 防止金银外流 保护本国对外 贸易 促进国内商品生产和交换的发展 晚期 重商主义者 主张发展工业 扩大商品出口 限制商品进口 通过贸易顺差换回大量金银货 币 8 重农学派产生于 18 世纪下半叶的法国 其先驱者和主要代表人物是法国的 F 魁奈 杜尔哥 17 世纪下半叶到 18 世纪的法国 由 于封建王朝实行重商主义政策 农业极度衰落 税制紊乱 苛捐杂税名目繁多 人民负担沉重 法国的财政经济面临严重的危机 重农学派认 为 社会财富的真正源泉是农业 要财源茂盛 增加财政税收收入 必须发展农业 从而将其 研究重心从流通领域转向生产领域 提出了重 农主义的经济理论体系 9 重农学派税收思想的内容主要有 答 1 税收与生产的关系 课税不能过 重 不可影响和破坏生产 应根据纳税人的能 力缴纳 否则 生产就会衰退 反过来 造成 税收收入的减少 税收占国民收入的比例要 适当 应当和国民收入的数额保持平衡 不可 任意挥霍 税收增长的前提是财富的增长 认为农业生产是财富之母 君主要想多征税必 须首先扶持农业 不这样做 征税就会变成掠 夺 很快会使国家趋于衰落贫穷 2 主张实 行 单一土地税制 取消其他一切赋税 简化 赋税征收机构 节省征收费用 3 提出了公 平合理的税收原则 4 以转嫁为标准划分直 接锐与间接税 并提出了以 纯产品 为核心的 税收转嫁与归宿的学说 5 主张废除包税制 10 古典经济学 是资本主义社会处于上升 时期的资产阶级经济学 英国古典经济学产生 于 17 世纪中叶 完成于 19 世纪初期 期间经 历了三个发展阶段 英国的威廉 配第始创 中 经亚当 斯密的发展 最后由大卫 李嘉图完成 他们不仅健全了具有划时代意义的古典经济学 在财政税收理论上 也建立起了比较完整的体 系 其基本理论与观点是在税收制度上 主张 开征有利于资本发展的税种 减少赋税对资本 积累和经济发展的损害 在理论上 反对重商 主义国家干预经济的思想 主张将国家的职能 尽量限制在较小的范围内 实行 廉价政府 以利于私人经济的自由竞争和发展 在税收原 则上 主张实行平等 便利 节省等原则 使 税收有利于工商业的发展 11 公共经济学理论以凯恩斯 1936 年发表 就业 利息和货币通论 为始点 按发展顺 序划分 主要有凯恩斯学派 供给学派 公共 选择学派等 兴起和发展 12 公共经济学与相关学科的关系 答 一 公共经济学与微观经济学 微观经济 学是以单个经济单位为研究对象 研究单个经 济单位的经济行为来说明市场经济如何通过价 格机制来解决社会资源配置问题 公共经济学 与微观经济学的联系十分密切 微观经济学研 究政府的直接经济行为如 价格管理 消费与 生产调节 收入分配平均化等 而公共经济学 把政府看成一个经济经济单位 对其经济行为 是否实现最大化进行分析 二 公共经济学与宏观经济学 宏观经济学是 以整个国民经济活动为考察对象 研究经济中 有关总量的决定及其变化 政府的职能与宏观 经济学有着更加密切的联系 在宏观经济领域 可能会失灵 客观上要求存在一个对整个国民 经济进行干预 代表全民意志活动的集体 这 个集体就是国家和政府 三 公共经济学与福利经济学 福利经济学 welfare Economics 是现代经济学的一个重要分 支 它在 20 世纪早期形成于英国 后来在美 国 法国和北欧国家得到广泛传播和发展 福 利分为个人福利和社会福利 个人福利是指一 个人获得的满足 它可以看作是 幸福 或 快乐 的同义语 这种满足既包括个人物质生活需要 的满足 也包括个人精神生活需要的满足 社 会福利是指一个社会全体成员的个人福利的总 和或个人福利的集合 13 公共经济学在中国的发展 一 改革开 放前的公共经济学 改革开放前 公共经济垄 断一切具体表现为以下三个方面 第一 公共 部门垄断了几乎所有的社会资源 第二 公共 部门直接支配社会生活的各个方面 第三 国 家主要通过政府部门来管理国民经济 二 1979 年至 1993 年双轨制改革 改革开放 从内容上看 可分为两个阶段 一是 1979 1993 年的双轨并行期 市场开始形成 但政府 仍然在社会生活中占主导地位 二是 1994 年 以后 转制规范期 社会主义市场经济体系基 本建立 公共经济的规模 职能逐步缩小 1979 1993 年的双轨并行期 主要特征是国家 财政对国有企业和地方公共放权让利 1 实 行国有企业利改税 2 基本建设投资实行 拨 改贷 由财政拨款改为银行贷款 这使国企同 公共进一步 断奶 3 中央政府和地方政府从 1980 年开始分灶吃饭 实行地方财政包干 三 1994 年以后的政府职能转变 主要特征 由局部性生产关系调整进入整体性市场经济建 设 改革分三方面 第一 建立新的财税制度 第二 建立现代企业制度 第三 政府机构改 革 如图 抢鸡蛋 大跃进 大炼钢铁 家 庭生产责任承包后的农民 14 市场的类型 答 1 按交易时间 现货市场 期货市场 2 按交易空间地域 国际市场 全国市场 地区市场 3 按交易是否有场所 有形市场 无形市场 4 按市场竞争程度 完全竞争市 场 垄断竞争市场 寡头垄断市场 垄断市场 5 按买 买方在市场中的地位或供求关系 买方市场 卖方市场 6 按市场是否合法 是否合道德 合法市场 非法市场 图 大 连期货交易大楼和交易大厅 15 市场制度的构成要素 作为一种制度安 排 市场由以下五个方面要素组成 市场体系 市场机制 市场主体 市场组织 市场规则 市场体系 各类市场的总和 按商品属性分有一 般商品市场 特殊商品市场 市场主体 企业 居民 市场组织 市场流通组织 市场管理组 织 市场规则 进出规则 竞争规则 交易规 则 16 一 价格机制 价格机制是价格形成 价格变动及其作用的内在因素的有机联系和过 程 价格机制是市场机制的核心 商品交换以 价值为基础由市场供求关系形成的市场价格围 绕价值上下波动 是价值规律作用的表现形式 二 供求机制 供求机制指商品的供求关系 与价格 竞争等因素之间相互制约和联系而发 挥作用的机制 价格变动由供求关系决定 供 给 社会提供的已进入市场的可供购买的商品 和劳务的总量 需求 以一定社会购买力条件 下的社会所购买的商品和劳务总量 三 竞争机制 竞争机制是市场竞争与价格 供求等因素之间相互制约和相互联系而发挥作 用的机制 竞争的主要形式由生产者之间的 竞争 购买者之间的竞争 生产者与购买者之 间的竞争 生产者之间的竞争氛围同一生产部 门之间的竞争和不同生产部门之间的竞争 17 完全市场机制取决于几大假设 答 1 经济信息是完全和对称的 2 市场是 充分竞争的 3 规模报酬是不变的或是递减 的 4 企业和个人经济活动不会有任何外部 经济效应 5 人们总是可能相互达成自愿的 交易增进彼此的福利 6 经济当事人是完全 理性的 18 市场失灵的类型 答 1 理想条件下的市场失灵 2 正常 偏离理想条件下的市场失灵 3 非正常偏 离理想条件下的市场失灵 19 市场失灵的原因 表现 答 一 市场失灵指由于内在功能性缺陷和外 部条件缺陷引起的 市场机制在资源配置的某 些领域运作不灵 即只靠自由市场机制达不到 资源的最优配置 二 类型是 1 理想条件下 的市场失灵 2 正常偏离理想条件下的市场失 灵 3 非正常偏离理想条件下的市场失灵 三 原因 公共物品和外在性产品的存在 不完全竞争性 不完全的信息 当事人 不一定是完全理性的 四 表现 1 宏 观性失灵 2 信息的不完全性失灵 3 公共性 失灵 4 垄断性失灵 5 外部性失灵 6 社会 公平分配失灵 五 1 价格信号并非总是能 充分的反映社会边际效益和社会边际成本 例 子 公共物品或服务 在它身上发生失灵 它 的生产或提供自然要另辟他径 非市场的方式 2 市场收入分配不公 差距过大 不仅违社 会公平的要求 而且会导致社会冲突等一些不 好的社会后果 引起尖锐的社会矛盾 3 市场 机制的失灵 经济稳定发展 凯恩学派证明了 因不具有保证持续稳定增长的可能 经济稳定 发展的目标亦要借助外力 非市场的方式 如 以实现 所以我们要 1 生产或提供公共物 品或服务 2 调节收入分配 3 宏观 促进经 济稳定发展 不要两极分化 要均匀分配 20 政府的经济职能 答 1 公益职能 其一 提供公共物品和准 公共物品 其二 鼓励和保护有益的外部效应 预防和制止有害的外部效应 其三 调节收入 分配 避免个人收入差距过大 2 管制职能 一是防止垄断 保护公平竞争 二是防止过度 竞争 三是保护消费者 雇员的利益 3 调 控职能 一是宏观总量的平衡 即保持社会总 供给和总需求的基本平衡 二是产业结构调整 和优化的目标 三是地区结构的调整 4 维 护职能 21 矫讨论题 政府失灵的表现 原因及 正矫正 答 成因 1 政府的行为目标与社会公共 利益之间存在差异 2 政府机构效率低下 3 政府角色错位 4 政府政策的滞后效应 5 政府干预与市场运行相冲突 6 不完全信 息的影响 7 政府的寻租活动 22 公共物品的基本特征 答 1 效用的不可分割性 其效用被整个社 会成员所享有 不能将其分割为若干部分 归 某些个人使用 2 非排他性 要排除任何人 享受一种公共物品的利益要花费非常大的成本 或技术上不可能 3 消费的非竞争性 对公 共物品的享用 不排斥他人同时享用 也不会 因此而减少其他人享用该公共物品的数量与质 量 或者 增加一个消费者 其边际成本等于 零 23 判定公共物品的步骤 答 第一步 其效用是否具有不可分割性 若 有则转入第二步 第二步 看这种物品或服务 在消费中是否具有竞争性 如果具有竞争性 则这种物品肯定不属于公共物品的范畴 如果 不具有竞争性则转入第三步 对公共物品的进 一步识别要看该种物品或服务的消费是否具有 排他性 如果不能排他 则该产品必为纯公共 物品 第四步 如果物品同时具有不可分割性 和非竞争性 但在技术上具有排他性 这时要 进一步分析该产品在排他时的成本问题 如果 该物品的排他成本很高 那么该物品属于公共 物品 若果排他成本较低 则该物品属于 拥挤 性的公共物品 第五步 如果一种物品同时具 有效用的不可分割性和非排他性 但具有竞争 性 则属于公共资源 24 四种不同类型的物品 答 1 同时具有非排他性和非竞争性的纯 粹的公共物品 2 同时具有排他性和竞争 性的纯粹的私人物品 3 具有非排他性和 竞争性的公共资源 4 具有排他性和非竞 争性的拥挤性的公共物品 25 1966 年美国经济学家奥尔森发表了 集体行动的逻辑 一书中提出了搭便车理论 26 搭便车产生的原因 一是自然原因 即 公共产品自己本身存在消费的非排他性 二 是主观原因 即人的一种道德行为 是人自身 的利己性的表现 案例 1 蒙牛酒业搭便车 败诉 北京中院判赔蒙牛乳业 400 万 2 长 沙公布知识产权典型案例超女遭遇 搭便车 27 大卫 休谟 David Hume 早在 1740 年提 出过所谓的 公共的悲剧 Public Tragedy 28 搭便车问题的存在 使市场对资源的配 置无法达到帕累托最优 案例 1 小区雇佣保安 案例 2 深圳市房价 增长过程中的 搭便车 现象 29 瑞典经济学家林达尔 erik lindahl 提 出 如果每一个社会成员都按照其所获得的公 共物品或服务的边际效益的大小 来捐献自己 应当分担的公共物品或服务的资金费用 则公 共物品或服务的供给量可以达到具有效率的最 佳水平 这公共部门经济学中被称为 林达尔均 衡 30 同时瑞典经济学家维克赛尔 KnutWicksell 也做过类似的经济研究 所 以也有人称这一现象称之为公共物品供给的维 林模型 维 林模型试图找出民主国家 公共产品产出的合理水平 和决定人们之间税负 合理分布所需的原则和决策章程 31 外部效应分类 1 依据承受者的不 同 有对消费者的外部效应和对生产者的外部 效应 2 依据发起者的不同 有生产活动 的外部效应和消费活动的外部效应 3 依 据结果的不同 有正的外部效应 外部效益 和负的外部效应 外部成本 31 外部效应产生的原因和结果 1 产权界 限不明 如 外部负效应 工厂排污水 但 河水是公共的 没有确定产权 没有划分好 2 权益界限不明 如 外部正效应 某人发 明了新的科技发明 但没获得相应的报酬 再 如 写论文时 借鉴没写作者或全部抄袭 3 政府缺少相应的措施 如 黄海 渤海那的渔 民天天捕鱼 会减少鱼的数量 导致鱼的稀缺 所以政府出台禁渔期 但是有这个条例 位实 施到位 32 外部效应有下列八种排列 1 消费活动产生正的消费外部效应 某个 人因别人的消费活动而受益 eg 个人打了乙 肝预苗 可以减少乙肝传染的危险性 2 消费活动产生正的生产外部效应 某企 业因某个人的消费活动而受益 eg 科学家发 明了新的科技产品 3 消费活动产生负的消费外部效应 某个 人因别人的消费活动而受损 个人在教室抽 烟 4 消费活动负的生产外部效应 某企业因 某人的消费活动而受损 5 生产活动产生正的消费外部效应 某个 人因某企业的生产活动而受益 6 生产活动产生正的生产外部效应 某企 业因别的企业生产活动而受益 7 生产活动产生负的消费外部效应 某人 因某企业生产活动而受损 工厂没进行噪音 隔离 使居民不能入睡 8 生产活动产生负的外部效应 某企业因 别的企业的生产活动而受损 上游造纸厂 下游是自来水厂 造纸厂排污水 33 外部效应产生的原因 后果 答 一 原因 1 产权界限不明 2 权益界 限不明 3 公共缺少相应的措施或措施不力 二 后果 斯蒂格利茨说 1 只要存在外部效应 资源配置就不是有效的 三 1 实现社会 均衡即实现社会福利最大化的条件 社会边际 成本 社会边际收益 2 实现生产者均衡即 厂商利润最大化的条件 个体边际成本 个体 边际收益 3 资源配置的最优状况 即厂商 社会同时达到均衡 厂商利润最大化也就是社 会福利最大化 即个体边际成本 社会边际成 本 个体边际收益社会边际收益 2 只要存 在外部效应 就不利于社会福利的最大化 1 外部不经济时 个体成本小于社会成本 个体收益大于社会受益 这是一种不道德行为 往往是损人利己的 2 外部经济时 个体成 本大于社会成本 个体收益小于社会受益 有 利他主义的味道 但每个人并不都是道德人 他们会认为这种行为对他们不利 这样一来就 会破坏个体的创造性 积极性 34 纠正外部效应的政策选择 一 市场机制自身纠正外部效应 1 组织一体化 通过扩大企业规模 组织一 个足够大的经济实体 来将外部成本或收益内 在化 从而纠正外部效应带来的效率损失 2 产权界定 完整系统论述产权问题的最著名的学者是 美 国当代经济学家 罗纳德 科斯 他认为 外 部效应从根本上说 是产权界定不明或不当引 起的 所以只需界定并保护产权 而随后产生 的市场交易就能达到帕内托最优 于是科斯提出他的著名的论点 只要产权已明 确界定 并受到法律的保护 那么交易的任何 一方都拥有产权 都能带来同样的资源配置最 优的结果 这可通过双方的谈判自然地实现 产权赋予不同的人 只会带来收入分配结果的 不同 这就是科斯定律 3 私人部门纠正外部效应的局限性 1 公 共物品问题 2 交易成本问题 二 政府对外部效应的纠正 1 征税或罚款 2 补贴 3 政府管制 35 政府决策行为与市场决策行为差别 答 首先 它们偏好表达的方式不同 其次 市场决策中 企业和消费者拥有同等的决策权 力 而非市场决策中 政府拥有更多的影响权 力 最后 对非市场决策的调整较缓慢 而对 市场决策的调整较迅速 36 布坎南和公共选择理论 答 1 在 自由 市场与国家 一书中 布 坎南回顾了他个人逐步对公共选择问题产生学 术兴趣的经过 对公共选择理论关心的问题及 其发展过程做了较为详细的介绍 2 在 1962 年所写的 一致的计算 The Calculus of Consent 一书是推演一种政治宪制的经济理论 的第一次尝试 3 1963 年 布坎南和戈登在 弗吉尼亚州的夏洛茨维尔又创办了 非市场决策 制定委员会 随后又出版了 非市场决策论文 集 4 1968 年 非市场决策制定委员会 改名 为公共选择协会 并正式出版了协会的刊物 公共选择 杂志 5 1969 年布坎南和戈登 在弗吉尼亚理工学院办起 公共选择研究中心 侧重于对政治过程的理解 依次加强对市场过 程的理解 37 公共选择的起因 答 因为公共选择交易的对象是公共物品 公 共物品的性质决定了私人活动不能提供充足的 公共物品 这就是公共选择的起因 38 用纳什均衡理论解决 囚徒困境 难题 以此解释公共选择理论产生的必要性 A B 两囚徒被指控合谋进行了一项犯罪活动 被关在两个不同房间里 一位警官告诉他们有 关的情况 警官从自身利益出发 目前你的 情况是这样的 如果同伙坦白而你沉默 你被关 5 年 如果同伙 你均坦白 你们被关 3 年 如果你沉默 同伙也沉默 你们被关 1 年 如果同伙沉默 你坦白 你被关 3 个月 39 投票机制和中位选民 选民是否参与投票的主要因素有以下四点 答 1 自身投票的重要意义 2 对各政 党间的期待效用差 3 投票成本 即选民参 与投票所需的费用 4 投票的长远利益 2 社会选择必须满足的条件 答 1 选择者个人处于一种理性状态 2 与选择方案无关的因素不影响选择内容 的变化 3 适用帕累托最优原理 4 所要 作出选择的因素都处于选择的同一区间内 5 不存在个人独裁 40 多数决策与投票悖论 我们在决策中往 往采取简单多数原则 41 虚假投票和互投赞成票 选票交易可能有两种情况 一种是一部分人收 买另一部分人 让他们投票赞成自己所赞成的 方案 第二种情况是双方达成协议 在这个问 题上甲方支持乙方 从而换取在另一问题上乙 方对甲方的支持 这种情况被称为互投赞成票 42 利益集团分为两种类型 相容性的利益 集团 排他性的利益集团 两种集团的区别在于 集团寻求的目标的本质 而不是成员的任何性 质 相容性的利益集团所追求的利益目标是集团整 体利益的扩大 同时集团中的个人利益的获得 不以损害集团其他人的利益为代价 而在排他 性的利益集团中集体的收益总量是固定的 这时某个个人利益的获得必然会影响到集团其 他人的利益收获 43 特殊利益集团对政府决策施加影响的途 径 答 1 用脚投票 2 用手投票 3 用钱投票 4 用嘴投票 44 官僚行为的特征 答 1 官僚行为具有一定的相对独立性 2 官僚行为具有相对的稳定性 3 官员行为 具有一定特殊性 45 政府官员追求利益最大化的动机造成了 政府权力的运用过度 公共产品的供给量逐渐 增多 社会资源浪费 最终增加了人民的负担 为了解释这种趋势 威廉 尼斯克南 W A Niskanen 提出了一种官僚模型 尼克 斯南认为官僚追求的个人利益是其所属部门权 力的最大化 由于部门权力和其控制的资源规 模相关 因此官僚们所作的公共预算成本必然 会超出实际所需的成本 每个部门的预算成本 都出现了扩大 那么整个政府的公共支出必然 会增加 46 对腐败成因的公共选择理论分析 答 一 对腐败成因的公共选择理论分析 1 这是因为任何政府都是由人组成的 这些 人也具有经济人性质 2 在公职人员看来 腐败是一个成本最低 利润最大化的过程 3 由公共权力的特性决定的 1 公共权力本 身具有易腐败的倾向 2 公共权力具有强势 性 权威性 二 从四个方面加强反腐败 1 建立合理的利益机制 确保公共及公职人 员正当合法利益的实现 2 拓宽社会监督渠 道 3 实行政务公开 增加政府工作透明度 4 加快法制建设 加大惩罚力度 使腐败成 为高风险 高代价的行为 47 公共支出的意义 答 1 公共支出是实现政府财政职能的主 要手段 2 公共支出是实现国民经济发展的 重要资金来源和经济结构调整手段 3 公共 支出是实现社会公平的重要途径 48 公共支出的原则 答 1 经济效益原则 2 公平原则 3 统 筹兼顾原则 49 公共支出的分类 答 1 按支出的性质 分为消耗性支出和转 移性支出 消耗性支出是公共购买日常性商 品和劳务的支出 转移性支出是指对养老金 补贴 公债利息 失业救济金等的转移支付 公共付出了资金且无任何资源可得 2 按支出的目的 分为预防性支出和创造性 支出 预防性支出是指维护社会秩序 保卫 国家安全 保障人民生命财产安全的支出 创 造性支出用于改善人民生活 使社会秩序更良 好 经济更发展的支出 3 按支出的控制能力分为可控性支出和不 可控性支出 所谓控制能力是指公共根 据经济形势的变化和公共收入进行调整 的能力 不可控性支出是指根据法律和 契约必须进行的支出 主要包括最低生 活保障和社会保障两大类 可控性支出 由公共根据每年的预算需要进行的支出 4 按受益范围分为一般利益支出和特殊利益 支出 一般利益支出指全体社会成员都可享 受其利益的支出 特殊利益支出指对某些特定 居民或企业给予特殊利益的支出 5 按预算分类 有行政管理支出 国防支出 经济建设支出 社会文教支出 环保支出和自 然资源支出 50 政府支出规模增长理论 答 一 瓦格纳法则 基本内容可以概括为 1 政府支出的增长幅度大于经济增长幅度 是一种必然趋势 2 政府消费性支出占国 民所得的比例是不断增加的 3 随着经济 发展和人均所得上升 政府部门的活动将越来 越重要 政府支出也就逐渐增加 二 皮考克和魏斯曼的 梯度渐进增长理论 对这一理论的分析 是建立在这样的假设基础 之上的 政府希望花更多的钱 但公民却不愿 意交纳更多的赋税 政府必须考虑公民的意愿 注意公民能容忍的税收水平 这是政府支出的 约束条件 在这样假设的基础上 皮考克和魏斯曼认为 政府支出增长的原因有两种 在正常时期的内 在原因和非正常时期的外在原因 内在原因是指由于国民生产总值 GNP 增长 带来的收入增长 导致税收的上升和政府支出 的增长 这时的政府支出和 GNP 的增长具有 相关性 外在原因则是政府支出增长超过 GNP 增长速 度的主要因素 任何一个政府都愿意提供更多 的政府产品和政府服务 即希望有更多的支出 然而公众虽然愿意享受更多的政府产品和政府 服务 却不愿意为其缴纳更多的税收 51 政府支出增长的经济发展阶段理论模型 这一理论模型主要是由马斯格雷夫和罗斯托 提出的 两位经济学家根据经济发展阶段的不 同需要 用经济发展的阶段论来解释政府支出 增长的原因 经济发展的几个阶段 在经济发展的早期阶段 由于交通 水利 通 讯等基础设施落后 直接影响私人部门生产性 投资的效益 从而间接影响整个经济的发展 而对这类经济基础设施的投资往往数量大 周 期长 收益小 私人部门不愿意投资或没有能 力投资 此外 在经济发展的早期阶段 由于 私人资本积累是有限的 这就使得某些资本品 必须政府生产 所以 在经济发展的早期阶 段 对政府资本比例要求较高 经济进入发展的中期 即起飞阶段 私人产业 部门业已兴旺 私人企业和农业的资本份额增 大 那些由政府提供的具有较大外部经济效益 的基础设施已基本建成 对它们投资的增加也 逐渐变缓了 此时私人资本积累开始上升 政 府积累支出的增长率就会下降 当经济进入 成熟 期 政府净投资的份额又会 上升 这是因为随着人均收入进一步增长 人 们对生活的质量提出了更高的要求 私人消费 形式将发生变化 从而预算支出也要发生变化 此外 对生活质量要求的提高 也迫使政府进 行更大规模的人力投资 因此 这一阶段对私 人消费品的补偿性政府投资处在显著地位 从 而使政府积累支出又出现较高的增长率 此外 伴随着经济的增长 将会出现日益复杂的社会 经济组织 要求政府提供各种管理服务来协调 和处理增长所引起的各种矛盾和问题 如交通 警力 控制污染 反托拉斯等等需求的增加 这将引起政府各种管理费支出的增加 从而导 致整个社会政府消费支出的迅速增长 52 进行成本 收益分析的程序一般都要 包括以下四个步骤 答 1 确定一系列可供选择的方案 2 确 定每种方案的最终结果 也就是每种方案所需 要的投入量和将会实现的产出量 3 对每一种 投入和产出进行估价 4 加总每个项目的所有 成本和收益 以估计项目总的获利能力 53 成本和收益的类型 答 1 真实的与货币的 真实收益是指政府 项目的最终消费者获得的收益 真实成本则是 政府项目所利用资源的实际成本 货币收益与 成本则是受到市场上相对价格的变化影响的收 益或成本 2 直接的与间接的 直接的成本 和收益是与项目主要目标密切相关的成本和收 益 而间接的成本和效益则是属于项目的副产 品 与项目的非主要目标有关 3 有形的相 无形的 有形的成本和收益是能够以市场货币 价值计量的成本和收益 无形的成本和收益是 不能用市价直接估价的成本和收益 4 中间 的与最终的 中间的收益是通过加入其他产品 的生产间接提供的收益 而最终产品提供的收 益属于最终的收益 5 内部的与外部的 这 里内部的成本和收益主要指项目所在辖区范围 内发生的成本和收益 而外部的成本和收益是 指项目范围外发生的成本和收益 54 最低费用选择法是一种不完整的成本 效益分析法 即只有成本 效益中成本费 用的计算和分析 而没有效益的计算和分析 不用货币计量被选方案的社会效益 只计算有 形费用 并以费用最低为择优标准 是最低费 用选择法与成本 效益分析法的主要区别 因此 最低费用选择法也被称为应急方法 意 指在无法评价政府非经济支出的社会效益的情 况下 通过引进对备选方案进行成本费用的分 析 在一定程度上达到提高支出效益的目的 55 政府服务收费法 答 政府服务收费法是运用价格政策提高政府 支出效益的方法 政府服务收费法是通过政 府制定的政府服务价格 用定价和收费的方法 达到对政府服务的节约使用 政府服务定价可 以采取免费 低价 平价和高价等不用的价格 政策 56 公共支出增长对投资 通货膨胀的影响 答 用发行公债弥补预算赤字 会引起投资下 降 用货币创造弥补预算赤字 会引起通货膨 胀 1 政府借债 借款需求总量增加 借款 价格上涨 削弱私人的借款需求 储蓄收益增 加 投资下降 影响经济增长 2 政府公债 由中央银行购买 叫货币创造 其成本在整个 社会人口中分担 且私人投资被挤出程度减少 债务货币化 通货膨胀上升 57 公共支出增长对生产 分配的影响 答 1 促进生产增长 公共支出增长 产品 需求增加 产品价格上升 企业扩大生产 生 产资料 劳动力的需求增加 企业生产规模扩 大 全社会生产增长 2 对生产结构的影响 公共支出增加对某一商品的购买将会导致社会 经济结构的变动 3 对国民收入分配的影响 公共支出增加使国民收入增加 分配结构发生 变化 4 政府将公共支出作为对付危机和公 平收入分配的一种手段 在经济周期的不同阶 段相应调整公共支出的数量 58 公共收入的原则 一 受益原则 指 政府所生产或提供的公共物品或服务成本费用 的分配 要与社会成员从政府所生产或提供公 共物品或服务中获得的效益相联系 要求每个 纳税人根据他由公共服务中获得的利益水平来 缴纳相应水平的税收 即社会成员的税收负担 应与他从政府中获得的收益相等 二 支付能 力原则 政府所提供的物品或服务的成本费 用的分配 要与社会成员的支付能力相联系 收入挣取能力较强的人应比挣取能力弱的人负 担更多的税收 59 公共收入的主要形式 1 税收收入 2 非税收收入 公债 政府引致的通货膨胀收入 捐赠收入 规费收入 使用费等 3 其他收入 60 税收的三个基本要素 1 课税主体 又称纳税人 纳税义务人 税法规定的直接负 有纳税义务的人 纳税人与负税人有时是不 一致的 有时 二者是一致的 课税主体与 课税权主体不同 课税权主体是指通过行政权 利取得税收收入的各级政府及其征税机构 它 说明谁征税 2 课税客体 课税对象 是指课 税的标的物 即对什么课税 税收的课税对象 可以分为三类 1 所得税 2 商品流转税 3 财产税 3 税率 是所课征的税额与课税 对象之间的数量关系或比例 就是课税的尺度 税率是税收制度的一个核心要素 税率通常用 百分比的形式表示 可具体分为 比例税率 累进税绿和累退税率等三种形式 61 税率 税额占课税对象的比例 通常按照边际税率的变动情况将税率分为比例 税率 累进税率和累退税率 比例税率 对课税对象规定的课税比率 不随 课税对象数额的变化而变化 保持在一个不变 的水平上 累进税率 累进税率就是把课税对象按一定的 标准划分为若干等级 从低到高分别规定逐级 递增的税率 累