××食品有限公司分公司主要业务流程操作规范(doc-33)

第 1 页 共 37 页 食品有限公司食品有限公司 分公司主要业务流程分公司主要业务流程 操作规范操作规范 第 2 页 共 37 页 文档说明文档说明 流程描述工具如下 No 流程描述工具描述 1业务流程的开始或者结束 2系统处理的业务流程 3系统自动生成的账表或单据 4人工处理的账表或单据 5判断 6其他相关联的业务流程 7系统预先定义的业务流程 主要业务流程描述文档结构如下 业务流程编号业务流程名称 业务流程简述 具体业务描述 具 体 软 件 操 作 流 程 其他业务流程操作处理概要描述文档结构如下 No 业务类型软件模块操作 业务流程图 第 3 页 共 37 页 业务流程编号业务流程名称库存商品暂估入账库存商品暂估入账 业务流程简述货到票未到 办理入库及暂估入账手续货到票未到 办理入库及暂估入账手续 流程具体描述 具 体 业 务 软 件 操 作 流 程 结束 定义 财务类型 暂估入库 定义 库存凭证模板 暂估入库 录入采购入库单 审核采购入库单 记账 开始 选择入库仓库 选择价格类型 实价 录入供应商 红牛总公司 选择财务类型 录入物料编码 库位 数量 价 格 存盘 选择库存核算中 的凭证管理 选择 财务类型 暂估入库 核算方向 入库 记账 选择应付账款科 目所对应的辅助 核算卡片中的发 票类型为02 存盘 基础数据库存管理总账 暂估入库 记账凭证 1 在基础数据模块中预 先定义暂估入库的财 务类型 并在库存管 理中的基础数据中设 置相对应的凭证模板 2 选择手工入库中的采 购入库 制作入库单 3 制作入库单时 要先 选择入库仓库 然后 在价格类型中选择实 价 录入供应商 在 财务类型的下拉框中 选择暂估入库 在物 料明细行中录入物料 数量 库位 价格 不含税价 至于单 据上其他内容 应尽 可能填制清楚 4 审核所作的入库单 建议由另外一个操作 员审核 5 进入库存核算中的凭 证管理 并选择财务 类型为暂估入库 核 算方向为入库的库存 单据 6 记账前 建议进行单 据查看 再次确保记 账前的数据正确性 7 对采购入库单记账生 成的凭证进行存盘前 系统要求将应付账款系统要求将应付账款 科目所对应的发票类科目所对应的发票类 型型 0000 修订为其他类型修订为其他类型 这里我们选择 这里我们选择 0202 8 存盘后自动在总账中 生成凭证 入库单上的 业务日期必 须选择是该 单据的入账 日期或入账 会计期 不 能是当前计 算机的默认 时间或默认 月份 所有财务类 型及对应的 凭证模板已 经由总公司 定义完毕 无须再次定 义 第 4 页 共 37 页 上述业务流程所对应的财务类型为 库存商品暂估入库 所对应的凭证模板为 库存 商品暂估入库 业务流程编号业务流程名称库存商品冲暂估库存商品冲暂估 业务流程简述沐林总公司开发票给分公司 根据发票数量 金额冲应付账款 暂估款沐林总公司开发票给分公司 根据发票数量 金额冲应付账款 暂估款 流程具体描述 具 体 业 务 软 件 操 作 流 程 定义 允许录入供应 商科目 录入凭证 开始 总账供应商中心 录入库存商品 借方红字 录入应付账款 暂估款 贷方红字 选择供应商为 红牛总公司 选择辅助核算卡片中业 务类型为采购回冲 录入其他凭证信息 存盘 结束 总公司开的发票 应付账款 核销 1 预先在总账中的基础 选项设置中定义允许 录入供应商科目 2 在总账的凭证处理 根据总公司所开发票 直接录入暂估冲红凭 证 3 录入库存商品借方红 字时 数量是负数 单价是正数 4 在录入应付账款 暂应付账款 暂 估款估款明细科目时 系 统自动弹出辅助核算 卡片 要求输入供应 商及相关信息 值得值得 强调的是 卡片上的强调的是 卡片上的 业务类型必须选择业务类型必须选择 PCPC 也就是采购回冲 也就是采购回冲 5 进入供应商中心的单 据管理 选择应付款 核销 将该笔业务类业务类 型为型为 PCPC 标志标志的金额核 销掉 并存入 6 凭证存盘后 进行相 应的审核工作 第 5 页 共 37 页 业务流程编号业务流程名称正式入账正式入账 业务流程简述暂估冲红之后 根据沐林总公司开具的发票办理正式入账手续暂估冲红之后 根据沐林总公司开具的发票办理正式入账手续 流程具体描述 具 体 业 务 软 件 操 作 流 程 定义 允许录入供应 商科目 录入凭证 开始 总账 发票 录入库存商品明细科目 录入应付账款 货款 选择供应商为 红牛总公司 选择辅助核算卡片中业 务类型为采购发票 录入其他凭证信息 存盘 结束 录入进项税金 1 预先在总账中的基础 选项设置中定义允许 录入供应商科目 2 在总账的凭证处理 根据总公司所开发票 直接录入正式入账凭 证 3 录入库存商品借方数 量及金额 4 在录入应付账款 货应付账款 货 款款明细科目时 系统 自动弹出辅助核算卡 片 要求输入供应商 及相关信息 值得强值得强 调的是 卡片上的业调的是 卡片上的业 务类型必须选择务类型必须选择 PIPI 也就是采购发票 也就是采购发票 5 凭证存盘后 进行相 应的审核工作 第 6 页 共 37 页 业务流程编号业务流程名称汇回总公司款 货款支付 汇回总公司款 货款支付 业务流程简述向沐林总公司打货款向沐林总公司打货款 具 体 业 务 软 件 操 作 流 程 录入 供应商结算单 录入应付账款各 明细本次结算金额 开始 供应商中心现金中心 总账 应付账款 核销 存盘 录入供应商 录入结算方式 录入结算金额 录入项目 录入备注 结束 自动核销 货款支付 记账凭证 自动生成 流程具体描述 第 7 页 共 37 页 采购退货单 上的库位与 采购入库单 上的库位有 所区分 比 如可能是 破损 过 期 或 距 保质期 6 个 月 1 进入现金中心子模块 主界面 选择银行账 户 然后进入供应商 结算 编制供应商结 算单 2 制作供应商结算单时 必须录入左图虚框中 所列示的供应商 结 算方式 结算金额 项目及备注 其中 项目选择是 汇回总汇回总 公司款公司款 备注输入是 汇回总公司款 3 当选择供应商为沐林 总公司时 系统自动 在明细栏目中列出所 有历史应付款明细记 录 此时 应录入明 细的本次结算金额 核销应付货款 4 在总账模块进行相应 的凭证审核工作 备注 备注 1 在供应商结算单明细 行中录入本次结算金 额时 所在行应付账 款科目必须是 应付 账款 货款 并且其 第一列业务类型标识 必须是应付款 2 若供应商结算单明细 行中没有 应付款 类型的 应收账款 货款 科目 那么 直接存盘 系统自动 会要求你拆分该笔结 算金额 此时 可以 选择 应付账款 货 款 科目 采购退货单上 的业务日期 业务月份 必须选择是该 单据的入账日 期或入账会计 期 不能是当 前计算机的默 认时间或默认 月份 第 8 页 共 37 页 业 务 软 件 操 作 流 程 1 在基础数据模块中预 先定义财务类型 并 在库存管理中的基础 数据中设置相对应的 凭证模板 2 选择手工出库中的采 购退货 制作采购退 货单 3 制作采购退货单的操 作步骤同采购入库单 一样 区别在于两者 的财务类型不一样 4 审核所作的入库单 建议由另外一个操作 员审核 5 进入库存核算中的凭 证管理 并选择财务 类型为向沐林总部退 货冲应付暂估款 核 算方向为入库的库存 单据 6 记账前 应进行单据 查看的操作 再次确 保记账前的数据正确 性 7 对采购退货单记账生 成的凭证进行存盘前 系统要求将应付账款系统要求将应付账款 科目所对应的发票类科目所对应的发票类 型型 0000 修订为其他类型修订为其他类型 这里我们选择 这里我们选择 0202 8 存盘后自动在总账中 生成 应付账款 暂 估 的红字凭证 9 在供应商中心中进行 应付账款核销 上述业务流程所对应的财务类型为 向沐林总部退货冲暂估应付款 所对应的凭证模 板为 向沐林总部退货冲暂估应付款 向沐林总部退货冲应付款的业务流程和上图中的 向沐林总部退货冲应付暂估款 的 业务流程一样 唯一的区别在于所选择的财务类型不一样 以上业务流程操作注意事项 以上业务流程操作注意事项 第 9 页 共 37 页 1 在制作采购入库单和采购退货单时 实际上包括所有模块的原始业务单据实际上包括所有模块的原始业务单据 其单 据上的业务日期应是实际入账日期或实际入账会计期 这是最应注意的 实际入账会计期 这是最应注意的 如果所输入的业 务日期不是当前的会计期 那么 该凭证是不能在当前会计期的库存记账操作中自动生成 会计凭证 由于沐林各分公司今后几个月的实施工作处于追账 补账的实施环节 因此 我们建议 调整计算机的默认时间 使之符合所追账簿的会计期 我们建议 调整计算机的默认时间 使之符合所追账簿的会计期 如计算机默认时间是 2 月 18 日 而所追账簿的会计期是 1 月 那么 调整计算机的默认月份是 1 月 具体日期可 自行定义 待所追账簿的会计期与实际月份相符时 再调整回来 待所追账簿的会计期与实际月份相符时 再调整回来 误操作后的更正见第 误操作后的更正见第 1414 页 页 2 采购入库单或采购退货单记账后 将自动生成应付的一般凭证或红字凭证 若不做 任何修改 直接进行存盘操作时 系统将会提示 某行请正确选择业务类型 该提示并 不是说明你所选择的财务类型是错误 而是提示说明应付账款的辅助核算卡片中没有明确 的发票类型 因此 你得首先点击应付账款所在行记录 然后点击辅助核算 将卡片上的 发票类型修改为明确的发票类型 或是增值税发票 或是普通发票等 如果存在多条应付 账款记录 你得重复上述工作 选择完毕之后 这张凭证才能存盘 才能在总账中形成记 录 3 由于各分公司沐林饮料的进价是基本不变的 因此 尽管是属于暂估入账业务 在 采购入库单上的价格类型 请选择 实价 无需选择其他价格类型 4 在总账中直接进行应付暂估款冲销时 辅助核算卡片上的业务类型应选择 采购回 冲 软件标识码为 PC 5 制作供应商结算单时 不仅要输入结算金额 而且要在明细的应付款记录上输入 本次结算金额 注意 各明细本次结算金额之和不能大于结算金额 否则该张单据不能 存盘 6 向沐林总部退货冲应付款 和 向沐林总部退货冲应付暂估款 这两种业务类型 的采购退货单 经记账之后 生成红字的采购应付款凭证 系统中以 PI 红字 标识 7 对 PI 红字 标识的采购应付款进行核销时 应直接进行手工核销 并且 待核 销应付记录 红字 PI 所在的核销金额 应输入负数 而被核销应付记录 兰字 PI 所在 的核销金额 应输入正数 8 应付 应收 账款的自动核销操作 要求所列出的各应付 应收 账款明细余额必 须是 一借多贷 或 一贷多借 而不能是 多借多贷 如果存在 多借多贷 则直接 进行手工核销 第 10 页 共 37 页 业务流程编号业务流程名称一般销售业务一般销售业务 业务流程简述一般销售包括批发 直销 团体购买 个人购买等业务一般销售包括批发 直销 团体购买 个人购买等业务 流程具体描述 具 体 业 务 软 件 操 作 流 程 启用辅助 计量单位 基础数据销售管理客户中心 定义 客户卡片 录入销售订单 审核销售库单 开始 录入销售发货单 审核销售发货单 录入销售出库单 按实际出库量录 入内部结算单 库存管理 No 结束 订单中货是否发完 关闭销售订单 Yes 应收款 业务 1 分别在基础数据 客 户中心及销售管理中 的基础数据预先定义 启用辅助计量单位 客户卡片 采用 商业折扣 按物料 定价 等基础设置 2 在订单管理中录入销 售订单 并进行相应 的审核工作 3 根据已审核的订单生 成销售发货单 并审 核 4 在发票管理子模块中 根据已审核的发货单 录入内部结算单 5 在库存管理的系统出 库子菜单中 根据已 审核的销售发货单 填制销售出库单 6 假如该张销售订单的 货物已经发完 那么 在订单管理中关闭销 售订单 第 11 页 共 37 页 操作注意事项 操作注意事项 1 任何未经审核的单据 将不能被下一操作环节所引用 比如订单未审核 那么 这 张订单将不能生成销售发货单 2 价格的引用 在订单明细行中输入物料编码 系统自动引用价格管理中预先定义的 标准价 含税价 也可直接录入商品价格 如果该客户在 客户结算系数 中定义所采用 的结算价格 如出厂价 成本价 批发价 代理价 或其他价格 那么系统将自动引用价 格管理中预先定义的各类价格 注意 结算系数一般设置为 1 3 扣率的输入 在 销售选项设置 中启用商业折扣 在订单明细行输入完毕物料的 数量之后 在订单表头中的 商业折扣 中输入扣率 这里采用的是顺扣 如打八折 扣 率为 80 订单金额 将自动扣减折扣金额 4 买 5 送 1 的业务处理 虽然是送 1 但在财务上是视同销售 因此 在订单明细行 中输入物料的发货数量为 6 在 商业折扣 中输入折算过的扣率 5 6 即扣率为 83 33 5 发货中如有散罐 比如 12 箱 5 罐 的业务处理 在启用 辅助计量单位 及设 置 非标计量单位 之后 在订单明细行录入物料时 系统允许选择对计量单位进行选择 因此 12 箱 5 罐的业务 应拆分成两行明细记录 一行计量单位是箱 数量为 12 另一行 计量单位是罐 数量是 5 注意 对于罐的销售价格 系统自动按照预先的折算公式 标 准计量与非标计量 计算出每罐的销售单价 第 12 页 共 37 页 业务流程编号业务流程名称应收款业务应收款业务 业务流程简述包括代销 批发 直销 团体购买 个人购买等业务产生的应收结算包括代销 批发 直销 团体购买 个人购买等业务产生的应收结算 具 体 业 务 软 件 操 作 流 程 结束 按商品大类 设置财务类 型 基础数据销售管理总账 录入内部结算单 引入 已审核的发货单 开始 客户中心 定义对应财务 类型的凭证模 板 选择 同一商品大类的物料 选择 所对应的财务类型 存盘 审核内部结算单 记账 应收账款 记账凭证 应收单 客户应收明细账簿 销售清单 流程具体描述 注意 单据 的录 入日 期 专用于代销 的应收结算 第 13 页 共 37 页 1 预定义 在基础 数据中按商品大 类设置财务类型 并按所对应的财 务类型设置相应 的凭证模板 定 义内部结算单所 对应的发票本及 发票号 2 录入内部结算单 3 引入已审核的发 货单 4 选择发货单上同 一商品大类的物 料记录 引入 5 录入待结算物料 的数量 6 根据所引入的商 品大类选择不同 的财务类型 7 选择结算方式 存盘 8 审核内部结算单 9 记账 10 系统自动在总账 中生成应收账款 凭证 并在客户 中心中自动生成 应收单和应收明 细记录 备注 备注 代销业务和一般 销售业务的区别仅仅 在于内部结算单所引 用的发货单类型不一 样 而软件具体操作 是相同的 上述业务流程所对应的财务类型是 型销售收入或退货 所对应的凭证模板 型销售收入或退货 操作注意事项 操作注意事项 1 未审核的销售发货单将不能被内部结算单引用 第 14 页 共 37 页 2 内部结算单必须审核之后 才能记账 才能自动生成记账凭证 3 发票的含义 在新中大 intfi 软件 发票的意义主要在于向总账 客户中心传递应 收信息 并形成应收记录 为使系统中使用的发票和实际通过税控系统开具的发票有所区 别 在沐林各分公司账套中 我们通过 内部结算单 来生成应收账款记账凭证 4 内部结算单录入时 需注意单据表头上的录入日期应符合应收款入账日期 5 一张发货单存在不同商品大类的物料 由于销售收入的明细会计科目是按商品大类 划分的 因此 财务类型也是按商品大类划分的 相应地 销售凭证模板也是按商品大类 划分的 如果一张发货单上存在多个不同商品大类的物料 比如 既存在普通型的沐林饮 料 又存在增强型的沐林饮料 注 包装规格不受影响 那么 在根据这张发货单生成内 部结算单时 需要对物料按大类进行拆分 也就是说 要做 2 张内部结算单 并通过记账 自动生成 2 张应收记账凭证 6 多张发货单开一张发票 显然 多张发货单开一张发票 其前提是同一个客户 系 统支持这项操作流程 不过 多张发货单开一张发票之后 系统很难对这张发票所对应的 发货单进行跟踪处理 因此 实务中 我们还是采用一张发货单对应一张内部结算单 一 张应收账款记账凭证 或一张发货单对应多张内部结算单 多张应收账款记账凭证 7 弃审 就是取消审核的意思 其功能键没有直接显示在主界面上 而是在对已审 核的单据点击 审核 功能键时 弃审 会显示在操作主界面上 不仅内部结算单是这样 其他任何单据 订单 销售发货单 退货单 入库单 出库单 凭证等 也都是这样 8 对于已记账的内部结算单不能进行删除 作废 去审核等操作 9 删除 只能针对未审核的内部结算单 删除之后 该张单据将不占用内部结算单 号码 发票号码 10 作废 只能针对已审核未记账的内部结算单进行操作 作废之后 该张单据将继 续占用一个内部结算单号码 发票号码 11 对于已审核 未记账的内部结算单 发现有误 可先进行去审核操作 然后可以 修改内部结算单 12 对于已审核 已记账 并已在总账中生成记账凭证的内部结算单 事后检查发现 有误 比如财务类型选错了 应该是普通型的 结果选成了增强型的 像这些问题 可对 该张内部结算单进行冲红 系统自动生成冲红凭证 然后重新制作内部结算单 重新生成 凭证 第 15 页 共 37 页 业务流程编号业务流程名称一般销售出库及销售成本结转一般销售出库及销售成本结转 业务流程简述 对像批发 直销 团体购买 个人购买等业务产生的销售发货单办理出对像批发 直销 团体购买 个人购买等业务产生的销售发货单办理出 库手续 并在月末进行销售成本结转 库手续 并在月末进行销售成本结转 流程具体描述 具 体 业 务 软 件 操 作 流 程 结束 定义 财务类型 基础数据库存管理销售管理 录入销售出库单 开始 总账 定义凭证模板 销售出库结转 销售成本 审核销售出库单 过帐 结转销售成 本凭证 选择出库仓库 引入发货单 选择财务类型 录入物料的实际 出库数量 库位 存盘 销售发货单 凭证记账 1 预定义 在基础 数据中定义销售 出库结转销售成 本的财务类型 并在库存管理的 基础数据中设置 相应的凭证模板 2 选择系统出库中 的销售出库 制 作销售出库单 3 选择出库仓库 引入销售发货单 并选择相应的财 务类型 最后录 入实际的出库数 量及相应的库位 4 审核销售出库单 5 会计期末会计期末 进 入库存核算中期 末处理 对库存 所有已审核的单 据进行过帐处理 6 过帐完了之后 进入凭证管理 选择财务类型为 销售出库结转销 售成本 核算方 向为出库的单据 记账 7 系统自动在总账 生成成本结转凭 证 上述业务流程所对应的财务类型是 销售出库结转销售成本 所对应的凭证模板是 销售出库结转销售成本 注意 单据 的业 务日 期 第 16 页 共 37 页 操作注意事项 操作注意事项 1 注意销售出库单表头上的业务日期应符合成本结转的会计期要求 2 引入发货单后 销售出库单明细行中的数量是销售发货单上的数量 如与实际出库 不符 应进行修改 3 销售出库单上的出库价格无需填写 系统会按照既定的计价方法 在期末过帐之后 自动反填在销售出库单上 4 任何业务类型的库存单据 包括系统预先定义的 沐林自定义的 只要核算方向只要核算方向 是出库 是出库 那么 必须要等到所有库存单据录入完毕 审核完毕 并进行期末过帐期末过帐之后 才 能进行单据记账及自动生成凭证 销售出库单的核算方向是出库 因此 须等到期末过帐 之后 系统才能根据销售出库单 自动生成结转销售成本凭证 核算方向是入库的单据 比如采购入库单 可在审核完毕之后 直接进行单据记账及自动生成凭证 5 过帐是一件非常重大的库存事务处理环节 过帐之后 库存将不能进行 单据的录入 去审核 作废等操作 因此 过帐之前 必须进行数据备份 并 确定本会计期不再输入任何单据 如无必要 不要轻易进行过帐操作 实务中 建议过帐的操作权限仅分配给财务主管或某个指定的操作员 6 模拟过帐 仅仅影响库存的各类汇总报表 库存通过模拟过账 可动态 实时地 反映库存状况 模拟记账后 系统仍然可以进行单据录入 审核 去审核 作废等操作 7 系统并不直接提供对库存单据的修改性操作 而是分别提供 单据价格更正 单 据数量更正 及 单据表头更正 等修订性操作 原因在于实务中大多数企业的仓库数量 管理与价格管理是分离的 注意 要进行上述更正操作 该单据必须是未审核或已弃审 8 由于操作疏忽 本来是 1 月入账的入库单或出库单 结果输入的日期是 2 月某日 并且已进行相应的审核工作 系统不会提供对该类单据进行 单据表头更正 的操作 可 进入 单据作废 中 直接对该单据进行作废处理 然后重新制作单据 9 对于入账日期是当前会计期的错误单据 可通过前面所提到的三项修订性操作进行 更正 10 在进行 单据数量更正 操作时 注意的是 由于沐林在库存管理上采用的是双 计量单位 箱与罐 因此 在更正完标准计量单位 箱 的数量后 尚须更正辅助计量单 第 17 页 共 37 页 位 罐 的数量 11 在进行 单据表头更正 操作时 注意的是 不能更正业务类型 仓库 部门 价格类型 如果上述这些出现录入错误 须得进行单据作废操作 然后重新制作单据 12 库存单据表头上的 项目 无需填写 业务流程编号业务流程名称一般销售的退货业务及冲红业务一般销售的退货业务及冲红业务 业务流程简述 由于过去 破损 保质期等因素引起的一般销售的退货入库业务 销售由于过去 破损 保质期等因素引起的一般销售的退货入库业务 销售 收入的冲红业务及销售成本的冲红业务收入的冲红业务及销售成本的冲红业务 具 体 业 务 软 件 操 作 流 程 总账销售管理库存管理 录入 销售退货申请单 开始 客户中心 红字 销售成本凭证 审核 批 销售退货申请单 销售退货单 记账 录入 销售退货单 录入 销售退货入库单 录入 内部结算单 审核 销售退货单 审核 内部结算单 审核 销售退货入库单 过帐 记账 结束 红字 销售收入凭证 红字 应收单 核销 应收账款 流程具体描述 注意单据的 业务日期 第 18 页 共 37 页 1 预定义 在基础 数据中预定义销 售退货冲销售成 本的财务类型 并在库存管理中 定义其凭证模板 2 录入销售退货申 请单 3 审核销售退货单 批准退货数量 4 根据销售退货申 请单生成销售退 货单 并审核 5 根据已审核的销 售退货单生成财 务类型为 某某 型销售或退货 的内部结算单 审核 6 对已审核的内部 结算单记账 并 在总账中自动生 成红字的销售收 入凭证 在客户 中心生成红字的 应收单记录 标 识为 PC 此时应 在客户中心进行 相应的应收账款 核销 7 在库存管理 根 据已审核的销售 退货单生成销售 退货入库单 审 核 8 在会计期期末进 行过帐 记账等 操作后 自动在 总账中生成红字 的销售成本结转 凭证 第 19 页 共 37 页 操作注意事项 操作注意事项 1 上述业务流程所对应的财务类型分别是 型销售或退货 销售退货入库冲成本 所对应的凭证模板分别是 型销售或退货 销售退货入库冲成本 2 由于销售退货和销售发货的收入凭证模板只是红字与兰字的区别 因此 不再重新 定义新的财务类型及凭证模板 一般销售收入和销售退货将共用 型销售或退货 凭 证模板 3 系统提供两个销售退货单的生成流程 第一是根据销售退货申请单 第二是直接录 入 沐林各分公司所采用的第一种业务流程 4 销售退货申请单表头上的退货仓库无需填写 5 销售退货申请单必须审核后 才能被销售退货单引入 6 对销售退货申请单进行审核操作 实际上是个审批过程 即允许客户退货多少 7 销售退货单上的 入库仓库 必须选择 8 销售退货单表头上的 退货单类型 应选择是退货 而不是换货 9 销售退货单表头上的 退货形式 应根据实际情况选择次品退货或销售退货 1010 虽然销售退货入库单的库存方向是入库 但是其核算方向是出库 因 虽然销售退货入库单的库存方向是入库 但是其核算方向是出库 因 此 根据销售退货入库单自动生成凭证必须等到过帐之后 同时 进入凭证管此 根据销售退货入库单自动生成凭证必须等到过帐之后 同时 进入凭证管 理 系统要求操作员选择财务类型及核算方向之时 理 系统要求操作员选择财务类型及核算方向之时 销售退货入库冲销售成本销售退货入库冲销售成本 的财务类型所对应的库存核算方向必须是的财务类型所对应的库存核算方向必须是 出库出库 否则 将不能对销售退货单 否则 将不能对销售退货单 进行记账操作 进行记账操作 11 销售退货入库单上的库位应根据实际入库商品状况选择 破损 过期 距保质 期 6 个月 或 完好 等库位 12 同暂估冲红类似 系统在生成红字的收入凭证后 自动地在客户中心生成红字的 应收单 此时 应去客户中心做应收账款核销 以便及时地反映应收账款的变动信息 同 时 也使账龄分析更准确 第 20 页 共 37 页 业务流程编号业务流程名称一般销售的换货业务一般销售的换货业务 业务流程简述 流程具体描述 具 体 业 务 软 件 操 作 流 程 系统自动写入换货完成标识 销售管理库存管理 录入 销售退货申请单 开始 审核 批 销售退货申请单 销售退货 换 单 录入 销售退货 换 单 录入 销售退货入库单 录入 销售发货单 审核 销售退货 换 单 审核 销售发货单 审核 销售退货入库单 结束 录入 销售出库单 审核 销售出库单 销售发货单 1 换货主要由退货 和发货两块业务 组成 2 录入销售退货申 请单 填制申请 退货数量等内容 3 审核销售退货申 请单 核定允许 退货数量 4 根据已审核的销 售退货申请单制 作销售退货 换 单 并审核 5 在库存管理中根 据已审核的销售 退货 换 单制 作销售退货入库 单 并审核 6 根据销售退货 换 单生成销 售发货单 并审 核 7 在库存管理生成 销售出库单 并 审核 8 系统自动将出库 数量写入到销售 退货 换 单 标识为换货完成 第 21 页 共 37 页 操作注意事项 操作注意事项 1 换货由两块业务组成 一块是退货 一块是发货 因此 欲完成换货业务 须先办 理退货业务 然后办理发货业务 2 在根据已审核的销售退货申请单生成销售退货单 其表头 退货单类型 选择为 换货 否则 系统将无法完成换货业务 3 系统提供三种发货单生成流程 这里的发货单生成流程应选择 由换货类型的退货 单产生 4 由于换货业务所产生的库存变动不在财务上反映 因此 制作 销售退货入库单 和 销售出库单 时 不选择财务类型 第 22 页 共 37 页 业务流程编号业务流程名称代销发货业务代销发货业务 业务流程简述向代销商发运沐林饮料向代销商发运沐林饮料 流程具体描述 具 体 业 务 软 件 操 作 流 程 销售管理库存管理 录入 销售 代销 订单 开始 审核 销售 代销 订单 销售发货单 录入 发货单 代销 审核 发货单 代销 录入 调拨出库单 录入 调拨入库单 选择调入仓库 选择价格类型 实价 引入调拨出库单 手工调整单价 存盘 设置 代销调拨出 库财务类型 基础数据 总账 结束 定义凭证模板 代销调拨出库 代销调拨记 账凭证 记账 选择财务类型 选择调出仓库 选择调入仓库 引入 调拨 发货 单 存盘 审核 调拨入库单 1 预定义 在客户 卡片中设置客户 的销售类型为代 销 在基础数据 中设置代销调拨 出库的财务类型 在库存基础数据 中定义相对应的 凭证模板 2 录入销售订单并 审核 3 录入发货单并审 核 4 在库存管理的系 统出库中 选择 调拨出库 录入 调拨出库单 内 容同左图所示 5 在库存管理的系 统入库中 根据 调拨出库单制作 调拨入库单 6 审核调拨入库单 并对调拨出库单 进行记账 系统 自动在总账中生 成代销调拨出库 记账凭证 第 23 页 共 37 页 操作注意事项 操作注意事项 1 上述业务流程所对应的财务类型是 代销调拨出库 所对应的库存凭证模板是 代 销调拨出库 2 只有在客户卡片或客户维护中定义客户的销售类型为代销 且代销编码在销售类型 中为 01 系统才能提供代销的业务处理流程 3 在库存管理中设置一个代销商仓库 其性质为独立资金核算仓库 4 制作销售 代销 订单 系统要求必须输入要货仓库 如代销商虚拟仓库 5 向代销商发运货物 是在 库存管理 系统出库 调拨出库 中实现的 6 制作调拨出库单时 系统不允许修改调拨数量 也就是说 发多少 出多少 7 制作调拨入库单时 选择财务类型为 代销调拨出库 8 8 制作调拨入库单时 系统要求输入价格类型 此处我们选择实价 在物 制作调拨入库单时 系统要求输入价格类型 此处我们选择实价 在物 料明细行中 由于系统自动引用销售发货单上的标准价 因此 必须将其手工料明细行中 由于系统自动引用销售发货单上的标准价 因此 必须将其手工 调整为不含税价 以普通型调整为不含税价 以普通型 2424 罐装沐林饮料为例 标准售价 含税 为罐装沐林饮料为例 标准售价 含税 为 112 8112 8 元 因此 必须将其手工调整为购货的不含税价 元 因此 必须将其手工调整为购货的不含税价 88 205188 2051 元 元 9 9 注意 制作调拨出库单时 无须选择任何财务类型 注意 制作调拨出库单时 无须选择任何财务类型 第 24 页 共 37 页 业务流程编号业务流程名称代销商品销售出库并结转销售成本代销商品销售出库并结转销售成本 业务流程简述根据代销商的销售清单开销售出库单 并结转销售成本根据代销商的销售清单开销售出库单 并结转销售成本 流程具体描述 具 体 业 务 软 件 操 作 流 程 结束 定义 财务类型 基础数据库存管理 录入销售出库单 开始 总账 定义凭证模板 代销已实现销 售出库结转销 售成本 审核销售出库单 过帐 结转销售成本 记账凭证 选择出库仓库 选择财务类型 录入物料的实际 出库数量 库位 存盘 凭证记账 销售清单 1 预定义 在基础 数据中定义代销 已实现销售出库 结转销售成本 并在库存管理的 基础数据中设置 相应的凭证模板 2 选择人工出库中 的销售出库 制 作销售出库单 3 选择出库仓库 选择相应的财务 类型 最后录入 实际的出库数量 及相应的库位 客户等其他信息 也应填写 4 审核销售出库单 5 会计期末会计期末 进 入库存核算中期 末处理 对库存 所有单据进行过 帐处理 6 过帐完了之后 进入凭证管理 选择财务类型为 代销已实现销售 出库结转销售成 本 核算方向为 出库的单据 记 账 7 系统自动在总账 中产生销售成本 结转凭证 上述业务流程所对应的财务类型分别是 代销已实现销售出库结转销售成本 所对应 的凭证模板分别是 代销已实现销售出库结转销售成本 第 25 页 共 37 页 业务流程编号业务流程名称代销未实现销售商品退回代销未实现销售商品退回 业务流程简述代销商将未实现销售的商品退回分公司代销商将未实现销售的商品退回分公司 流程具体描述 具 体 业 务 软 件 操 作 流 程 基础数据销售管理库存管理 录入 销售退货申请单 开始 审核 批 销售退货申请单 销售退货单 录入 销售退货单 审核 销售退货单 录入 调拨出库单 定义 财务类型 总账 选择调出仓库 选择调入仓库 引入 销售退货单 存盘 录入 调拨入库单 选择调入仓库 选择实价 引入调拨出库单 手工调整单价 存盘 审核调拨入库单 红字 销售成本凭证 结束 记账 设置相对应 的凭证模板 选择财务类型 1 预定义 在基础 数据中定义代销 未实现销售商品 退回 并在库存 管理基础数据中 设置相应的凭证 模板 2 录入销售退货申 请单 并审核 3 录入销售退货单 并审核 4 录入调拨出库单 其内容如左图所 示 包括调出仓 库 调入仓库等 5 录入调拨出库单 其内容包括调入 仓库 财务类型 价格类型等 6 审核调拨入库单 进入凭证管理 选择财务类型为 代销未实现销售 商品退回 核算 方向为出库的单 据 记账 7 系统自动在总账 中产生销售成本 结转红字凭证 上述业务流程所对应的财务类型是 代销未实现销售商品退回 所对应的凭证模板是 代销未实现销售商品退回 第 26 页 共 37 页 操作注意事项 操作注意事项 1 制作销售退货申请单时 系统提示必须输入 退货仓库 此时应选择 代销商虚 拟仓库 否则 调拨出库单将无法引入销售退货单 2 制作销售退货单时 表头上的退货形式应选择 销售退货 3 制作销售退货单时 系统提示必须输入 入库仓库 此时不能选择 代销商虚拟 仓库 而应选择实际所入仓库 如 沐林分公司本库 或 办事处 4 制作调拨入库单时 选择财务类型为 代销未实现销售商品退回 5 制作调拨入库单时 系统要求输入价格类型 此处我们选择实价 6 6 制作调拨入库单时 由于系统自动引用销售退货单上的标准价 因此 制作调拨入库单时 由于系统自动引用销售退货单上的标准价 因此 必须将其手工调整为不含税价 以普通型必须将其手工调整为不含税价 以普通型 2424 罐装沐林饮料为例 标准售价 含罐装沐林饮料为例 标准售价 含 税 为税 为 112 8112 8 元 因此 必须将其手工调整为购货的不含税价 元 因此 必须将其手工调整为购货的不含税价 88 205188 2051 元 元 注意 制作调拨出库单时 无须选择任何财务类型 注意 制作调拨出库单时 无须选择任何财务类型 第 27 页 共 37 页 业务流程编号业务流程名称换包装换包装 业务流程简述例如将例如将 1212 罐 或罐 或 6 6 罐 装沐林饮料换成罐 装沐林饮料换成 2424 罐 或罐 或 1212 罐 装沐林饮料罐 装沐林饮料 流程具体描述 具 体 业 务 软 件 操 作 流 程 结束 定义 财务类型 换包装出库 记账 基础数据库存管理 总账 定义 财务类型 换包装入库 定义相应的 凭证模板 录入其他入库单 选择入库仓库 选择财务类型 录入入库物料编 码 库位 数 量 价格 存盘 选择实价 录入其他出库单 开始 过帐 定义相应的 凭证模板 审核其他入库单 记账 记账凭证 审核 记账凭证 选择出库仓库 选择财务类型 录入入库物料编 码 库位 数量 存盘 选择业务类型 选择业务类型 1 预定义 在基础 数据中分别定义 换包装出库和换 包装入库两种财 务类型 在库存 管理基础数据中 设置相应的凭证 模板 并定义 换包装出库 和 换包装入库 两种业务类型 2 录入其他出库单 其内容包括出库 仓库 业务类型 财务类型 库位 数量等 并审核 3 其他出库单审核 后 在会计期末 经过帐 记账等 操作后 可自动 产生记账凭证 4 录入其他入库单 其内容同左 5 会计期末 对库 存所有已审核的 单据进行过帐 6 过帐之后 对财 务类型为换包装 出库的其他入库 单进行记账 系 统自动地在总账 产生记账凭证 上述业务流程所对应的财务类型分别是 换包装出库 换包装入库 所对应的凭证模 板分别是 换包装出库 换包装入库 第 28 页 共 37 页 操作注意事项 操作注意事项 1 换包装 业务类型的出库单是在 库存管理 手工出库 其他出库 中制作 换包装 业务类型的入库单是在 库存管理 手工入库 其他入库 中制作 2 换包装 业务类型的其他出库单 其表头上的业务类型必须选择 换包装出库 换包装 业务类型的其他入库单 其单据表头上的业务类型必须选择 换包装入库 3 制作 换包装 业务类型的其他入库单时 输入的单价是新包装商品的价格 比如 普通型 12 罐装沐林饮料换包装成 24 罐装沐林饮料 入库单价应是 24 罐装的不含税价 即 88 2051 第 29 页 共 37 页 业务流程编号业务流程名称移库移库 业务流程简述库存商品在非独立资金核算仓库间的移动库存商品在非独立资金核算仓库间的移动 流程具体描述 具 体 业 务 软 件 操 作 流 程 库存管理 录入移库入库单 录入移库出库单 开始 选择出库仓库 录入入库物料编 码 库位 数量 存盘 选择入库仓库 结束 移库入库单 选择入库仓库 存盘 引入移库入库单 1 录入移库出库单 其内容同左图所 示 包括出库仓 库 入库仓库 库位 数量等 2 录入移库入库单 其内容同左图所 示 包括入库仓 库等 操作注意事项 操作注意事项 1 移库业务不在财务账上反映 因此 制作移库入库单和移库出库单不选择财务类型 2 移库出库单是在 库存管理 手工出库 移库出库 中制作 而移库入库单是在 库存管理 系统出库 移库入库 中制作 3 移库业务仅仅适用于非独立资金核算仓库 比如库存商品从 沐林分公司本库 移至 办事处 而库存商品从 沐林分公司本库 移至 代销商虚拟仓库 我 第 30 页 共 37 页 们认为是调拨业务 应制作 调拨出库单 和 调拨入库单 见前面 代销发运 业务流 程 业务流程编号业务流程名称换库位换库位 业务流程简述 发生在发生在 完好完好 破损 过期破损 过期 距保质期距保质期 6 6 个月个月 等库位之间的物料等库位之间的物料 移动 比如将移动 比如将 破损 过期破损 过期 库位中的饮料 经分拣后将完好的物料移库位中的饮料 经分拣后将完好的物料移 动至动至 完好完好 库位上 库位上 具 体 业 务 软 件 操 作 流 程 库存管理 录入其他入库单 选择入库仓库 录入入库物料编 码 库位 数 量 价格 存盘 选择实价 选择业务类型 换库位入库 录入其他出库单 开始 选择出库仓库 录入出库物料编 码 库位 数量 存盘 选择业务类型 换库位出库 结束 流程具体描述 第 31 页 共 37 页 1 预定义 在库存 管理的业务类型 中自定义两个业 务类型 即换库 位出库和换库位 入库 2 选择手工出库中 的其他出库 制 作换库位出库单 录入内容包括出 库仓库 换库位 出库 物料编码 库位 数量等 3 选择手工入库中 的其他出库 制 作换库位入库单 录入内容包括入 库仓库 换库位 出库 物料编码 库位 数量 单 价等 由于非独立资金核算仓库之间的物料移动 并不影响库存资金的变动 因此 无论是 其他入库单还是其他出库单 都不输入财务类型 业务流程编号业务流程名称促销赠饮出库促销赠饮出库 业务流程简述促销赠饮出库促销赠饮出库 具 体 业 务 软 件 操 作 流 程 库存管理 录入 其他出库单 设置财务类型 促销赠饮出库 基础数据总账 开始 选择出库仓库 结束 定义凭证模板 促销赠饮出库 促销赠饮出 库记账凭证 记账 审核 其他出库单 选择财务类型 输入物料编码 库位 数量 过帐 自动生成 选择业务类型 流程具体描述 第 32 页 共 37 页 1 预定义 在基础 数据中定义财务 类型为促销赠饮 出库 并在库存 管理的基础数据 中设置相应的凭 证模板 在库存 管理的业务类型 中自定义业务类 型 促销赠饮出 库 2 在库存管理 手 工出库 其他出 库中制作出库单 选择出库仓库 并选择业务类型 为促销赠饮出库 选择财务类型也 是促销赠饮出库 最后输入物料编