SAP-库存盘点流程-v1[1].0_0316.doc

业务流程定义文档库存盘点业务流程名称: 库存盘点流程编号及版本号编号：BPD-MM12版本：V1.0业务流程定义文件签署表业务流程定义文件是描述未来在SAP R/3中处理业务的详细流程定义，其定义的业务流程及其中所涉及的SAP功能已得到以下项目组成员的接受并已签署。项目中职务姓名签字日期TCL部品（光电科技）关键用户谢芳TCL部品（光电科技）流程所有人王晓峰TCL光机关键用户李庞晋阎晓莉赵心亚TCL光机流程所有人朱林TCL显示关键用户王妙荣TCL显示流程所有人戴谋新IBM顾问刘庆TCL项目经理林雪梅IBM项目经理夏玲芳1. 业务流程目的：库存盘点主要包含了对库存物料的盘点。2. 业务流程的相关原则：2.1 库存盘点是对所有库存材料进行清点，如果发现实际库存数量与系统记录数量不一致，则必须调整差异，确保账实相符。2.2 在本项目中，主要采取两种盘点方式：期末盘点和循环盘点。（1） 期末盘点适合于公司根据业务需要，在会计期间的期末对库存物料进行盘点，比如在年结前对所有库存物料的大盘点；（2） 循环盘点适合于公司按照物料的重要性不同，按照不同的盘点频率对库存物料进行盘点。这种盘点方式需要对物料进行ABC分类；2.3 在循环盘点方式下，对物料的ABC分类方式如下表示： 物料分类金额比重盘点频率（每年）A65%12次B25%6次C10%3次循环盘点中对物料的ABC定义可以采用固定值，也可以使用系统自动建议的方式定义。系统自动建议有两种方式：a.根据历史消耗值；b.根据将来需求。在这些方式之间各个公司可以根据实际需要进行调整。2.4 库存盘点时，可以选择不同的工厂、存储地点、物料等要素，以及不同的库存类型，比如非限制类型和冻结类型。同时，还可以对外协供应商库存进行盘点。如果物料进行批次管理，则盘点时可以按批次盘点。2.5 库存盘点的注意事项：a. 公司必须制定符合本公司需要的盘点策略。比如物料数量较少，则建议每月采用期末盘点方式盘点库存；如果物料数量众多，则建议采用循环盘点的方式，按照物料的重要性进行盘点；b. 库存盘点采用盲盘的方式，即不知道系统库存数量的情况下去仓库实物盘点，这样盘点的可信度较高；c. 在进行循环盘点时，需采用账面冻结的方式，以减少对库存业务的影响；在进行期末盘点时，建议采用记账冻结的方式，冻结库存操作。以提高盘点的准确性。3. 业务流程所带来的相关规则和政策改变3.1相关的规则和政策改变n 实施SAP系统后，能规范盘点操作的流程；n 必须制定本公司的盘点政策；3.2 对组织结构调整的要求n 无。4. 版本控制：版本作者日期更改内容描述V1.0刘庆2005.02.22创建5业务流程图例解释 本段主要描述流程图的符号。6. 业务流程图（在VISIO中画流程图） 7. 业务流程的详细步骤：7.1 物料管理模块库存盘点业务流程步骤:步骤用户系统 事务描述下一步1财务部门/供应管理部门系统外制定库存盘点策略与计划根据公司情况制定盘点策略与计划22财务部门/仓库部门系统外盘点方式分类根据盘点策略，决定盘点是何种方式：期末盘点或循环盘点期末盘点转4；循环盘点转33成本会计SAP物料ABC盘点分类维护系统内维护物料的ABC分类用于循环盘点44盘点人员系统外盘点准备工作参与盘点的人员根据盘点计划做相应的准备工作55仓库管理员SAP生成物料的盘点单并打印仓管员在系统中生成物料盘点凭证：如果是循环盘点，则打印盘点清单作为盘点的凭证；如果是年终期末盘点，则打印每个物料的盘点卡作为盘点凭证；66盘点人员系统外实物盘点盘点人员去仓库进行实物盘点77成本会计/仓管员SAP录入盘点结果如果是循环盘点，则仓管员在系统中录入实物盘点结果；如果是年终期末盘点，则成本会计录入实物盘点结果88成本会计SAP生成差异清单在系统中生成差异清单对盘点差异进行分析99成本会计SAP有否差异根据差异清单判断库存物料是否有盘点差异有转10；无转1210成本会计SAP是否接受差异判断盘点差异是否可接受的差异。如果可以接受，则由财务、仓库、采购等部门的领导会签差异确认表是转12；否转1111仓管员SAP重盘在系统中重新生成盘点凭证612成本会计SAP差异过账在系统中作差异过账操作，如有差异则系统中生成盘盈或者盘亏凭证结束8. 业务流程中所用到的报表：报表名称目前是否在用描述工具（SAP标准报表/Report Painter/Report Writer/Query/ABAP/Excel/Word）使用频率盘点清单否库存盘点需要盘点的物料清单SAP标准报表低盘点差异清单否库存盘点时出现的差异清单SAP标准报表低9. 业务流程中所用到的表单：表单名称目前是否在用描述是否SAP表单/layout set?(是/否)使用频率盘点卡否用于年终盘点是低盘点差异会签确认表否对盘点后的账实差异进行确认否低10接口需求（SAP与其它系统的接口）：接口名称描述输入/输出备注无11数据转换需求：数据名称数据类型（主数据/交易数据）数据量现存位置无12权限设置需求：事务码描述负责人职位MI01创建盘点