电子税务局-操作手册V1.0.0

电子税务局 用户操作手册 I 电子税务局电子税务局 用户操作手册用户操作手册 V1 0 0 文档敏感性定义敏感 编写人编写日期2015 6 12 审核人审核日期 公开范围文档的阅读及使用对象 建设单位国家税务总局 承建单位 监理单位 电子税务局 用户操作手册 II 文档信息文档信息 修订状况修订状况 章节编号章节编号章节名称章节名称修订内容简述修订内容简述修订人修订人修订日期修订日期批准人批准人 电子税务局 用户操作手册 第 1 页 共 62 页 第第 1 章章 支撑平台支撑平台 1 1 许可用户授权许可用户授权 1 1 1 主用户注册主用户注册 1 1 1 1 功能概述功能概述 用户注册分为主用户注册和子用户注册 主用户在内网支撑平台进行注册 主用户注册完并有全权限 不需要分配权限 子用户在外网网上申报系统中由 主用户来进行注册和权限分配 1 1 1 2 操作步骤操作步骤 1 进入方式 依次点击菜单 功能菜单 身份认证管理 许可用 户授权 进入用户注册页面 2 输入 注册用户名 后按回车 系统会判断该注册名是否已被注册 若已注册则给予提示 电子税务局 用户操作手册 第 2 页 共 62 页 3 输入 纳税人识别号 后按回车 系统自动带出纳税人基本信息 如果 存在多个纳税人信息 弹出纳税人列表信息窗口 可从列表中选择对应的纳税 人信息 如果未找到或已注册过系统会给予对应的提示 4 选择联系人 证件类型 输入 证件号码 后按回车 系统自动带出 联系人基本信息 如果存在多个联系人信息 弹出联系人列表信息窗口 可从 电子税务局 用户操作手册 第 3 页 共 62 页 列表中选择对应的联系人信息 如果未找到则录入联系人基本信息保存 5 信息录入完成后 点击 保存 按钮 系统保存用户注册信息 生成初 始密码 通过邮件或短信的方式发给联系人的电子邮箱或移动电话上 1 1 1 3 注意事项注意事项 1 用户注册名为唯一 不能冲突 2 纳税人状态为 正常 时 才能注册为用户 否则系统会给予提示未找 到该纳税人信息 3 联系人的邮箱地址必须为真实有效的地址 注册信息保存的同时 系统 会把初始密码通过邮件的方式发送到联系人邮箱上 电子税务局 用户操作手册 第 4 页 共 62 页 1 1 2 密码重置密码重置 1 1 2 1 功能概述功能概述 系统管理员通过用户注册名 移动电话 电子邮箱地址查询已注册用户 点击 密码重置 按钮 系统生成初始密码通过邮件的方式发送重置的密码 1 1 2 2 操作步骤操作步骤 1 进入方式 依次点击菜单 功能菜单 身份认证管理 密码重 置 进入密码重置页面 2 输入 注册用户名 移动电话 电子邮箱地址 查询 可输入一个 或多个条件 点击 查询 按钮 若果未找到记录系统会给予提示 如果查询 到对应记录 用户信息显示到页面中 3 点击 密码重置 按钮 系统生成初始密码通过邮件的方式发送重置的 电子税务局 用户操作手册 第 5 页 共 62 页 密码 1 1 2 3 注意事项注意事项 1 注册用户名 移动电话 电子邮箱地址为精确查询 不是模糊查询 1 1 3 许可用户登录许可用户登录 1 1 3 1 功能概述功能概述 在支撑平台注册的许可用户 可通过注册用户名和初始密码登录到网上申 报系统 1 1 3 2 操作步骤操作步骤 1 登陆电子税务局 电子税务局 用户操作手册 第 6 页 共 62 页 2 输入 注册用户名 密码 点击登录进入主页面 1 1 3 3 注意事项注意事项 电子税务局 用户操作手册 第 7 页 共 62 页 1 1 4 修改密码修改密码 1 1 4 1 功能概述功能概述 许可用户登录成功进入主页面后 登录用户可以把初始密码更改为自己设 置的密码 1 1 4 2 操作步骤操作步骤 1 进入主页 右上角 纳税人名称傍边的小箭头 点击 修改密码 2 点击 修改密码 弹出修改密码的页面 输入 旧密码 新密码 确认新密码 输入完后点击 确定 按钮更改密码 电子税务局 用户操作手册 第 8 页 共 62 页 3 密码修改成功后 系统会给予密码修改成功的提示 1 1 4 3 注意事项注意事项 1 新密码必须 6 至 15 位 并且字母或字母 数字 2 新密码和确认新密码必须一致 1 2 子用户管理子用户管理 1 2 1 子用户注册子用户注册 1 2 1 1 功能概述功能概述 许可用户登录到网上申报系统后 针对该纳税人管理范围内的的用户进行 注册 子用户注册完后初始密码为 子用户登录进来后可以更改为自己的密 码 许可用户可以对已注册的子用户进行维护 编辑子用户信息 删除子用户 和重置子用户的密码 电子税务局 用户操作手册 第 9 页 共 62 页 1 2 1 2 操作步骤操作步骤 1 进入方式 网上申报登录页面选择 许可用户 类型 添加注册名称和 密码进行登录 2 登录成功后 进入网上申报系统主页 点击页面右上角纳税人信息右边 下拉菜单 选择 子用户注册 进入子用户注册页面 3 填写注册名 证件类型 证件编码 用户名称 移动电话 Email 等信息后 点击 保存 按钮 则注册一个新的子用户 若注册名冲突系统会提示 该用 户注册名已被注册 电子税务局 用户操作手册 第 10 页 共 62 页 4 编辑子用户信息 双击 已注册子用户列表 中需要编辑的子用户信息 更 改对应的信息后点击 保存 按钮 5 重置密码 许可用户可重置指定子用户的密码为初始密码 重置的初始密码 为 6 删除子用户 在 已注册子用户列表 上选择需要删除的用户后点击 删除 按钮 即可删除子用户信息 1 2 1 3 注意事项注意事项 1 子用户初始密码为 子用户注册 更改密码 重置密码不发邮件或 短信形式通知 2 当证件类型为 居民身份证 时 需要正确填写真实的身份证号码 其 他类型时校验非空 1 2 2 子用户权限管理子用户权限管理 1 2 2 1 功能概述功能概述 许可用户登注册完子用户后 必须给子用户分配对应的权限 否则子用户 登录系统后看不见任何功能菜单列表 电子税务局 用户操作手册 第 11 页 共 62 页 1 2 2 2 操作步骤操作步骤 1 进入方式 许可用户登录成功后 进入网上申报系统主页 点击页面右 上角纳税人信息右边下拉菜单 选择 权限分配 进入子用户权限分配页面 2 点击 子用户列表 中的信息后 右则会显示该子用户对应的权限 已 被分配的权限是勾选状态 3 选择指定 子用户 后 从右则勾选指定的功能权限后去掉功能权限 点击 保存 按钮 电子税务局 用户操作手册 第 12 页 共 62 页 1 2 2 3 注意事项注意事项 1 功能列表中的功能树默认为 2 级展开状态 根据不同的税局机关功能树 的显示有所不同 1 2 3 子用户登录子用户登录 1 2 3 1 功能概述功能概述 已注册的子用户可登录到网上申报系统中 登录页面中需要填写对应许可 用户的纳税人识别号 子用户注册名 密码后进行登录 进入网上申报主页面 1 2 3 2 操作步骤操作步骤 1 进入方式 登录页面上选择 子用户 添加 纳税人识别号 子用 户注册名 密码 点击登录 电子税务局 用户操作手册 第 13 页 共 62 页 2 登录成功后 进入网上申报系统的主页面 只看到自己权限范围内的功 能列表 3 点击网上申报主页面右上角上 修改密码 则更改为自己的密码 电子税务局 用户操作手册 第 14 页 共 62 页 1 2 3 3 注意事项注意事项 1 登录页面上需要填写纳税人识别号 若没有任何功能权限 进入主页面 后系统会给予提示 1 3 预审核预审核 1 3 1 我的事项我的事项 1 3 1 1 功能描述功能描述 纳税人从外网网报系统提交预申请信息 税务机关预审核岗位的税务人员 对各自管辖范围内的纳税人预申请信息进行预审核 如审核不同意 则对应的 预申请信息将标识为审核不同意 核心征管不再接收到预申请信息 如审核同 意 则预审人员需要选择将此预审发给核心征管的税务机关 岗位及人员 最 终完成预审核工作 电子税务局 用户操作手册 第 15 页 共 62 页 1 3 1 2 操作步骤操作步骤 1 预审核岗位税务人员登陆内网支撑平台系统 2 选择 我的事项 进入待审核页面 3 双击待审核的申请业务 电子税务局 用户操作手册 第 16 页 共 62 页 4 查看预申请信息 后续会增加查看申请业务信息功能 5 录入意见后点击提交 电子税务局 用户操作手册 第 17 页 共 62 页 6 如同意 则需要选择省集中核心征管受理机关 人员信息 7 点击确认 电子税务局 用户操作手册 第 18 页 共 62 页 1 3 1 3 注意事项注意事项 1 核心征管系统中流程类的功能 需要选择核心征管中办理的税务机关 岗位及税务人员 点击确认后将在核心征管对应机关 岗位 人员中待办事项 中进行体现 核心征管系统中即办类的功能 直接点击提交即可 提交后相应 数据已写入核心征管 核心征管无需再次办理 对应业务已办理完成 2 核心征管系统中流程类的功能在选择分配部门 分配岗位 分配人员时 其中分配部门 分配岗位为必选 分配人员为可选 如选择分配人员 在对应 人员登陆核心征管系统中后 对应的预申请信息会在 个人待办任务 中展现 若未选择分配人员 则对应岗位的人员登陆核心征管系统后 对应的预申请信 息会在 岗位待办任务 中展现 电子税务局 用户操作手册 第 19 页 共 62 页 第第 2 章章 网上申报网上申报 2 1 网上申报网上申报 2 1 1 申报表操作申报表操作 2 1 1 1 通用申报通用申报 功能菜单功能菜单 登录网上申报系统 税费申报 通用申报 一 常规申报一 常规申报 1 在核实征期时间无误的情况下 点击 获取税种信息 2 系统带出本期鉴定的综合申报税种 3 勾选上需要申报的税种 填写 应税项 等信息 确认需要申报的金额正确 无误以后 点击 保存 电子税务局 用户操作手册 第 20 页 共 62 页 1 税额 0 申报 如下图 点击确定申报结束 无需缴款 2 税额 0 申报 如下图 电子税务局 用户操作手册 第 21 页 共 62 页 点击 是 跳转 网上纳税 页面 进行缴税操作 如下图 二 临时新增业务申报二 临时新增业务申报 1 如果点击 获取税种信息 后 系统带出的税种不全 或者企业有临时增加 的业务需要报税 那么可以点击界面右下角的 增行 电子税务局 用户操作手册 第 22 页 共 62 页 2 点击空白行的 征收项目 选择项目类型 3 再选择 征收品目 选择好后 填写 应税项 可与其他税种一起正常申 报 三 项目申报三 项目申报 1 打开 通用申报 界面 点击右下角的 项目提取 电子税务局 用户操作手册 第 23 页 共 62 页 2 系统会将做过登记的项目信息提取出来 可选择房产项目或者建安类项目逐 一进行申报 2 1 1 2 营业税申报营业税申报 1 点击左边 税费申报 营业税申报 打开营业税申报的界面 电子税务局 用户操作手册 第 24 页 共 62 页 2 点击左上方 主附表树 下方带出附表 根据企业营业税征收品目不 同 会带出不同的附表 如下图 图 1 3 点击附表 进行填写 填写完成后 点击 确定 电子税务局 用户操作手册 第 25 页 共 62 页 4 录入数据 点击 确定 数据返回主表 5 点击 保存 弹出附加税信息界面 确认金额无误以后 点击保 存 5 系统弹出 是否进行异常比对 点击确定 电子税务局 用户操作手册 第 26 页 共 62 页 6 点击确定 会提示保存成功 6 点击 是 系统提示保存成功 提示是否进行征收开票 点击 是 跳转到征收开票页面 注 1 营业税申报界面 主附表树中的主表 营业税申报表 不能直接填写 数据由附表带出 2 录入附表 若有减免项 则填写 若无减免项 则不填写 电子税务局 用户操作手册 第 27 页 共 62 页 2 1 1 32 1 1 3居民企业 查账征收 企业所得税月 季 度申报居民企业 查账征收 企业所得税月 季 度申报 功能菜单 登录网上申报系统 税费申报 居民企业 查账征收 企业所得税月 季 度申报 点击菜单 进入界面 1 确认默认带出的所属时期是否正确 可以修改为其他属期 2 点击左上角的 附表树 点击进入 中华人民共和国企业所得税汇总纳税分支机构分 配表 录入 总机构情况 和 分支机构情况 分支机构情况可进行增删行 录入 完成后点击 确定 按钮 将信息汇总到主表 3 点击主表上方 保存 按钮 系统提示保存成功 是否进行征收开票 点击 是 转 向征收开票流程 点击 否 结束本流程 2 1 1 4 居民企业 查账征收 企业所得税年度申报居民企业 查账征收 企业所得税年度申报 1 进入方式 1 税费申报 居民企业 查账征收 企业所得税年 度申报 2 企业基础表 电子税务局 用户操作手册 第 28 页 共 62 页 2 选择填报的表单 3 企业所得税年度申报主表企业所得税年度申报主表 4 在 附表树 中选择各个附表 录入附表数据后 点击 确定 按钮 电子税务局 用户操作手册 第 29 页 共 62 页 附表一 1 电子税务局 用户操作手册 第 30 页 共 62 页 附表一 2 电子税务局 用户操作手册 第 31 页 共 62 页 附表一 3 电子税务局 用户操作手册 第 32 页 共 62 页 附表二 1 电子税务局 用户操作手册 第 33 页 共 62 页 附表二 2 电子税务局 用户操作手册 第 34 页 共 62 页 附表二 3 电子税务局 用户操作手册 第 35 页 共 62 页 附表三 电子税务局 用户操作手册 第 36 页 共 62 页 附表四 电子税务局 用户操作手册 第 37 页 共 62 页 附表五 2 1 1 5 居民企业 核定征收 企业月季度及年度申报居民企业 核定征收 企业月季度及年度申报 1 点击左边 税费申报 居民企业 核定征收 企业月季度及年度申报 打开 核定征收企业所得税申报的界面 2 系统根据企业所得税核定自动带出应税所得率 纳税人输入对应的收入 总额或者成本总额 自动计算本期应补退税额 录入后点击保存完成申报 2 1 1 6 印花税申报印花税申报 1 点击左边 税费申报 印花税申报 打开烟叶税申报的界面 电子税务局 用户操作手册 第 38 页 共 62 页 2 系统根据税费中认定情况带出对应印花税申报表信息 录入 计税金额 或件数 自动计算本期应补退税额 点击保存 2 1 1 7 烟叶税申报烟叶税申报 1 点击左边 税费申报 烟叶税申报 打开烟叶税申报的界面 电子税务局 用户操作手册 第 39 页 共 62 页 2 选择烟叶等级 录入单价 与收购数量 系统自动计算收购价款 并计 算出申报表信息 点击保存 完成申报 2 1 1 8 资源税申报资源税申报 1 点击左边 税费申报 资源税申报 打开资源税申报的界面 电子税务局 用户操作手册 第 40 页 共 62 页 2 系统根据税费中认定信息 自动带出应申报的征收项目 录入计税单位 销售量 单位税额系统自动计算本期应纳税额 电子税务局 用户操作手册 第 41 页 共 62 页 点击保存 完成申报 2 1 1 9 定期定额户自行申报定期定额户自行申报 1 点击左边 税费申报 定期定额户自行申报 打开定期定额户自行申报的界 面 电子税务局 用户操作手册 第 42 页 共 62 页 电子税务局 用户操作手册 第 43 页 共 62 页 2 选择要进行申报的属期起 系统根据税费中认定信息 自动带出应申报 的属期止 及已核定的相关信息 纳税人确认相关信息无误后 点击保存完成申报 2 1 1 10房产税申报房产税申报 1 点击左边 税费申报 房产税申报 打开房产税申报的界面 电子税务局 用户操作手册 第 44 页 共 62 页 2 根据纳税人想要申报的类型 在附表选择 从价计征房产税明细表 或 从 租计征房产税明细表 3 从价计征 点击增行 系统自动带出行政区划 房产用途 主管税务所科分 局 纳税期限 申报期限 缴款期限 纳税人根据自己房产情况 填写信息 点击保存 确认无误后点击汇总 跳转到主表 确认无误点击保存 完成申报 电子税务局 用户操作手册 第 45 页 共 62 页 4 从租计征 在从价计征附表中填写出租的信息 保存后 系统会自动生成从 租计征信息 在从租计征附表中填写好要申报的信息 点击保存 汇总到前台 界面 电子税务局 用户操作手册 第 46 页 共 62 页 确认无误后 点击保存 完成申报 2 1 1 11城镇土地使用税申报城镇土地使用税申报 1 点击左边 税费申报 房产税申报 打开房产税申报的界面 2 打开城镇土地使用税税源明细附表 录入土地相关信息 主管税务机关 缴款期限 申报期限 会根据纳税人 登记的主管税务科所分局自动带出 电子税务局 用户操作手册 第 47 页 共 62 页 点击保存后 提示保存成功 然后点击汇总 产生税款后 点击保存 完成申报 2 1 1 12车船税申报车船税申报 1 点击左边 税费申报 车船税申报 打开房产税申报的界面 电子税务局 用户操作手册 第 48 页 共 62 页 2 打开车船税税源明细附表 录入车辆传播相关信息 主管税务机关 缴款期限 申报期限 会根据纳 税人登记的主管税务科所分局自动带出 电子税务局 用户操作手册 第 49 页 共 62 页 点击保存后 提示保存成功 然后点击汇总 生成申报税款 点击保存 完成申报 电子税务局 用户操作手册 第 50 页 共 62 页 2 1 2 缴款及申报查询缴款及申报查询 2 1 2 1 已申报查询已申报查询 1 通过首页面功能菜单 待申报 查询 显示当前纳税人所有待申报信息 如下图 2 1 2 1 税款缴纳税款缴纳 2 通过首页面功能菜单 待缴款 查询 显示当前纳税人所有待缴款信息 并且可以进行缴款操作 如下图 电子税务局 用户操作手册 第 51 页 共 62 页 2 1 2 2 已缴款查询已缴款查询 3 通过首页面功能菜单 已缴款 查询 显示当前纳税人所有已缴款信息 如下图 电子税务局 用户操作手册 第 52 页 共 62 页 电子税务局 用户操作手册 第 53 页 共 62 页 第第 3 章章 预审核预审核 3 1 预申请预申请 3 1 1 延期缴纳税款申请延期缴纳税款申请 3 1 1 1 功能描述功能描述 纳税人 扣缴义务人应按照法律 行政法规或者税务机关依照法律 行政 法规等规范性文件所确定的期限 缴纳或者解缴税款和各种规费 具体是指社 保费征收 纳税人因不可抗力 导致纳税人发生较大损失 正常生产经营活动 受到较大影响的 或者当期货币资金在扣除应付职工工资 社会保险费后不足 缴纳税款的 经省 自治区 直辖市国家税务局 地方税务局批准 可以延期 缴纳税款 但最长不得超过三个月 3 1 1 2 操作步骤操作步骤 1 纳税人登陆外网网上报税系统 2 从功能树中点击 延期缴纳税款申请 进入 延期缴纳税款申请 电子税务局 用户操作手册 第 54 页 共 62 页 3 录入办理此业务所需要录入的内容 4 点击保存 电子税务局 用户操作手册 第 55 页 共 62 页 5 点