三片刀项目预算报告范本参考.docx

泓域咨询MACRO/ 三片刀项目预算报告三片刀项目预算报告规划设计 / 投资分析 一、预算编制说明本预算报告是xxx集团本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。二、公司基本情况（一）公司概况本公司秉承“顾客至上，锐意进取”的经营理念，坚持“客户第一”的原则为广大客户提供优质的服务。公司坚持“责任+爱心”的服务理念，将诚信经营、诚信服务作为企业立世之本，在服务社会、方便大众中赢得信誉、赢得市场。“满足社会和业主的需要，是我们不懈的追求”的企业观念，面对经济发展步入快车道的良好机遇，正以高昂的热情投身于建设宏伟大业。顺应经济新常态，需要公司积极转变发展方式，实现内涵式增长。为此，公司要求各级单位通过创新驱动、结构优化、产业升级、提升产品和服务质量、提高效率和效益等路径，努力实现“做实、做强、做大、做好、做长”的发展理念。公司坚持以市场需求为导向、以科技创新为中心，在品牌建设方面不断努力。先后获得国家级高新技术企业等资质荣。企业“以客户为中心”的服务理念，基于特征对用户群进行划分，从而有针对性地打造满足不同用户群多样化用能需求的客户服务体系。经过多年发展，公司已经形成一个成熟的核心管理团队，团队具有丰富的从业经验，对于整个行业的发展、企业的定位都有着较深刻的认识，形成了科学合理的公司发展战略和经营理念，有利于公司在市场竞争中赢得主动权。公司生产运营过程中，始终坚持以效益为中心，突出业绩导向，全面推行内部市场化运作模式，不断健全完善全面预算管理体系及考评机制，把全面预算管理贯穿于生产经营活动的各个环节。通过强化预算执行过程管控和绩效考核，对生产经营过程实施全方位精细化管理，有效控制了产品生产成本；着力推进生产控制自动化与经营管理信息化的深度融合，提高了生产和管理效率，优化了员工配置，降低了人力资源成本；坚持问题导向，不断优化工艺技术指标，强化技术攻关，积极推广应用新技术、新工艺、新材料、新装备，原料转化率稳步提高，降低了原料成本及能源消耗，产品成本优势明显。（二）公司经济指标分析2018年xxx（集团）有限公司实现营业收入7685.35万元，同比增长18.17%（1181.64万元）。其中，主营业务收入为7216.94万元，占营业总收入的93.91%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入1613.922151.901998.191921.347685.352主营业务收入1515.562020.741876.401804.237216.942.1三片刀(A)500.13666.85619.21595.402381.592.2三片刀(B)348.58464.77431.57414.971659.902.3三片刀(C)257.64343.53318.99306.721226.882.4三片刀(D)181.87242.49225.17216.51866.032.5三片刀(E)121.24161.66150.11144.34577.362.6三片刀(F)75.78101.0493.8290.21360.852.7三片刀(.)30.3140.4137.5336.08144.343其他业务收入98.37131.15121.79117.10468.41根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额1851.08万元，较2017年同期相比增长286.94万元，增长率18.35%；实现净利润1388.31万元，较2017年同期相比增长144.54万元，增长率11.62%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元7685.35完成主营业务收入万元7216.94主营业务收入占比93.91%营业收入增长率（同比）18.17%营业收入增长量（同比）万元1181.64利润总额万元1851.08利润总额增长率18.35%利润总额增长量万元286.94净利润万元1388.31净利润增长率11.62%净利润增长量万元144.54投资利润率26.08%投资回报率19.56%财务内部收益率23.87%企业总资产万元34575.43流动资产总额占比万元25.22%流动资产总额万元8718.23资产负债率24.57%三、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。四、宏观环境分析1、我国仍处于可以大有作为的重要战略机遇期。世界多极化、经济全球化深入发展，国际产业转移加快，区域合作不断深化，为先进制造业基地建设提供了有利的条件。未来我市必须把准未来趋势方向，继续发挥在制造业领域的特色优势，将重振产业雄风作为我市经济发展的中心任务，推动产业结构从中低端向中高端迈进，全力打造现代产业发展新高地。当前和今后一个时期是我市实现经济转型和跨越式发展的关键时期。一是国内经济发展进入新常态，国家支持发展的政策和力度持续增加，加快投资建设步伐，为县域经济发展营造了良好的外部环境。在看到发展机遇和优势的同时，我们也要清醒地认识到存在的矛盾和问题。当前和今后一个时期，我们面临着发展的双重压力，既面临引进项目资金、加快发展速度、做大经济总量的艰巨任务，又面临调整产业结构、转变发展方式、提高发展质量的迫切要求。准确把握当前所面临的机遇和挑战，认真分析诸多有利和不利因素，坚定发展信心，增强忧患意识，努力推动经济社会实现跨越式发展。2、投资项目建设有利于促进项目建设地先进制造业的发展，有利于形成市场规模和良好经济社会效益的产业集群，推动产业结构转型升级；坚持自主创新与技术引进、利用全球创新资源有机结合；推进产学研联合攻关，构建“政府企业高校科研院所金融机构”相结合的产业技术研发模式，推动一批关键共性技术开发，大力推进科技成果产业化；同时，积极引进境外先进技术，加快引进、消化、吸收和再创新。xxx国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要中指出： “十三五”期间将加快发展经济，投资项目建设有利于加快当地经济发展，因此，投资项目的建设符合xxx国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要。五、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。六、预算分析未来5年xxx集团将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资12081.71(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元3425.633448.86184.5112081.711.1工程费用万元3425.633448.8610645.101.1.1建筑工程费用万元3425.633425.6324.17%1.1.2设备购置及安装费万元3448.863448.8624.34%1.2工程建设其他费用万元5207.225207.2236.75%1.2.1无形资产万元2121.132121.131.3预备费万元3086.093086.091.3.1基本预备费万元1267.801267.801.3.2涨价预备费万元1818.291818.292建设期利息万元3固定资产投资现值万元12081.7112081.71（二）流动资金预算预计新增流动资金预算2089.18万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元10645.106374.247127.4910645.1010645.1010645.101.1应收账款万元3193.531756.442235.473193.533193.533193.531.2存货万元4790.302634.663353.214790.304790.304790.301.2.1原辅材料万元1437.09790.401005.961437.091437.091437.091.2.2燃料动力万元71.8539.5250.3071.8571.8571.851.2.3在产品万元2203.541211.951542.482203.542203.542203.541.2.4产成品万元1077.82592.80754.471077.821077.821077.821.3现金万元2661.281463.701862.892661.282661.282661.282流动负债万元8555.924705.765989.148555.928555.928555.922.1应付账款万元8555.924705.765989.148555.928555.928555.923流动资金万元2089.181149.051462.432089.182089.182089.184铺底流动资金万元696.39383.02487.47696.39696.39696.39（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算14170.89万元，其中：固定资产投资12081.71万元，占项目总投资的85.26%；流动资金2089.18万元，占项目总投资的14.74%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资3425.63万元，占项目总投资的24.17%；设备购置费3448.86万元，占项目总投资的24.34%；其它投资5207.22万元，占项目总投资的36.75%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=12081.71+2089.18=14170.89（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元14170.89117.29%117.29%100.00%2项目建设投资万元12081.71100.00%100.00%85.26%2.1工程费用万元6874.4956.90%56.90%48.51%2.1.1建筑工程费万元3425.6328.35%28.35%24.17%2.1.2设备购置及安装费万元3448.8628.55%28.55%24.34%2.2工程建设其他费用万元2121.1317.56%17.56%14.97%2.2.1无形资产万元2121.1317.56%17.56%14.97%2.3预备费万元3086.0925.54%25.54%21.78%2.3.1基本预备费万元1267.8010.49%10.49%8.95%2.3.2涨价预备费万元1818.2915.05%15.05%12.83%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元12081.71100.00%100.00%85.26%5建设期间费用万元6流动资金万元2089.1817.29%17.29%14.74%7铺底流动资金万元696.395.76%5.76%4.91%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷55.00%,计划收入8179.05万元，总成本7010.18万元，利润总额-13406.76万元，净利润-10055.07万元，增值税254.90万元，税金及附加205.29万元，所得税-3351.69万元；第二年负荷70.00%,计划收入10409.70万元，总成本8510.42万元，利润总额-15876.31万元，净利润-11907.23万元，增值税324.42万元，税金及附加213.63万元，所得税-3969.08万元；第三年生产负荷100%，计划收入14871.00万元，总成本11510.89万元，利润总额3360.11万元，净利润2520.08万元，增值税463.46万元，税金及附加230.32万元，所得税840.03万元。（一）营业收入估算该“三片刀项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑三片刀行业设备相对价格变化，假设当年三片刀设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入14871.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=463.46万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元8179.0510409.7014871.0014871.0014871.001.1三片刀万元8179.0510409.7014871.0014871.0014871.002现价增加值万元2617.303331.104758.724758.724758.723增值税万元254.90324.42463.46463.46463.463.1销项税额万元2379.362379.362379.362379.362379.363.2进项税额万元1053.751341.131915.901915.901915.904城市维护建设税万元17.8422.7132.4432.4432.445教育费附加万元7.659.7313.9013.9013.906地方教育费附加万元5.106.499.279.279.279土地使用税万元174.70174.70174.70174.70174.7010税金及附加万元205.29213.63230.32230.32230.32（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用11510.89万元，其中：可变成本10001.58万元，固定成本1509.31万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值3425.633425.63当期折旧额2740.50137.03137.03137.03137.03137.03净值685.133288.603151.583014.552877.532740.502机器设备原值3448.863448.86当期折旧额2759.09183.94183.94183.94183.94183.94净值3264.923080.982897.042713.102529.163建筑物及设备原值6874.49当期折旧额5499.59320.96320.96320.96320.96320.96建筑物及设备净值1374.906553.536232.575911.615590.655269.694无形资产原值2121.132121.13当期摊销额2121.1353.0353.0353.0353.0353.03净值2068.102015.071962.051909.021855.995合计：折旧及摊销7620.72373.99373.99373.99373.99373.99总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元7524.874138.685267.417524.877524.877524.872外购燃料动力费万元596.04327.82417.23596.04596.04596.043工资及福利费万元1135.321135.321135.321135.321135.321135.324修理费万元38.5221.1926.9638.5238.5238.525其它成本费用万元1842.151013.181289.501842.151842.151842.155.1其他制造费用万元830.61456.84581.43830.61830.61830.615.2其他管理费用万元447.20245.96313.04447.20447.20447.205.3其他销售费用万元952.53523.89666.77952.53952.53952.536经营成本万元11136.906125.307795.8311136.9011136.9011136.907折旧费万元320.96320.96320.96320.96320.96320.968摊销费万元53.0353.0353.0353.0353.0353.039利息支出万元-10总成本费用万元11510.897010.188510.4211510.8911510.8911510.8910.1可变成本万元10001.585500.877001.1110001.5810001.5810001.5810.2固定成本万元1509.311509.311509.311509.311509.311509.3111盈亏平衡点45.18%45.18%达产年应纳税金及附加230.32万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=3360.11（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=3360.1125.00%=840.03（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=3360.11（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=3360.1125.00%=840.03（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额3360.11万元，缴纳企业所得税840.03万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=3360.11-840.03=2520.08（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=23.71%。（2）达产年投资利税率=28.61%。（3）达产年投资回报率=17.78%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入14871.00万元，总成本费用11510.89万元，税金及附加230.32万元，利润总额3360.11万元，企业所得税840.03万元，税后净利润2520.08万元，年纳税总额1533.81万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元14871.008179.0510409.7014871.0014871.0014871.002税金及附加万元230.32205.29213.63230.32230.32230.323总成本费用万元11510.897010.188510.4211510.8911510.8911510.895增值税万元463.46254.90324.42463.46463.46463.466利润总额万元3360.11-13406.76-15876.313360.113360.113360.118应纳税所得额万元3360.11-13406.76-15876.313360.113360.113360.119企业所得税万元840.03-3351.69-3969.08840.03840.03840.0310税后净利润万元2520.08-10055.07-11907.232520.082520.082520.0811可供分配的利润万元2520.08-10055.07-11907.232520.082520.082520.0812法定盈余公积金万元252.01-1005.51-1190.72252.01252.01252.0113可供投资者分配利润万元2268.07-9049.56-10716.512268.072268.072268.0714应付普通股股利万元2268.07-9049.56-10716.512268.072268.072268.0715各投资方利润分配万元2268.07-9049.56-10716.512268.072268.072268.0715.1项目承办方股利分配万元2268.07-9049.56-10716.512268.072268.072268.0716息税前利润万元3360.11-13406.76-15876.313360.113360.113360.1117息税折旧摊销前利润万元3734.10-13032.77-15502.323734.103734.103734.1018销售净利润率%16.95%-122.94%-114.39%16.95%16.95%16.95%19全部投资利润率%23.71%-94.61%-112.03%23.71%23.71%23.71%20全部投资利税率%28.61%28.61%28.61%28.61%21全部投资回报率%17.78%-70.96%-84.03%17.78%17.78%17.78%22总投资收益率%17.78%-70.96%-84.03%17.78%17.78%17.78%23资本金净利润率%17.78%-70.96%-84.03%17.78%17.78%17.78%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析从项目来看，项目承办单位将面临一般企业共有的政策风险，包括：国家宏观调控政策、财政货币政策、税收政策等，这些政策的实施均可能对投资项目今后的运作产生影响；就政策风险而言，政府对经济的宏观调控所做出的政策变动，一定程度上会影响着企业的经济利益；因此，要求项目承办单位在认真做好生产经营的同时，要特别充分关注我国政府针对相关行业相应的经济政策调控措施。从项目来看，项目承办单位将面临一般企业共有的政策风险，包括：国家宏观调控政策、财政货币政策、税收政策等，这些政策的实施均可能对投资项目今后的运作产生影响；就政策风险而言，政府对经济的宏观调控所做出的政策变动，一定程度上会影响着企业的经济利益；因此，要求项目承办单位在认真做好生产经营的同时，要特别充分关注我国政府针对相关行业相应的经济政策调控措施。投资项目选址区域位于项目建设地，其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境良好；改革开放以来，我国国内政局稳定，各项政治、经济、法律、法规日臻完善；经过综合分析，投资项目符合国家产业发展政策的引导方向，国家出台的相关方针政策表明，投资项目的政策风险极小。项目承办单位将努力关注和追踪宏观经济要素的动态，加强对宏观经济形势变化的预测，分析经济周期对相关行业及项目承办单位的影响，并针对经济周期的变化，相应调整经营策略。项目承办单位要加强企业内部信息化建设，提高政策市场相关信息的收集与处理能力，将在国家各项经济政策和产业发展政策的指导下，汇聚各方信息提炼最佳方案，实现统一指挥调度，合理确定公司发展目标和经营战略。（二）社会风险分析建立企业内部生产安全保障措施，加强监督消除安全隐患和由此带来的社会问题；建立健全企业内部治安保卫体系，加强法制教育，减少治安事件的发生，避免工人扰民；积极与辖区内的政府、公安派出机构联合，及时解决纠纷化解矛盾，打击违法犯罪将社会治安隐患降到最低；严格执行劳动法，为职工购买社会保险，保障职工的社会待遇；建立健全科学合理的分配制度，同时，保障职工合法权益不受侵害；妥善解决好企业内部和由企业引发的外部矛盾，从制度上消除社会不稳定因素。在项目的生产过程中，项目承办单位牢固必须树立“环境保护关系民生、决定企业未来”的理念，遵守严格的环境保护制度，确保各项环境保护措施全部落实到位，从根本上消除“三废”对周边自然环境的影响。（三）市场风险分析顾客理念分析：顾客对项目项目产品的保守心理是其潜在的风险，顾客对参与信息分享而可能带来的隐患担忧度决定消费保守度；同时，顾客的环境保护意识、效益意识、诚信意识等一定程度上影响着其应用项目产品的导向；由于顾客的理念不定性，所以，项目市场风险则随之不定。从当前中国经济形势来看，我国仍处于一个经济平稳增长阶段，投资和建设一直是中国经济发展的热点，国家出台的各项优惠政策，都预示着项目产品将有一个良好的发展前景；作为二十一世纪最具潜力的相关行业，使之具备较高的投资价值和发展后劲；目前，国内已有较多企业进入该行业的研发、生产和销售；在这样情况下，项目承办单位能否后来者居上，通过自身的管理优势、成本优势、技术优势，生产出高质量、低成本的项目产品，去占领更多的市场，将会面临众多的市场风险与挑战。加强市场开拓；项目承办单位建立有效的市场开拓网络和体制，采取必要的宣传和市场开拓措施，不断扩大项目产品国内市场占有率，以高质量和低成本优势占领市场；通过扩大和稳定市场份额，抵御市场变化带来的风险。（四）资金风险分析项目承办单位应该选择多种筹集建设资金的渠道，紧紧抓住国家鼓励和支持相关行业发展的大好机遇，积极争取政府资金的支持和吸收社会其他资金投入，尽可能的降低债务投资的比例，从根本上降低偿债压力和债务风险。（五）技术风险分析技术创新风险分析：项目本身的维护需要资金的投入，项目的创新与再研发需要成本，其风险在于技术开发的迟缓或失败而带来的人力、财力损失以及由此带来的产品竞争力的下降，从而影响整个企业的发展；项目承办单位在技术研发中如何突破技术瓶颈，由瓶颈而带来的风险是应处于首要位置考虑。产品研发及人才风险分析：由于项目产品市场需求潜力巨大，从而刺激相关行业的高速发展，产品的研发换代必须与时俱进，否则，终将惨遭淘汰，且类似项目产品的模仿在技术竞争中多方角逐，因此，研发中遇到的项目技术瓶颈是不可忽视的技术风险；此外，技术人才的缺乏及其流失是技术潜在的风险；投资项目主要工艺生产技术及设备都是经过生产实践证实是成熟、可靠的，所以，投资项目在项目产品生产技术上的风险较小。技术人才的缺失风险分析：在技术研发过程中，技术人员一旦流失将造成不可估量的技术损失，而对项目相关技术难题攻克的专业高技术人才缺乏，将直接导致项目产品研发中止，其实质技术风险在于企业管理问题，在于高层决策明智与否的风险，具有其主观性，项目承办单位的高效管理水平使得风险发生率相对较低。（六）财务风险分析为避免企业在发生意外及其他各种不可抗拒因素给企业造成损失，将在财务预算中拨出专款，购买各种保险以规避可能遇到的财务风险。项目运营初期如何吸引投资商投资，以及引进何种投资商成为了企业经营的外部不可控因素；其次企业资本实际营运中，投资时机、份额、方式的选择，配套资金是否跟得上，新增流动资金是否充分；公司提供服务过程中的不确定性则构成了企业经营的内部不可控因素；以上都将成为项目承办单位应该考虑的财务风险问题。（七）管理风险分析通过借鉴国内外先进的管理体系，严格认真地贯彻执行，不断提高企业的管理水平，体现项目承办单位精细化管理的特色。形成企业文化进行员工同化，保障创业前期的稳定过渡；进行员工培训努力提高员工自身技能与整体素质；根据市场调整职工工资并加强公司人事管理制度，实现3年内人员的基本稳定；推行目标成本全面管理，加强成本控制；倡导组织创新和思想创新，以适应不断变化的外部经营环境。项目承办单位要注重品牌开发和产品市场销售网络建设，要继续完善和稳定销售网络和客户群体，形成完善的组织结构和管理制度体系。（八）其它风险分析投资项目在建设与生产经营过程中，不可避免地产生一定量的生活废水和固体废弃材料及废气等污染物，若处理不当可能对当地环境造一定污染，由此可能给周边自然环境造成一定的影响，随着国家对环境保护工作的日益重视，环境保护标准将不断提高，项目承办单位将面临环境保护不达标的风险。（九）社会影响评估1、社会影响分析项目建成投入运营后，将带动和增加项目区域与周边城镇的商业来往，促进区域内旅游业、休闲观光业、商业、房地产等相关产业的发展，满足人民日益增长的物质、文化和社会需求；因此，对当地居民就业和收入有正面影响；综上所述，投资项目对周边地区居民就业和收入的提高具有很好的正面影响。项目建设过程中需要一批建筑施工队伍和建筑工人，能够为当地富余劳动力提供合适的就业机会，增加他们的收入；项目建成运营后，可提供900个就业岗位，对缓解当地社会就业压力有一定的积极作用；员工进入企业后不仅拥有可观、稳定的收入，而且通过企业的教育与培训可以进一步提高管理人员的管理水平，提高技术人才的研发能力，提高加工操作人员的操作技能，使其拥有更高的上升空间，为今后收入的进一步增长打下坚实的基础。对当地基础设施、社会服务容量和城市化进程的影响；为了满足项目区域建设和生产的需要，项目建设期间必然会改善当地交通、通讯、供电、给排水等基