甲方审计项目管理规定

精品文档 1欢迎下载 甲方审计项目管理规定 1 目的 规范甲方审计项目管理流程 促进提高甲方审计效率 降 低核减率 依据国家相关建设法规 结合公司实际情况 制定 本规定 2 适用范围 适用于所有甲方审计项目 管理环节从项目竣工之日起至 出审计定案表 3 定义 1 甲方审计项目 指甲方需第三方审计的工程项目 2 项目竣工 指甲方已验收合格的竣工项目 依据甲方验 收报告单所注明的日期为竣工日 3 核减率 指竣工项目送审金额的核减比例 公式 1 定 案金额 送审金额 4 审计周期 指从项目竣工之日算起 一直到出定案表期 间 若无项目验收报告日期 则从甲方接受送审之日起 5 审计阶段 包括待送审 已送审 初表 已定案四个阶 段 待送审阶段 指项目竣工到送审这段期间 尚未提交报 审资料 还未进入甲方审计阶段 已送审阶段 指送审至出定案表初表这段期间 报审资 精品文档 2欢迎下载 料已提交 已进入甲方审计阶段 等待出定案初表 初表阶段 指定案初表至定案终稿这段期间 此时甲方 定案初表已出 处于初表沟通阶段 已定案 指已出定案表终稿 审计已完成 6 审计项目类别 按各阶段进展是否在规定时间范围以及 是否存在不可控等疑难情况 分为正常项目 逾期项目和疑难 项目 正常项目 指各阶段都处于规定时间范围 正常审计的 项目 逾期项目 指任一阶段存在超过规定时间范围的逾期项 目 疑难项目 指任一阶段存在超过规定时间范围 且存在 非可控等疑难因素的审计项目 4 职责 2015 年甲方审计项目管理目标为 审减率 4 审计周期为 65 个工作日 为保障目标达成 相关部门职能人员履行相应职 责 一 内审预决算员 1 负责所有甲方审计项目日常管理 推动及提供协助 以 提高审计效率 2 负责对各审计阶段每天进行跟进 督促及检查各项目审 计相关资料准备是否充分 是否按规定时间送审 精品文档 3欢迎下载 3 及时了解掌握审计项目各阶段逾期原因 包括内部原因 外部原因 尤其疑难项目 其原因详情 尽最大可能挖掘深层 信息包括获取甲方关键影响人等 以便更有针对性的寻求支持 及采取相应措施 4 视情形及时提供包括套定额结算等必要的协助 提供项 目审计相关指导 培训及有关答疑等 5 对于逾期及疑难项目 加大跟催力度 必要时到现场进行督 促及协助 若超出能力解决范围 反馈其上一级管理层寻求支援 并持续保持沟通 随时掌握最新进展 6 维护审计项目信息表 并定期更新 所有甲方审计项目均纳入该表统计 信息表需包括但不限 于送审金额 定案金额 竣工日期 送审日期 定案表日期 审计项目类别 审计阶段 逾期原因 疑难详情等信息 具体 内容详见附件 审计项目信息表 每周三将更新后的 审计项 目信息表 发至应收管理小组成员 7 参加应收专题会议 报告项目审计进展情况 反馈存在 的疑难问题 进行会议讨论 拿出解决方案 二 项目经理职责 1 负责项目竣工后提供甲方验收报告单 2 负责依据验收报告单日期做为竣工日 在 10 个工作日 内将与送审相关的竣工验收资料准备齐全 转交销售经理 与送审相关的竣工验收资料需包括工程结算清单 竣工图 精品文档 4欢迎下载 纸 签证单 竣工验收报告 此外 根据甲方要求需提供其他 资料等 3 将送审相关的竣工验收资料 电子档 同时提交内审预 决算员 4 对于需要内审提供做定额 软件 结算清单等协助的 与内审预决算员沟通 提供该项目施工相关工程量的基础数据 资料 5 若分公司分工不同 项目是由项目经理负责去送审 则 需确保履行职责 及时送审 未能按期送审 则需及时反馈原 因详情 包括事由 甲方关键影响人 后续完成时间计划等 送审后于 3 日内必需与销售经理进行书面情况说明 以便后续 由销售经理进行金额的沟通确定 3 销售经理职责 1 负责项目送审直至最后出审计定案表 2 在接到项目经理提交的送审相关工程资料后 与 10 个 工作日内补齐合同等资料 完成送审 若项目已经由项目经理 代为送审 则需及时获取项目经理送审的书面情况说明 以为 后续跟进审计 3 负责按期 跟踪 出定案表 跟进甲方审计进展 于 25 个工作日内完成定案初表 并将定案初表发于内审 定案初表核减率超过 4 的项目 需与内审共同讨论确 精品文档 5欢迎下载 定 若需要内审协助与第三方审计沟通 提出内审协助需求 自定案初表后 20 个工作日内完成定案终稿 并将定 案终稿发于内审 4 对于未能在规定时间完成初表和终稿 则需反馈详细原 因 包括事由 关键影响人 后续完成时间计划等 5 若是总行审计项目 需积极促成分行约总行确定审计时 间 尽快实施第三方审计 对于总行审计项目 事先报备内审 并提供总行详情 如总行关键人等 5 管理流程 甲方审计项目管理流程如下图 精品文档 6欢迎下载 6 附则 1 本规定由内审部负责解释 2 本规定自发布之日起施行 精品文档 7欢迎下载 2015 3 30 内审部