2016银行专业资格《风险管理》考前冲刺试题第六章

2016 银行专业资格 风险管理 考前冲刺试题第六章 一 单项选择题 1 是指商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出 售 A 负债流动性 B 资产流动性 C 贷款流动性 D 现金流动性 2 根据历史数据研究 剩余额与总资产之比小于 时 对商业银行的流动 性风险是一个预警 A 2 5 B 3 5 C 4 5 D 1 5 3 我国 商业银行法 规定 商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得 超过 流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得超过 A 75 65 B 65 l5 C 75 25 D 65 25 4 下列关于商业银行的币种结构说法错误的是 A 一旦本国市场出现异常波动 将可能会陷入外币流动性危机 B 商业银行应对其经常使用的主要币种的流动性状况进行计量 监测和控 制 C 商业银行不可以完全持有某种外币来匹配所有外币债务 D 商业银行可以持有 一揽子 外币资产组合并获得无风险收益率 5 商业银行的贷款平均额和核心存款平均额间的差异构成了 A 久期缺口 B 贷款缺口 C 融资缺口 D 资产缺口 6 对于负债的流动性来讲 筹资的能力越强 所付的成本越低 则流动性 越 A 弱 B 强 C 不变 D 不确定 7 下列属于测量银行流动指标的是 A 现金头寸指标 B 贷款总额与核心存款的比率 C 大额负债依赖度 D 以上都 是 8 商业银行应当定期对因资产 负债及表外项目变化所产生的现金流量及 期限变化进行分析 以正确预测未来特定时段的资金净需求的是 A 情景分析 B 压力测试 C 融资缺口 D 流动性管理 9 关于核心存款的以下说法中 错误的是 A 核心存款比例 核心存款 总资产 B 对利率变动不敏感 C 季节变化或经济环境变化对其影响较小 D 核心存款比例越高意味着商业 银行的流动性较差 10 下列对流动性比率指标的说法错误的是 A 传统观念认为贷款是商业银行的盈利资产中流动性最差的资产 B 易变负债与总资产的比率衡量了商业银行在多大程度上依赖易变负债获 得所需资金 C 大额负债依赖度不仅适合用来衡量中小商业银行的流动性风险 也适合 用来衡量大型特别是跨国商业银行的流动性风险 D 流动性资产与总资产的比率越高表明商业银行存储的流动性越高 11 流动性反映了商业银行资产负债状况及其变动对均衡要求的满足程度 因而商业银行的流动性体现在 流动性和 流动性两个方面 A 安全 收益 B 总行 分行 C 资产 负债 D 贷款 存款 12 通常被认为是商业银行破产的直接原因 A 流动性风险 B 信用风险 C 操作风险 D 市场风险 13 以下指标中 数值越高说明商业银行流动性越差 A 大额负债依赖度 B 核心存款比例 C 贷款总额与核心存款的比率 D 流动资 产与总资产的比率 14 下列关于资产负债期限结构说法错误的是 A 借短贷长 是最常见的资产负债的期限错配情况 B 商业银行必须随时准备应付现金的巨额需求 特别是在每周的最后几天 每月的最初几日 每年的节假日 C 商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构 D 商业银行在正常范围内的 借短贷长 的资产负债结构特点所引起的持 有期缺口 是一种不可控性的流动性风险 15 如果一家银行的贷款平均额为 700 亿元 存款平均额为 900 亿元 核心 存款平均额为 300 亿元 流动性资产为 200 亿元 那么该商业银行的融资需求 等于 亿元 A 300 B 500 C 600 D 400 16 下列对于外币的流动性风险管理的说法错误的是 A 高级管理层首先应该明确外币流动性的管理架构 B 外币的流动性管理只能集中在总部 C 商业银行的外币流动性管理决策依赖于其融资需求的规模 进入外汇市 场融资的渠道 D 我国的外币流动性管理方法仍主要依赖历史数据和管理人员的主观判断 与估计 17 在情景分析中 商业银行自身问题所造成的流动性危机的状况下的假设 是 A 市场对信用等级特别重视 商业银行间及各类金融机构间的融资能力的 差距会有所扩大 一些商业银行获益 一些受到损害 B 商业银行的许多负债无法展期或以其他负债替代 必须按期偿还 因此 不得不减少相应资产 C 分析商业银行正常状况下的现金流量变化 D 商业银行分析现金流人采用较晚的日期 而在分析现金流出时采用较早 的日期 18 不属于流动性风险评估的是 A 流动性比率 B 现金流分析 C 久期分析 D 情景分析 19 如果商业银行的流动性需求和流动性来源之间出现了不匹配 流动性需 求 流动性资金的来源 或者获得流动性的成本过高降低了银行的收益 流动 性风险就发生了 A 大于 B 小于 C 等于 D 以上都不对 20 以下因素不会影响商业银行的资产负债期限结构的是 A 央行宣布上调利率 0 3 B 沪市投资收益率上涨 7 C 贷款人推进新的贷款 请求 D 商业银行增加网点数量 21 绝大多数商业银行的严重的流动性危机都源于 A 金融衍生品的交易 B 市场整体流动性风险的加大 C 国家宏观经济政策的变动 D 商业银行自身管理或技术上存在的问题 22 是指商业银行在一定时间内 以合理的成本获取资金用于偿还债务或 增加资产的能力 A 安全性 B 流动性 C 效益性 D 便捷性 23 前台交易系统无法处理执行交易时的延误 特别是资金调拨与证券结算 系统发生故障时 商业银行的流动性 A 不会受到影响 B 受到显著影响 C 受到轻微影响 D 与之没有关系 24 使用现金流分析中 当商业银行的来源金额大于使用金额时 表明 A 商业银行流动性相对充足 B 可能给运营带来风险 C 商业银行的流动性供给大 D 商业银行可以把差额通过其他途径投资 25 以下不影响流动性风险的因素是 A 汇率结构 B 分布结构 C 资产负债期限结构 D 币种结构 26 下列不属于流动性基本要素的是 A 时间 B 成本 C 资金数量 D 资产总额 27 流动性风险是指银行因无力为负债的 和资产的 提供融资 而造成损 失或破产的可能性 A 减少 增加 B 增加 减少 C 减少 不变 D 不变 增加 28 最常见的资产负债的期限错配情况指 A 将大量长期借款用于短期贷款 即借长贷短 B 资产数额大于负债数额 C 将大量短期借款用于长期贷款 即借短贷长 D 负债数额大于资产数额 29 以下不是影响商业银行流动性风险预警的内部指标 信号的是 A 某项业务风险水平增加 B 盈利能力上升 C 所发行的股票价格下跌 D 资产 过于集中 30 往往被看作是核心存款的重要组成部分的是 A 个人存款 B 同业拆借 C 公司存款 D 分支机构存款 二 多项选择题 1 以下各项属于流动性负债的是 A 活期存款 B 超额准备金 C 应付账款 D 定期存款 E 发放的票据和债券 2 以下关于资产流动性的说法正确的是 A 资产流动性是商业银行能以较低的成本随时获得需要的资金 B 资产的变现能力越强 所付成本越低 则流动性越强 C 资产流动性是商业银行持有的资产在无损失的情况下迅速变现的能力 D 资产流动性应当从零售和公司 机构两个角度进行分析 E 商业银行应当估算所持有的可变现资产量 把流动性资产持有与之前的 流动性需求进行比较 确定流动性的适宜度 3 以下属于影响商业银行流动性风险预警的外部指标 信号的有 A 外部评级下降 B 市场上出现关于该商业银行的负面传言 C 客户大量求证不利于商业银行的传言 D 存款大量流失 E 融资成本上升 4 我国商业银行本外币应学习和引进的国际先进的流动性管理方法有 A 依靠历史数据判断与估计流动性风险 B 及时掌握行内所有资产负债期限的匹配情况 C 进行动态的 精确的流动性缺口管理 D 建立和运用资产负债管理信息系统 E 依赖管理人员的主观判断与估计 5 下列属于内部指标的有 A 多项业务风险水平增加 B 盈利能力下降 C 负债过于集中 D 资产质量下降 E 外部评级下降 6 下列关于负债性资产说法正确的是 A 负债性资产是商业银行能够以较低的成本随时获得需要的资金 B 负债性资产是商业银行持有的资产可以随时得到偿付或在不贬值的情况 下出售 C 筹资能力越强 筹资成本越低 则流动性越强 D 变现能力越强 所付成本越低 则流动性越强 E 公司机构存款人通过监测商业银行发行的债券和票据在二级市场交易价 格的变化 7 以下情况说明商业银行流动性风险高的是 A 大型商业银行的大额负债依赖度为 50 B 现金头寸指标低 C 贷款总额与核心存款的比率小 D 贷款总额与总资产的比率高 E 易变负债与总资产的比率大 8 下列关于久期分析法说法正确的是 A 久期缺口用来衡量利率变化直接影响商业银行的资产和负债价值 B 当久期缺口为正值时 如果市场利率下降 则资产价值增加的幅度比负 债价值增加的幅度大 C 当久期缺口为正值时 如果市场利率上升 则资产价值增加的幅度比负 债价值增加的幅度大 D 当久期缺口为负值时 如果市场利率下降 流动性就减弱 E 当久期缺口为负值时 如果市场利率上升 流动性就减弱 9 我国商业银行流动性风险管理的通常做法是 A 在总行设立资产负债管理委员会 制定全行的流动性管理政策 B 将总行缺口集中到分行 C 通过制定本外币资金管理办法 对日常头寸的监控 调拨 清算进行管 理 D 运用货币市场 公开市场等于外部市场平盘 保证在分行分散管理 配 置资金 E 通过对贷存比 流动性比率 中长期贷款比例等指标的考核 加强对全 行流动性的管理 10 下列属于商业银行流动性风险预警信号的有 A 资产质量下降 B 快速增长的资产的主要资金来源为市场大宗融资 c 所发行的可流通债券的交易量上升且买卖价差扩大 D 被迫从市场上购回 已发行的债券 E 资产或负债过于集中 11 商业银行的流动性管理应急计划中应当包括 等方面的内容 A 制定在危机情况下对资产和负债的处置措施 B 寻求中央银行的紧急支援 C 规定各部门沟通或传输信息的程序 D 处理与利益持有者之间的关系 E 明确在危机情况下各部门的分工和应采取的措施 12 的存款通常不够稳定 对商业银行的流动性影响较大 A 机构存款人 B 小额存款人 C 公司存款人 D 中小企业 E 零售客户 13 流动性风险是 长期积聚 恶化的结果 A 信用风险 B 市场风险 C 操作风险 D 战略风险 E 声誉风险 14 下列各项中 属于流动性比率 指标 A 现金头寸指标 B 大额负债依赖度 C 贷款总额与总资产的比率 D 总资产报 酬率 E 易变负债与总资产的比率 15 下列关于流动性比例的描述正确的有 A 流动性比例一流动性资产余额 流动性负债余额 100 B 流动性比例应分 别计算本币和外币口径数据 C 流动性比例不得低于 25 D 流动性比例不得低于 60 E 流动性比例属于流 动性风险评估常用指标 16 除了采用流动性比率 指标法和现金流分析法以外 国际商业银行还广 泛利用 来深入分析和评估商业银行的流动状况 A 情景分析 B 久期分析法 C 压力测试 D 资产负债分析法 E 缺口分析法 三 判断题 1 对于主动负债比例较低的大部分中小商业银行来说 大额负债依赖度通 常为正值 2 流动资产与总资产的比率越高则表明商业银行存储的流动性越低 3 对于敏感性负债 商业银行应保持较强的流动性储备 通常为总额的 30 4 以批发性质资金来源为主的商业银行 其流动性风险相对较低 5 有效性 流动性 盈利性被看作是商业银行流动性风险的三个原则 6 商业银行不能完全持有某种外币来匹配所有外币债务 7 公开市场 货币市场和债券市场是商业银行获取资金 满足流动性需求 的快捷通道 8 当久期缺口的绝对值越大 利率变化对商业银行的资产和负债价值影响 越大 对其流动性的影响不大 9 商业银行仅将核心存款的 20 投入流动资产 10 商业银行总的流动性需求等于贷款流动性需求减去负债流动性需求 11 一家商业银行发生流动性风险可能会连带着其他银行也发生流动性风险 12 公司 机构存款往往被看做是核心存款的主要组成部分 13 商业银行的流动性是指在一定时间内 以合理的成本获取资金用于偿还 债务和增加资产的能力 14 商业银行流动性风险管理的核心是要尽可能地提高资产的流动性和负债 的稳定性 并在两者之间寻求最佳的风险一收益平衡点 15 商业银行最常见的资产负债期限错配情况是将大量短期借款 负债 用于 长期贷款 资产 即 借长贷短 16 运用流动性指标分析银行流动性风险时 银行的规模对其一般没有影响 17 流动性缺口率不得低于 10 18 情景分析有助于商业银行深刻理解并预测在特定风险因素作用下 其整 体流动性风险可能出现的不同状况 19 商业银行将在何种程度上以本币满足其外汇融资需求取决于其融资需求 的规模 进入外汇市场融资的渠道 以及从事表外业务的能力 20 我国绝大多数商业银行本外币的流动性管理仍主要依赖历史数据和管 理人员的主观判断与估计 参考答案及解析 一 单项选择题 1 B 解析 资产流动性是指商业银行持有的资产可以随时得到偿付或 者在不贬值的情况下出售 所以 B 项正确 2 B 解析 根据历史数据研究 剩余额与总资产之比小于 3 5 时 对商业银行的流动性风险是一个预警 3 C 解析 我国 商业银行法 规定 商业银行的贷款余额和存款余 额的比例不得超过 75 流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得超过 25 4 C 解析 一旦本国市场出现异常波动 如果国内商业银行不能迅速 满足外币债务的偿付请求 将可能会陷入外币流动性危机 所以 A 项正确 商业 银行应对其经常使用的主要币种的流动性状况进行计量 监测和控制 所以 B 项正确 商业银行可以根据日常外币储蓄的需要 持有 一揽子 外币资产组合 并获得无风险收益率 所以 D 正确 商业银行可以完全持有某种重要外币用来匹 配所有外币债务 而减少其他外币的持有量 所以 C 项说法错误 5 C 解析 商业银行的贷款平均额和核心存款平均额间的差异构成了 融资缺口 所以 C 项正确 6 B 解析 负债的流动性 是指商业银行随时筹得所需资金的能力及 成本 筹资的能力越强 所付的成本越低 则流动性越强 7 D 解析 测量银行流动指标的是现金头寸指标 核 存款比例 贷 款总额与总资产的比率 贷款总额与核心存款的比率 大额负债依赖度等 所 以 D 项正确 8 B 解析 商业银行应当定期对因资产 负债度表外项目变化所产生 的现金流量及期限变化进行分析 以正确预测未来特定时段的资金净需求的是 压力测试 9 D 解析 流动性比率指标是各国监管当局和商业银行广泛使用的方 法之一 核心存款比例一核 存款 总资产 核 存款是指那些相对来说较稳定 对利率变化不敏感的存款 季节变化和经济环境对其影响也较小 所以 ABC 项 正确 一般来讲 核心存款比率高的商业银行流动性也相对较好 10 C 解析 传统观念认为贷款是商业银行的盈利资产中流动性最差的 资产 所以 A 项正确 易变负债与总资产的比率衡量了商业银行在多大程度上依 赖易变负债获得所需资金 当市场发生对商业银行不利的变动时 这部分资金 来源容易流失 所以 B 项正确 大额负债依赖度仅适合用来衡量大型特别是跨国 商业银行的流动性风险 所以 C 项错误 流动性资产与总资产的比率越高表明商 业银行存储的流动性越高 11 C 解析 流动性反映了商业银行资产负债状况及变动对均衡要求的 满足程度 因而商业银行的流动性体现在资产流动性和负债流动性两个方面 12 A 解析 流动性风险通常被认为是商业银行破产的直接原因 所以 A 项正确 13 C 解析 贷款总额与核 存款比率的值越高说明商业银行流动性越 差 14 D 解析 商业银行将大量短期借款用于长期贷款 即 借短贷长 是最常见的资产负债的期限错配情况 所以 A 项正确 商业银行必须随时准备应 付现金的巨额需求 特别是在每周的最后几天 每月的最初几日 每年的节假 日 所以 B 项正确 商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结 构 所以 C 项正确 商业银行在正常范围内的 借短贷长 的资产负债结构特点 所引起的持有期缺口 是一种正常的 可控性的流动性风险 所以 D 项不正确 15 C 解析 根据公式 融资缺口 贷款平均额 核心存款平均额 700 300 400 亿元 融资需求 借入资金 融资缺口 流动性资产 400 200 600 亿元 所以答案为 C 16 B 解析 高级管理层首先应该明确外币流动性的管理架构 可以选 择外币的流动性管理集中在总部或分散到各分行 所以 A 项正确 B 项错误 商业银行的外币流动性管理决策依赖于其融资需求的规模和进入外汇市场融资 的渠道 我国的外币流动性管理方法仍主要依赖历史数据和管理人员的主观判 断与估计 所以 CD 项正确 17 B 解析 在情景分析中 商业银行自身问题所造成的流动性危机的 状况下的假设是商业银行的许多负债无法展期或以其他负债替代 必须按期偿 还 因此不得不减少相应资产 18 D 解析 D 项情景分析是流动性风险监测与控制的内容之一 所以 D 项正确 19 A 解析 流动性危机的来源也就是流动性需求大于流动性资金的来 源 所以 A 项正确 20 D 解析 商业银行的资产负债期限结构受多种因素的影响 例如 商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构 所以 A 项正确 外部市场因素的变化同样会影响资产负债期限结构 例如 股票投资收益率上 升时 存款人倾向于将资金从银行中撤出并转投到股票市场 而贷款人可能推 进新的贷款请求或加速提取那些支付低利率的信贷额度 结果是造成商业银行 的流动性紧张 所以 BC 项正确 商业银行增加网点数量不会影响到商业银行的 资产负债结构 所以 D 项的说法错误 21 D 解析 尽管外部环境会对商业银行的流动性产生影响 但是商业 银行最主要的流动性危机仍然是商业银行自身管理或技术上存在的问题 所以 D 项正确 22 B 解析 流动性是商业银行在一定时间内 以合理的成本获取资金 用于偿还债务或增加资产的能力 其基本要素包括 时间 成本和资金数量 所以 B 项正确 23 B 解析 很多操作风险都可能对流动性造成显著影响 例如 前台 交易系统无法处理执行交易时的延误 特别是资金调拨与证券结算系统发生故 障时 现金流量便会受到直接影响 所以 B 项正确 24 A 解析 当来源金额大于使用金额时 出现所谓 剩余 表明商 业银行拥有一个 流动性缓冲器 即流动性相对充足 所以 A 项正确 25 A 解析 影响流动性风险的因素包括分布结构 资产负债期限结构 和币种结构 所以 A 项符合题意 26 D 解析 流动性基本要素是时间 成本和资金数量 27 A 解析 流动性风险是指银行因无力为负债的减少和资产的增加提 供融资 而造成损失或破产的可能性 所以 A 项正确 28 c 解析 最常见的资产负债的期限错配情况指商业银行将大量短期 借款用于长期贷款 即借短贷长 29 C 解析 C 项所发行的股票价格下跌属于流动性风险预警的外部信 号 所以 C 项符合题意 30 A 解析 往往被看作是核 存款的重要组成部分的是个人存款 二 多项选择题 1 ACDE 解析 活期存款 中央银行存款 定期存款 应付账款和其他 应付款 发放的票据和债券等属于流动性负债 2 BCE 解析 资产流动性是商业银行持有的资产在无损失的情况下迅 速变现的能力 资产的变现能力越强 所付成本越低 则流动性越强 商业银 行应当估算所持有的可变现资产量 把流动性资产持有与之前的流动性需求进 行比较 以确定流动性的适宜度 所以 BCE 项正确 AD 属于负债流动性的内容 3 ABC 解析 影响商业银行流动性风险预警的外部指标 信号有市场上 出现关于该商业银行的负面传言 外部评级下降 客户大量求证不利于商业银 行的传言 所发行的股票价格下跌 所以 ABC 正确 DE 项属于融资指标 信号 4 BCD 解析 我国商业银行本外币应学习和引进的国际先进的流动性 管理方法 包括尝试建立和运用资产负债管理信息系统 及时掌握行内所有资 产负债期限的匹配情况 进行动态的 精确的流动性缺口管理 所以 BCD 项正 确 5 ABCD 解析 内部指标主要包括商业银行内部有关风险水平 盈利能 力 资产质量以及其他可能对流动性产生中长期影响的指标变化 例如 多项 业务风险水平增加 盈利能力下降 负债过于集中 资产质量下降 所以 ABCD 正确 外部评级下降属于外部指标 6 ACE 解析 负债性资产是商业银行能够以较低的成本随时获得需要 的资金 筹资能力越强 筹资成本越低 则流动性越强 公司机构存款人可以 监测商业银行发行的债券和票据在二级市场交易价格的变化 所以 ACE 正确 7 BDE 解析 现金头寸指标低意味着商业银行满足即时现金需要的能 力越弱 商业银行的流动性风险就越高 所以 B 项正确 贷款总额与总资产的比 率高则暗示商业银行的流动性能力较差 商业银行的流动性风险就越高 所以 D 项正确 一般来说 易变负债与总资产的比率大则商业银行面临的流动性风险 越高 所以 E 项正确 8 ABD 解析 久期缺口用来衡量利率变化直接影响商业银行的资产和 负债价值 当久期缺口为正值时 如果市场利率下降 则资产价值增加的幅度 比负债价值增加的幅度大 所以 AB 项正确 C 项错误 当久期缺口为负值时 如果市场利率下降 流动性就减弱 所以 D 项正确 E 项错误 9 ACE 解析 我国商业银行流动性风险管理的通常做法是在总行设立 资产负债管理委员会 制定全行的流动性管理政策 所以 A 项正确 由计划资金 部门作为全行的司库 通过行内 上存下借 机制调剂各分行头寸余缺 将分 行缺口集中到总行 所以 B 项错误 通过制定本外币资金管理办法 对日常头 寸的监控 调拨 清算进行管理 通过对贷存比 流动性比率 中长期贷款比 例等指标的考核 加强对全行流动性的管理 所以 CE 项正确 运用货币市场 公开市场等于外部市场平盘 保证在总行分散管理 配置资金 所以 D 项错误 10 ABCDE 解析 略 11 ABCDE 解析 略 12 AC 解析 根据监测和分析商业银行所发行的债券和票据在二级市 场的成交量和成交价格 公司 机构客户能够对商业银行的风险状况作出判断 进而决定存款的额度和去向 因此 公司 机构存款对商业银行的风险状况和利 率水平高度敏感 通常不够稳定 很容易对商业银行的流动性造成较大影响 尤其 大额公司 机构存款的变动对中小商业银行流动性的冲击尤为显著 积极 开拓中小企业客户存款 有助于显著分散和降低流动性风险 13 ABCDE 解析 虽然流动性风险通常被认为是商业银行破产的直接原 因 但实质上 流动性风险是信用风险 市场风险 操作风险 声誉风险及战 略风险长期积聚 恶化的综合作用结果 如果这些与流动性密切相关的风险不 能及时得到有效控制 最终将以流动性危机的形式爆发出来 14 ABCE 解析 流动性比率 指标法是各国监管当局和商业银行广泛使 用的流动性风险评估方法 主要包括以下 7 个指标 现金头寸指标 核 存款指 标 贷款总额与总资产的比率 贷款总额与核心存款的比率 流动资产与总资 产的比率 易变负债与总资产的比率 大额负债依赖度 故 ABCE 选项正确 15 ABC 解析 流动性比例一流动性资产余额 流动性负债余额 100 该指标不得低于 25 应分别计算本币和外币口径数据 该指标属于 商业银行流动性监管指标 故 ABC 选项正确 16 BE 解析 商业银行除了采用传统的流动性比率 指标法和现金分析 法以外 还应逐步采用更为