野生蓝莓浓缩果汁暨饮料投资项目可行性研究报告

1 实习报告 课程名称 财务管理模拟实习 报告内容 可行性研究报告或商业计划书 学院名称 经济管理学院 指导教师 班 级 姓名学号 2010年 3月 5 日 第一章 总 论 第一章 总 论 2 项目概要 目单位基本情况 (1)项目单位名称： 百汇 饮料 有限公司 (2)企业所有制形式： 有限责任公司 (3)财务状况： 2004年 公司总资产 8922万元 ， 资产负债率 实现销售收入 元， 利润 元 ， 销售利润率 经营状况良好。银行信用等级为 A 级。 目 建设 内容 项目名称： 百汇公司 野生蓝莓浓缩果汁暨饮料投资项目 项目说明：本项目可行性分析报告书所涉及的，是以生长在北大兴安岭原始森林中的野生蓝莓果实为主要原料，采用生物工程技术和现代饮料工业化方法生产的无菌大袋 200装野生蓝莓浓缩果汁和 00装野生蓝莓果汁饮料项目的投资可行性分析。 项目 性质： 新建 建设地点： 内蒙古根河市农业科技示范基地 建设规模： 年产 1600 吨 野生 蓝莓浆果浓缩果汁，年产量 10000 吨野生蓝莓果汁饮料（ ） 。 主要建设内容： (1)拟建一条每小时处理 10 吨蓝莓野果原料的浓缩果汁生产线 ； (2)拟建一条每小时生产能力 6000野生蓝莓果汁饮料的生产线 ； （ 3）生产线配套方案，冷库等。 目建设方案 3 技术来源及先进性： 百汇饮料有限公司是集优质水果原料采集、加工、销售于一体的 科技型农业产业化 省 级龙头企业，与东北 农业大学、 内蒙古 农业大学、 北京农业大学、 等多家科研院所建立广泛的联系与合作，在 水果压榨 方面取得了一批重大成果 。 在野生蓝莓果汁及饮料的生产中，采用生物工程高新技术和 现代饮料工业化方法。 本项目依托 公司本身的 技术力量， 及各科研院所 对产品生产 的 技术支撑 ，其加工工艺、设备工艺处于 国际 领先水平。 工业协会的下属单位 工业信息咨询中心技术工程部可为本投资项目提供建厂技术方案、生产工艺、生产线配套方案设计、成套设备供应及其安装、调试、指导试生产、技术培训等交钥匙工程一体化服务。 该项目如果由工业信息咨询中心技术工程部实施并正式投产后，工业协会可以同生产企业签定该产品的“工业协会监制”的服 务协议，以提高该企业产品在国内外果汁和饮料市场中的权威性。 项目 进度安排： 1、 可行性分析阶段。（计划 20 天内完成） 撰写项目可行性分析报告书。 2、 建厂设计阶段。（计划在 30 天内完成） 确定配方、工艺路线、技术参数； 根据以上数据，完成生产流程的物料平衡计算； 根据物料平衡参数，完成生产线设备配套方案和设备清单； 根据生产线流程和设备清单，完成设备管线连接图； 根据设备布局要求，完成生产线平面布局和车间平面布局设计； 第一章 总 论 4 根据设备清单和布局，计算水、电、蒸汽用量、车间占地面积、操作人员数据。 根据车间设备布局，确定上 水、下水、电、蒸汽管线位置。 计算主要原料、各种辅料和包装材料的每天、月和全年用量。 3、 建厂施工阶段。计划 210 天完成。 洽谈和签定生产线成套设备采购和售后服务合同。 以上工作计划用 30 天。 生产线成套设备的加工、配套 计划 90 天。开始正式计算建厂时间 设备运输，计划 30 天。 在此期间，厂内同步进行下列工作： 1、厂房、库房、宿舍、食堂、办公室的建筑和装修。供水、配电、蒸汽锅炉的配套安装。 2、卫生许可证、生产许可证的申请。 3、包装设计、市场推广、媒体宣传。 4、原料、辅料、燃料的准备。 5、招工。 设 备安装和调试，计划安装 30 天。调试 10 天 验收生产线。计划 10 天 验收厂房的内装修，上下水、动力电、蒸汽等配套设施。 4、 试生产阶段。计划在 20 天内完成。 指导试生产。连续试生产 3 批，送市卫生防疫站检验合格。 5 培训生产技术工人。使之达到独立生产出合格产品能力。 5、 项目验收阶段。计划 10 天完成 编制产品质量企业标准。向卫生防疫站送检，通过市卫生防疫站、技术监督局检验，工程验收。技术服务方向工厂管理机构正式交接。 市场营销及组织管理机构：公司将通过培训和引进高级营销人才 ， 建立 销售总公司 ， 培养 一支高素质的营销专业队伍 ，利用现代科技手段实行网络销售，同时聘请相关的市场调研专业顾问、为项目创建自己的品牌和建立产品销售网络出谋划策。公司 除立足于本省 外，还在北京市、上海市等经济发达的大城市 设立了总经销 ,并通过一、二级批发和向百货超市供货，形成销售网络 。 为加强项目的组织管理与协调，成立由 省市 主管领导组成的项目领导小组，下设由各职能部门参与的项目办公室，主要负责项目实施过程中的组织与协调工作。具体项目建设与经营管理以 内蒙古百汇饮料 有限公司 为主，公司按照建立现代企业制度的要求，实行董事会领导下的总经理负责制。公司下设 蓝莓浓缩汁 加工 部、 蓝莓果汁饮料加工 部、财务部、仓储部 、综合部、购销部、市场营销部、客户服务部 等 八 个部门（具体见 图 12 资概算及资金来源 1、 该项目包括野生蓝莓浓缩果汁和野生蓝莓果汁饮料两个产品，建设总投资 2844 万元。（其中生产其中生产线设备投资约 1155 万元，流动资金 1689 万元 ）。 资金来源与筹措渠道为：申请 贷款 公司自筹资金 元。 要技术经济指标 达产年年加工 蓝莓浓缩汁 (吨 ) 1600 第一章 总 论 6 达产年年加工 蓝莓饮料 (吨 ) 10000 年销售总收入 (万元 ) 总成本费用 (万元 ) 年销售税金及附加 (万元 ) 84 达产年利润总额 (万元 ) 达产年税后利润 (万元 ) 投资利润率 (税后 ) 得税后财务内部收益率 (%) 所得税后投资回收期 (年 ) 接带动农户数 (万 户 ) 接带动农户数 (万 户 ) 化农产品数量 (万 吨 ) 11600 直接增加农民收入 (万 元 ) 2000 间接增加农民收入 (万 元 ) 5000 项目建议书编制依据 （ 1）中央 2004年、 2005年一 号文件； （ 2）全国“十一五”规划纲要； （ 3）全国“十一五”农业和农村经济发规划； （ 4） 吉林 “十一五”规划纲要； （ 5）国家农业综合开发办 2004年农业综合开发产业化经营项目申报有关事宜的通知； （ 6） 内蒙古 2005 年农业综合开发产业化经营项目申报指南 ； （ 7）国家农业综合开发项目和资金管理暂行办法； （ 8）农业部关于鼓励和引导农业产业化龙头企业界参与新农村 7 建设的意见； （ 9）中共 内蒙古 省 委、 根河 市人民政府关于加快农业结构调整的决定； （ 10） 内蒙古 优势农产品布局规划（ 2004 （ 11）企业基本情况和项目规划基础资料。 综合评价 合评价 (1)项目产品生产技术先进，质量定位高，有利于促进农业产业结构和农村经济结构的调整，促进农民增收。 (2)项目产品开发是国家和地方政府重点扶持的食品产业化 省 级龙头项目，具有很强 的辐 射带动作用，关联度高，社会效益好 ，可以促进项目区的经济发展。 (3)项目建设规模适当，建设地点合理， 交通便利、 环境资源符合国家规定，适合 优质饮料 的生产。 (4)蓝莓的经济价值极高， 目前国际市场每吨蓝莓浓缩汁售价 34万美元，相当于苹果浓缩 汁的浓缩汁的 3040 倍。 （ 5） 项目产品 纯天然，且营养价值高， 蓝莓营养保健功能十分突出， 被 国际粮农组织列为人类五大健康食品之一。 项目 产品含有的 花青素的保健功效 深受广大消费者的欢迎。 蓝莓中的 花青素对促 进视网膜视紫红素的再生成有神奇的功效 ； 花青素的 抗氧化功能是维生素 E 的 10 倍。花青素 在改善眼睛晶状体混浊方面 ； 其功效在世界上是独一无二的。 证结论 内蒙古 发展蓝莓产业优势明显 。 自然条件 优越 ， 技术准 备充分， 劳动成本优势明显。 本项目的建设 将 充分发挥吉林省蓝莓 资源丰富的优第一章 总 论 8 势， 符合国 家产业政策 农业 行业发展 规划，有利于对推动优化产业结构及农村经济结构的调整，具有农业综合开发示范效应，并对于促进农民增收和财政增收有着极其重要的意义 ；产品品种新颖，纯天然，且营养价值高，具有广泛的市场前景；实行 加、销一体化服务，以市场为导向，企业 (工厂 )为龙头， 大力发展蓝莓 加工业，使企业 、 农民均 获 益，对于当地农业经济快速发展有着积极的促进作用。 综上所述， 项目建设切合农业产业化的发展方向，经济效益 和社会效益显著，是完全可行的 。 在的问题与建议 本项目建设除了工艺投资外，还涉及野生蓝莓 收购 、环保 等方面，资金需求很大，建 设资金的筹措和使用十分重要。另外， 由于项目产品利润率较高，在市场竞争的条件下，可能会出现 相关 项目竞相上马，导致产品 相对 过剩，利润下降，销售不景气的局面 。 对此，公司已作好充分准备，化解风险。一是公司 财务状况良好 ， 流动资金较多， 并且 银行信用等级 较高 ， 能及时获得银行贷款，具有一定的抗风险能力；二是组织科研人员大力开展新产品研发，进行技术攻关，不断提高产品质量，降低产品成本，以适应市场竞争 ；三是充分利用现有资源和已形成的销售网络，力使产品品牌化，从而占领市场，实现企业效益 。 第二章 背景及必要性 9 第二章 背景及必要性 项目建设背景 内蒙古 是历史悠久的农业大省，自然资源丰富。尤其农村联产承包责任制后，调动了广大农民农作物种植的积极性。 自从我国加入世贸组织后，市场已全面开放，随着发达国家质优价廉产品的长驱直入，农产品市场竞争已同时在国内、国际两个市场展开，并且日趋激烈 ，形势严峻。 从根本上说，增加农民收入必须加快农业和农村经济结构调整，大力发展农 业产业化经营，提高农产品商品率，积极推动传统农业向现代农业转变。 本项目实 施可实现农产增收、企业增效的目的，并可参与国际竞争，促使中国蓝莓 在国际市场占有一席之地。 随着经 济的发展和生活的 改善，人们对饮料的营养价值和自身的健康也越来越注重 。 蓝莓中的花青素可促进视网膜细胞中视紫质（ 再生成，可预防重度近视及视网膜剥离，并可增进视力。科学家根据此现象开始研究 蓝莓 的功能，发现此果具有调节眼疲劳的作用，经过长期的研究之后，结果证实，原来 蓝 莓 中含有一 种 特殊的成份 可以促进视紫红素的再合成，提高视力 。 除此之外 花青素 (经成为都市女孩的驻颜术 。蓝莓中的花青素能够抗衰老，保持皮肤的弹性。 该项目正是瞄准市场需求 ， 采用最新技术和工艺，对优质 蓝莓压榨成汁，提高企业经济效益， 形成规模经营，促进本地以及全省优质蓝莓产业化，加快农业结构调整步代，公司增效 的目的。 同时项目新增 冷库，可增强蓝莓的储存能力 。 本项目拟根据工艺设计总体要求，选购技术先进、投资合理、运第二章 背景及必要性 10 行稳定、出汁率高、产品质量好、安装水平高、售后服务可靠的一条浓缩果汁生产线，和一条 果汁饮料生产线。 项目建设的必要性 随着 社会主义市场经济体制的逐渐确立、我国成功加入世贸组织，实现农业产业化经营已经是必经之路。 近年来，野生浆果资源越来越受到国内外食品、保健品业界的关注。蓝莓 ，又称笃斯、越橘，俗称都柿，为杜鹃花科 越橘属野生落叶灌木，其果实为浆果，成熟后为蓝紫色，球形或椭圆形，果皮有白霜。蓝莓 生长在 北纬 52 度以北 气候寒冷的大小兴安岭原始森林中 ， 与其它野生植物成片混生， 7 月末 8 月初成熟，采集期一个月左右。它 远离人群生活地带，没有人类造成的各项污染，是纯天然的绿色食品。 蓝莓的果味鲜美、营养丰富，每百克鲜果中含蛋白质 ，碳水化合物约 6 克，柠檬酸、苹果酸等有机酸 ，胡萝卜素 生素 C 高达 53国家标准物质检测中心检测，蓝莓浆果中含有 19 种氨基酸，其中含有人体所必须的 8 种氨基酸，而且比例适当。 此外，蓝莓浆果中还检测出维生素 D、钙、磷、铁、锌，尤其是还含有抗癌元素 硒，不愧为浆果中的极品，被美国时代杂志评选为“十大最佳营养食品之一”。 在国际果汁市场中，野生蓝莓果汁是一种营养价值和经济价值都很高的珍稀果汁。 根据对世界市场局部调查了解， 2000 年智利的鲜果市场零售价在鲜果上市时折合为每公斤约 10 美元， 2003 年日本的鲜果市场零售价折合为每公斤约 45 美元， 2004 年新西兰在鲜果上市时鲜果市场零售价折合为每公斤约 21 美元，有机产品约 24 美元。 目前国际市场中，野生蓝莓浓缩汁的市场价格是 3 4 万美元。 据了解，大兴安岭蓝莓浆果的可采摘量可达到年 400 万吨，年贮量可以达到 30 万吨，具有十分巨大的经济开发潜力。但由于当地经济发展比第二章 背景及必要性 11 较落后，人们的观念意识陈旧，以及各种客观因素影响，这些得天独厚的自然资源优势至今还没有的到充分的开发和利用，大量珍贵的野生浆果没有被采摘、加工，年复一年地被白白地烂在林区中。 基于对大兴安岭林区蓝莓浆果的资源优势和开发不足现状，以及 野生蓝莓浆果浓缩汁在国际果汁市场中的良好发展潜力 、野生蓝莓果汁 野生蓝莓浆果资源所在地 根河市 建 立一个具有国内外最先进生产技术水平和管理水平的野生蓝莓浆果浓缩汁和饮料的生产基地，是十分必要的。 百汇公司 致力于农场品的加工，其压榨果实生产饮料，正是推行农业产业化的道路。农业要发展，单纯的靠农产品的出售是不能解决其根本的问题。对农场品进行二次加工，能够增加其经济价值，提高农业的经济效益。 但由于该公司生产 能力有限，还 不 能敞开生产 ，在一定程度上 还不能实现农业产业化经营。项目建成后，可有效地 让企业 转型到农业产业化经营 ，整合资源，节约成本， 提高生产效益。 项目建设有利于 提高市场竞争能力，增强品牌效益。 百汇饮料有限 公司的蓝莓果汁饮料又是高瞻远瞩的一大创新，走在时代的前端，必将能抢夺先机，赢得消费者的青睐。 本次拟建冷库能够增强蓝莓的保鲜能力，能保证原材料的供应。蓝莓加工场与优质蓝莓种植地 邻 近 ， 能保证加工所需 ，且能节 省 运输费用约每吨 20 30 元，有效地降低了生产成本，提高了产品市场竞争的能力。 项目建设有利于 提高项目区蓝莓生产、储存能力，促进农业经济发展。 总之，该项目实施后，能显著地提高企业生产能力和提升产品的档次，一 方面可以发展壮大企业自身，增强企业实力，从而 确保原材料的 足额收 购 ，促进农民增收，加快农业产业化 进程； 另一方第二章 背景及必要性 12 面 可满足市场对饮料多样化的需求，提高 公司 经济实力。 第三章 建设条件 13 第三章 建设条件 项目区概况 理位置及区域范围 野生蓝莓浆果浓缩汁和饮料的生产基地 位于 内蒙古根河市 ， 临近长白山和大兴安岭 。 根河市地处东北边疆，大兴安岭林区北段西北坡，大兴安岭山地构成了根河市地貌的总体。全市海拔高度多在 7001300 米，平均海拔 1000 米。根河市同时也是中国纬度最高的城市，是内蒙古自治区平均气温最低的旗市，更是全国生态环境建设较好的地区之一。 然资源状况 自然条件优越。丰富的酸 性土地资源和适宜的气候条件，为大规模开发蓝莓生产提供了得天独厚的自然基础。 其次大兴安岭的自然资源丰富，很多资源没有得到充分的开发和有效的利用。 根河市属大陆性气候，由于受地理位置、地形地貌及森林植被等自然条件的影响，形成了寒温带湿润森林气候区，特点是寒冷湿润，冬长夏短，春秋相连，无霜期平均 70 天。年日照时数平均为 时，日照百分率平均为 57%。年平均降水量为 米。根河市耕地面积仅有23500 亩，占全市总面积的 牧草地面积 公顷，占全市总面积的 农业、牧业所占比重 非常小，国民经济的绝大部分来自于境内森工企业。 会经济状况 第一， 技术准备充分。 东北 农业大学从上世纪 80 年代初期就开始了蓝莓的开发研究，先后选育推出了 “美登 ”、 “芬蒂 ”、 “北村 ”等一批适于当第三章 建设条件 14 地栽培的优良蓝莓品种，总结出了一整套有关蓝莓种苗繁育、生产栽培、果实加工等方面的技术要点和技术规程，并与美国、波兰等国的国际性蓝 莓组织建立了广泛的学术、技术交流关系。 第二， 劳 动成本优势明显。蓝莓生产是密集型产业，我国在这方面优势明显。第 三， 是产业发展有基础。蓝莓作为 内蒙古 东部山区的野生特产，已有多年的采集、 加工生产历史。目前全省专业或兼营蓝莓生产加工的企业有 10 余家，年采收加工蓝莓约 2000 吨，蓝莓酒、蓝莓饮料等产品陆续进入市场，并取得较好效益。 目建设地点的选择 项目 建设 选择 在 该项目选址在内蒙古根河市 百汇饮料 有限公司 规划用地（ 内蒙古根河市 农业示 范基地 ）进 行， 可利用原有部分生产及辅助生产设备，新建 设施 500 千瓦变压器 1 台，出水量 30 T/ 口， 20 T/H 水塔 1 座，进行生产基础设施、辅助设计的配套，辅助车间、冷库及相关设备等，以确保项目生产的正常进行。 在满足生产工艺要求 的前提下，尽量节省投资 。 此外，周围 乡镇无工业污染，生态环境良好，水资源、劳动力资源丰富 ， 交通运输、通讯等基础设施条件良好。 根河市是联系大兴安岭南北与东西的枢纽城市，全市总面积20012 平方公里。东与鄂伦春旗为邻，西与额尔古纳市接壤，南接牙克石市，北接黑龙江省漠河县、塔河县。根河市距离周边城市较近，且交通联系较好，在与周边城市联动发展方面具有一定的区位优势。 公司具有优越的地理优势，交通运输便利，基础设施良好，为该项目建设提供了可靠的基础保障。 厂区附近无工业污染和生活污染，是生产绿色食品和饮料产品的理想区 域；厂区附近地区有充足的蓝莓及其它浆果类资源的原料供应和贮存冷库，可保证生产需要。公司所在位第三章 建设条件 15 置交通便利，公路四通八达，距离火车站很近，生产所需要的原辅料、包装材料、燃料的运进和产品的运出非常便利。 项目建设 地 条件 分析 策环境 随着改革开放的不断深化和市场经济体制的不断完善，农业产业化建设和农村经济结构的调整已成为不可逆转的趋势。 2004 年、2005 年中央一号文件加大对农业 生产区政策倾斜力度。项目建设单位 百汇饮料 有限公司， 2004 年 12 月被内蒙古 人民政府授予“省级农业产业化龙头企业”， 资金雄厚， 能够 根据收购需要及时增加贷款，确保优质蓝莓 的 收购。 同时， 开发 的蓝莓浓缩果汁和饮料 系列产品符合项目区的产业发展方向，地方政府为本项目的开发建设提供了良好的政策环境。 这些都 为企业发展提供了极好的机遇。 源优势 大兴安岭和长白山地区有大面积的 野生蓝莓果林， 且蓝莓的品种优良，保证了原材料的质量。 该项目厂区附近地区有充足的蓝莓及其它浆果类资源的原料供应和贮存冷库，蓝莓的年采摘量约 400 万吨，贮量约 30 万吨，本项目正常生产的蓝莓果年最大需要量为 6 万吨，该地区原料资源可保证生产用量需要。附近地区的 陆路、铁路交通均比较发达，各种辅料、包装材料可以通过公路或铁路从海拉尔、齐齐哈尔、哈尔滨或北京采购。 技开发能力 项目单位 是科技型农业产业化省级龙头企业，拥有较强的技术研发能力，专业的技术研发人才 。 本 投资项目采用了当今国内外果汁行业中最先进的生物工程技术，进行蓝莓浓缩果汁的生产工艺设计和生第三章 建设条件 16 产线设备配套设计，在工业化生产中的榨汁率在 80%以上。这样，每 1000吨蓝莓浆果原料，在工业化生产中采用生物工程技术酶解后榨汁，可以榨出原汁 800 吨，而采用直接榨汁工艺在工业化生产中只能榨出原汁 400吨。 在 野生蓝莓果汁及饮料的生产中，采用生物工程高新技术和现代饮料工业化方法。这是目前国内外果汁行业中整在开始的最先进的生产技术。其主要技术特点是：出汁率高、产品色泽口味澄清度等品质好。 第四章 项目单位的基本情况 17 第四章 项目单位的基本情况 概况 吉林百汇饮料 有限公司 建于 1995 年，坐落于 内蒙古根河市 农业示范 基地 内， 是集 野生蓝莓收集 加工、销售于一体的农户 ” 科技型农业产业化省级龙头企业，占地面积 5 万多平方米，注册资金 2450万元，拥有总资产 8922 万元。公司现有员工 120 人，其中有大专以上学历的 59 人，并与 东北 农业大学、 内蒙古 农业大学等多家院校建立了广泛的联系与合作，在 野生蓝莓压榨 方面取得了一批重大成果。 研发能力 项目单位 是科技型农业产业化省级龙头企业，拥有较强的技术研发能力，在 野生蓝莓 加工方面取得了一批重大成果；同时，还积极进行技术合作，与 东北 农业大学、 吉林农业大学、 等多家科研院所建立广泛的联系与合作，共同开发新品种。 公司财务状况 财务状况： 2004 年公司总资产 8922 万元 ， 资产负债率 实现销售收入 元，利润 元 ， 销售利润率 经营状况良好。银行信用等级 为 A 级。 法人代表基本情况 陈宽 ，男，公司董事长，企业法人代表，大学文化程度 。 1982年至 1986 年期间， 在 东北财经大学学习 。 1990 年下海经商，历任 内蒙古 农业综合开发总公司副总经理， 内蒙古 实业有限公司总经理。1995 出资收购 百汇饮料 有限公司 。 陈平 同志无破产和拖欠银行贷款的历史，社会形象和诚信均良第四章 项目单位的基本情况 18 好。 第 五 章 市 场分析与销售方案 19 第五章 市场分析与销售方案 市场分析 目产品市场供求现状 随着经济的发展和人民生活水平的提高，人们 对饮料的营养价值和口味更加注重。 各类小品种果汁，特别是野生 、珍 稀果汁产品，在饮料消费市场中更受消费者的垂青，如石榴汁、蓝莓 汁。 浆果类果汁的口感比一般果汁更鲜美，营养更丰富，并具有一定保健功效，市场开发前景目前比较好。 场前景分析 2004 年 6 月、 7 月、 8 月，中国饮料工业协会举办了涉及全国饮料行业发展的三次研讨会： 2004 中国茶饮料和植物饮料发展研讨会、 2004中国功能饮料 /运动饮料发展论坛、 2004 中国果汁饮料发展研讨会。这三次饮料行业会议比较权威地分析和预测了中国饮料大市场的现状和发展趋势。与会者一致认为， 2004 年及随后的 2005 年，中国 饮料市场的主流产品和最有发展潜力的品种是：果汁饮料、茶饮料和功能饮料。按照销售总量，果汁饮料在其中的排列顺序居第一，而功能饮料上涨趋势最快。 自上世纪 90 年代初开始，我国果汁饮料产品市场不断发展，果汁和果汁饮料产品的品种不断增加。除了较大的果汁品种；苹果、橙汁外，各类小品种果汁，特别是野生、珍稀果汁产品，在饮料消费市场中更受消费者的垂青，如石榴汁、桑葚汁。浆果类果汁的口感比一般果汁更鲜美，营养更丰富，并具有一定保健功效，市场开发前景目前比较好。在广东、浙江、安徽等地目前有一些企业分别正在筹建杨梅浓缩果汁、草莓浓缩果汁、树莓浓缩果汁的生产基地。 第 五 章 市场分析与销售方案 20 在国际果汁产品市场中，含酸量高的野生果汁的市场和价格，与果汁市场中的大路产品（浓缩橙汁、苹果浓缩汁）相比，都更具有开发价值（见附件三 小品种果汁产品受原料资源限制，生产企业少，市场发展空间比大路果汁品种更大。蓝莓浓缩果汁和饮料产品的市场市场开发时机很好。 本投资项目确定主要产品为： 野生蓝莓浓缩果汁；野生蓝莓果汁 目产品市场的竞争优势分析 (1)产品质量优势 产品质量是公司赖以生存的生命线， 坚持 这个原则 必 将赢得更多的新老客户加盟。 以 新鲜、无污染的蓝莓作为原材料 ，通过优质蓝莓的精深加工， 达到 出汁率高、产品色泽口味澄清度等品质好。 (2)成本优势 采用生物工程高新技术和现代饮料工业化方法 ，节约成本，提高经济效益。 具体说明：自上世纪 90 年代初开始在我国普遍流行的，采用物理方法直接压榨分离出果汁的果汁生产技术，是一种最适合苹果榨汁特性的果汁生产技术，但却不适合其它大多数水果原料的榨汁。许多果汁企业的生产实践表明：使用该生产方法在榨取苹果汁时，出汁率一般可以达到 75 78%，但是在压榨其它水果原料，比如各类浆果、木瓜、仙人掌、鲜枣时，出汁率最高 时只能达到 45%。对草莓、杨梅、蓝莓的榨汁实验室数据表明，出汁率在 40% 45%之间。在工业生产中，这个数据达到 40%是比较可靠的。在各类浆果（包括北大兴安岭的野生蓝莓果实样品）榨汁实验中，如果采用生物工程技术，出汁率可以达到85%在工业化生产中，这个数据达到 80%是比较可靠的。在采用生物工程技术处理后，野生蓝莓的出汁率比直接压榨方法的出汁率大 1第 五 章 市 场分析与销售方案 21 倍，对野生蓝莓浓缩果汁及饮料的生产成本会起到比较巨大的影响，对这个产品的市场竞争能力和企业的经济效益也会产生非常重大的影响。 目产品市场的 市场定位 目前国际市场中，蓝莓浓缩汁的价格是苹果浓缩汁的 30，在 3 4 万美元之间，相当于 24 32 万元人民币，而国内市场的价格比较低，在 12 万元之间，但也高于其它类型浓缩果汁产品。因此，野生蓝莓浓缩汁产品的市场定位，应主要面向国际果汁市场，并选择好出口中间环节，以降低产品价格在出口环节的剪刀差。也可作为原料，供国内大中型饮料企业生产蓝莓果汁饮料产品。 蓝莓果汁饮料定位于国内饮料消费市场，因此在产品的口感、包装、价格都应该根据 2005 年中国饮料大市场中主流产品的流行现状和发展趋势进行考 虑和设计，并努力保持一致。这样才能在产品的销售中取得突破。 由于蓝莓浆果神奇的对视力的保健功效，将蓝莓果汁饮料定位于 维护眼睛健康、预防视力受损 的功能饮料的市场需求空间，比定位于普通野生果汁饮料，会有更大的市场契机和更持久稳定的消费人群。 市场营销策略 品 策略 品组合 策略 根据以上对国内外浓缩果汁市场和饮料消费市场的分析，及对长春市及附近地区野生蓝莓资源的分析，本投资项目确定主要产品为： 1、 野生蓝莓浓缩果汁； 2、 野生蓝莓果汁 罐装瓶饮料。 根据以上产品拟新建两条技术 先进、连续生产稳定、投入产出比合理、生产效率高、产品质量好的专业生产线： 第 五 章 市场分析与销售方案 22 一条技术先进的浆果类浓缩果汁生产线，每小时可处理 10吨野生蓝莓果实或其它浆果类原料。按照野生蓝莓果实采摘周期 30 天 /年计算，确定蓝莓浓缩汁的年加工日 30 天。按日有效工时 20 小时计，每年可加工蓝莓原料 6000吨。如果采用生物工程技术，在工业化生产中榨汁率达到 80%以上，以上原料可榨汁 4800 吨以上，并生产 6倍浓缩汁 800吨。目前，国家市场中野生蓝莓浓缩汁的价格为 3 4 万美元 /吨，相当人民币 25 万 33 万元。预测 800 吨野生蓝莓浓缩果汁的 国际市场价格可以达到 2400万 3200万美元。考虑到出口产品价格的剪刀差，在国内的出厂价格可按国际市场价格的 1/3定价，可按 1 万美元 /吨计，相当人民币 8 万元 /吨。目前国内几家生产企业蓝莓浓缩汁的报价是 12万元 /吨。 一条技术先进的 罐装瓶蓝莓果汁饮料生产线。每小时生产能力 6000瓶，相当于 3吨饮料。按年工作日 278天计，日产 2班，班有效工时 6小时计，年工时 3336小时，年生产蓝莓果汁饮料能力1 万吨。按果汁含量 30%计，需要蓝莓原汁 3000 吨，或 6 倍浓缩蓝莓果汁 500 吨。以上浓缩汁生产线的浓 缩汁产量完全可以满足这条 根河 市及附近大兴安岭和长白山地区的蓝莓资源极为丰富，年采摘量可达到 400万吨，年贮量可达 30吨。能够充分利用自建冷库，和周边地区的现有冷库条件，还可以将蓝莓浓缩果汁的加工周期，每年再延长 2 月，在不增加生产设备的情况下，直接扩大 2 倍浓缩果汁产量，并深加工蓝莓果实 吨，为当地林业资源的经济开发起到更大推动作用。 品包装 策略 第 五 章 市 场分析与销售方案 23 浓缩果汁产品的包装，采用当今国内外浓缩果汁产品市场中最流行包装： 200 公斤无菌大袋包装，外包装为镀锌铁桶。 蓝莓果汁饮料采用果汁饮料最流行包装形式： 500 600罐装；瓶盖选择 40盖；这是当今进入中国饮料主流产品市场的统一着装。 装是中国饮料市场最主要的产品包装形式，当今中国饮料大市场的主流产品，无论是茶饮料、果汁饮料、功能饮料、还是矿泉水、碳酸饮料，无一不是采用 包装。据国内部分地区统计，在市场中包装饮料的销售量比易拉罐和玻璃瓶包装饮料的销售量大 10100 倍。 2003 年山西侯马一家新建枣汁饮料企业，由于思想陈旧，在建厂时几经考虑选择了易拉罐灌装设备。但在 2004 年又不得不重新筹资采购 灌装设备，因为他们终于发现易拉罐包装的饮料产品在市场中销售量大大低于 包装饮料。 饮料新产品进入市场，能否获得消费者认可的第一要素是口感。 在这个产品的口感设计中，应第一考虑符合中国饮料大市场流行饮品特征，第二，保留其蓝莓果汁滋味特色。如果未能考虑中国饮料大市场中主流产品口感的流行特点和发展趋势，只考虑突出这个水果原料的口感特点，只考虑蓝莓产区当地消费人群能适应的口感，肯定会增加产品进入市场的阻力。设计这个饮料产品的口感时，不能只顾“低头拉 车”，一定要“抬头看路”。 一个全新、陌生口感的饮品很容易在进入市场时被扼杀。蓝莓果汁饮料产品必须首先考虑饮料市场最初消费人群的消费习惯，并把它打扮得更像中国饮料大市场中的主流饮品，然后再考虑保留蓝莓浆果的滋味特色。必须“以正合，以奇胜”，它的口感和滋味才更容易被具有牢固心第 五 章 市场分析与销售方案 24 理惯性的消费市场和消费者所接受，然后才有可能胜出市场。 1、野生蓝莓浓缩汁价格设计： 目前， 根河市 及大兴安岭和长白山附近地区的野生蓝莓浆果的收购价格在 /千克左右，按出汁率 80%计算， 6 倍浓缩汁的吨原料成 本应为： 3000 元 80% 6 22500 元 /吨；（人民币） 原料及包装成本分析见附件一。合计： 26700 元 /吨 目前，国家市场中野生蓝莓浓缩汁的价格为 3 4 万美元 /吨，是苹果浓缩汁的 30 40倍。预测年产 800吨野生蓝莓浓缩果汁的国际市场价格可以达到 2400万 3200 万美元。目前国内几家生产企业蓝莓浓缩汁的报价是 12万元 /吨。考虑到出口产品价格的剪刀差，国内出厂价格应按国际市场价格的 1/3定价，可按 1万美元 /吨计，相当人民币 8万元 /吨。 参考数据：目前国内生产苹果浓缩汁的苹果原料成本，市斤之间，是蓝莓原料成本的 1/10以下。 2、蓝莓果汁饮料价格设计： 目前，各类采用 罐装瓶包装的饮料，包括：茶饮料、果汁饮料、功能饮料的市场零售价格，都在 范围内，大部分则在 之间。根据目前中国各地饮料市场的实际情况，一个在口感、包装、健康概念等方面都做的比较优秀的饮料产品，它的市场零售价定在 之间，是比较务实的。因此 500罐装 野生蓝莓果汁饮料的市场零售价设计为 /瓶。 售方案 (1)坚 持以市场为导向，产销结合，以销定产 ； 第 五 章 市 场分析与销售方案 25 (2)充分 运用 电视、互联网等媒体进行 广告宣传 ， 扩大影响，与国内销售商签订产品购销合同，并积极开 拓当地 和周边市场。 (3)在牢固占领本地市场，巩固现有的 东三省、京津 市场后，积极开拓 上海、 广州、 浙江市场，提高市场占有率。 在 广州 、上海等大中城市设立 总代理或总经销 ，加强与进出口或外资贸易公司联系，力争 开辟国际销售市场，同时与国内大中城市结成销售联盟，进入超市和期货市场。 销模式 公司 结合自身情况，以及市场的需要，采取适合、高效的营销模式：销售公司 +地区总经销 +二级 经销 +零售点。首先， 通过培训和引进高级营销人才 ， 建立 销售总公司 ， 培养 一支高素质的营销专业队伍，利用现代科技手段实行网络销售，同时聘请相关的市场调研专业顾问、为项目创建自己的品牌和建立产品销售网络出谋划策。其次， 公司 在省内外大中城市 设立总经销，建立健全销售网络，以点带面，增加销售量，确保产品不积压，货款及时回笼 。 市场风险分 析 目产品市场风险因素分析 项目 产品市场风险主要来自于同类产品 或相关产品 的 竞争、 产品 本身 质量以及价格因素的影响 。 随着该 系列 产品不断被广大消费者所接受 ，也 随着产品市场 需求量的增加，盈利水平的提高， 这毫无疑问 将吸引更多厂家投入 同类 产品 及相关产品 的生产， 必将加剧该行业的竞争， 所以说产品市场风险因素莫过于生产同类产品 及相关产品 的 竞争者 。 在 国际市场 上 ，由于 受 产品的运输、生产、价格以及生产成本 等 因素 的影响 ，国外 价格 普遍高于国内，进口产品 造第 五 章 市场分析与销售方案 26 成 的风险影响并不 显著 。 范和降低风险对策 防范和降低风险的 对策 ：一是尽快加紧项目建设争取早日建成投产， 从而提高生产效率以及产品质量，树立品牌效应， 保证产品在激烈的市场竞争中以质取胜； 二 是大力降低产品生产成本，以价取胜。 第 六 章 建设方案 27 第六章 建设方案 建设任务和规模 设任务 根据 内蒙古根河市 蓝莓 生产的特点和资源优势，结合项目单位百汇饮料 有限公司 饮料生产经营的情况，确定本项目投资建设加工规模为年处理优质蓝莓 12000 吨 /年 ， 生产 1600 吨 6 倍 浓缩汁；果汁饮料生产线每年需要野生蓝莓原汁 3000 吨， 或 6 倍野生蓝莓浓缩果汁 500 吨。 设规模 (1)新建 蓝莓浓缩果汁生产线，设计生产规模每小时处理 10 吨蓝莓或其它浆果类原料。按榨汁率 80%计算，可实现连续生产 6 倍蓝莓浓缩果汁 1 /小时。 ； (2) 野生蓝莓果汁饮料生产线，设计生产规模每小时 6000饮料。 建设规划和布局 目规划布局背景 (1)市 委、 市 政府高度重视，群众有发展的积极性； (2)地理条件好，交通运输方便； (3)土地资源丰富，权属清楚； (4)根河市 发展蓝莓种植和加工的经验丰富 ， 具有先天的资源优势 ； 目规划布局方案 项目选址 在 内蒙古根河市农业示范基地内 ， 给排水、供配电、第 六 章 建设方案 28 生活设施齐全，并有新建工程用地，适合项目工程建设，并对周围地区的 蓝莓加工 具有辐射作用。 计依据 (1)内 蒙古根河市 百汇饮料 有限公司 提供委托书 。 (2)项目单位提供的规划红线，土地红线及各职能部门批文和设计要点。 (3)根河市 市 规划设计院设计的 根河市 市 城市总体规划。 主要生产技术方案及工艺流程 产技术方案 方案 一： 野生 蓝莓浆果浓缩果汁 生产技术方案 。 野生蓝莓浆果浓 缩汁生产线，由清洗、软化、榨汁、酶解、分离、澄清、浓缩、芳香物质回收、 菌、大袋灌装、 洗设备等组成整条生产线系统。 方案 二： 野生蓝莓果汁饮料生产 技术方案 。 野生蓝莓果汁饮料生产线，由水处理系统、化糖系统、定 量和调配系统、后处理、 灌装及后续设备、 洗等、空气净化、 瓶等组成生产线系统。 这两条生产线充分考虑和核算了生产线整体同各单机间的物料平衡协同关系，并考虑和计算了各单机的正常加工、进料出料、输送、故障停机及排除所需要时间和各单机间的合理缓冲。因此，在生产运行时，该生产线能够运行连续稳定、达到设计生产能力，并生产出质量合格的产品。 艺流程 流程一： 野生蓝莓浓缩汁生产工艺流程图（此处不公开发布） 流程二 ： 野生蓝莓果汁 罐装瓶饮料生产工艺流程图（此处不第 六 章 建设方案 29 公开发 布） 建设标准和建设内容 设标准 在设计与实施中，力求项目总体布局科学，工艺先进，流程合理，设备配套适用，具体做到如下标准： 在总体布局上做到科学、合理、整齐、流畅。 在工艺设计上要能适应当前饮料 品种多、产品质量差异大的特点 ,充分考虑国内外蓝莓 加工的发展趋势。 在设备选型上，尽量选用当今最先进的设备 。 车间采用计算机自动控制，尽量减少手工操作。 采用先进的除尘设 备和科学的风网设计， 。同时搞好厂区绿化，把工厂建成现代化的、花园式的工厂，营造良好的生产、生活环境 。 体建设内容 1、野生蓝莓浓缩汁生产线： 在榨汁生产部分，根据生物工程技术酶解榨汁工艺要求，进行榨汁及分离系统的设备配套设计和设备选型；并建冷库一座，将野生蓝莓浆果的榨汁周期从与采摘期同步的 30 天（采摘期为每年 7、 8 月），延长 1倍，至 45 60 个工作日，显著提高这条浓缩汁生产线的设备利用率和经济效益。在浓缩部分，选择热能利用效率高，蒸发效率高的浓缩设备； 在灌装部分，采用 菌后直接大袋无菌灌装设备。 该生产线的整体物料平衡合理、单机组成科学合理、投入产出比系数高、连续稳定实现设计生产能 力。这样可以尽量避免造成设备单机价格虽然虚低，但生产线整线的价格实高，同时投入产出比过低的情况发生。 第 六 章 建设方案 30 这条浓缩果汁生产线也适用于加工其它两种同样都是因花青素含量非常高而具有提高人体免疫机能、抗衰老、美容颜肌肤等保健功效水果资源的开发： 浙江兰溪的杨梅（采摘期是每年 6、 7 月）， 云南大量引种的日本紫甘薯（采摘期是每年 9 月）。 2、野生蓝莓果汁饮料 罐装瓶生产线 该生产线有两个物料平衡的计算基准：调配、灌装。在设备配套方案中充分考虑了调配和灌装两个分系统各自运行特点及在相互衔接中可能遇到的技术难题，生产 线配套先进合理、运行连续平稳。 充分考虑到产品卫生问题，在饮料灌装前后分别采用的 菌和倒瓶杀菌，在调配部分和灌装部分设计了无菌车间，为整条生产线的全部设备和管线，配套了 洗分系统。 考虑到 的运输困难，配套了 瓶机。 项目实施 计划 安排 6、 可行性分析阶段。（计划 20 天内完成） 撰写项目可行性分析报告书。 7、 建厂设计阶段。（计划在 30 天内完成） 确定配方、工艺路线、技术参数； 根据以上数据，完成生产流程的物料平衡计算； 根据物料平衡参数，完成生产线设备配套方案和设备清单； 根据 生产线流程和设备清单，完成设备管线连接图； 根据设备布局要求，完成生产线平面布