2016年上半年河南省基金管理公司财务报表附注编制的有关规定试题

2016 年上半年河南省基金管理公司年上半年河南省基金管理公司财务报财务报表附注表附注编编制的有制的有 关关规规定定试题试题 一 单项选择题 共一 单项选择题 共 25 题 每题题 每题 2 分 每题的备选项中 只有分 每题的备选项中 只有 1 个事最符合个事最符合 题意 题意 1 的规范要求销售机构的分支机构应当将当日的全部基金销售资金于同日划 往总部统一的基金销售专户 实现日清日结 A 会计系统内部控制 B 资金清算流程控制 C 销售决策流程控制 D 基金内部环境控制 2 个人投资者开立基金账户时 每个有效证件允许开设 个基金账户 A 1 B 2 C 3 D 4 3 基金的促销手段包括 A 人员推销 B 广告促销 C 营业推广 D 公共关系 4 契约型证券投资基金反映的是 A 所有权关系 B 债权债务关系 C 委托代理关系 D 信托关系 5 下列各项中 不属于基金营销核心内容的是 A 产品 B 费率 C 渠道 D 包销 6 前台业务系统应具备的功能包括 A 提供投资资讯功能 B 对基金交易账户以及基金投资人信息管理功能 C 交易功能 D 为基金投资人提供服务的功能 7 基金经理的 决定基金中短期的风险收益特征 A 过往业绩 B 从业经验 C 投资理念 D 操作风格 8 下列关于基金管理公司的说法 正确的有 A 基金管理公司应当建立健全督察长制度 督察长由基金托管人聘任 对基 金托管人负责 对公司经营运作的合法合规性进行监察和稽核 B 基金管理公司建立科学合理 控制严密 运行高效的内部监控体系 制定 科学完善的内部监控制度 C 基金管理公司应当建立健全由授权 研究 决策 执行和评估等环节构成 的投资管理系统 公平对待其管理的不同基金财产和客户资产 D 基金管理公司应当建立完善的基金财务核算与基金资产估值系统 9 基金销售机构应建立完备的客户投诉处理体系 下列关于投诉处理体系的说 法 正确的有 A 应设立独立的客户投诉受理和处理协调部门或者岗位 B 向社会公布受理客户投诉的电话 信箱地址及投诉处理规则 C 准确记录客户投诉的内容 所有客户投诉应当留痕并存档 但不能对投诉 电话录音 D 评估客户投诉风险 采取适当措施 及时妥善处理客户投诉 10 开放式基金的直销一般通过 等方式使得投资者与基金管理公司直接达成 交易 A 邮寄 B 直属的分支机构网点 C 直销队伍 D 独立投资顾问 11 是指将投资人应分配的净利润按除息日份额净值折算为等值的新的基金 份额记入投资人基金账户的分红方式 A 股票分红方式 B 现金分红方式 C 红利再投资 D 股票买卖差价 12 基金销售监管的公平原则是指 A 基金市场具有充分的透明度 实现市场信息公开化 B 基金市场上不存在歧视 所有参与基金活动的当事人具有平等的权利 C 对监管对象给予公正的待遇 D 依法履行监管职权 13 按照沪 深证券交易所公布的收费标准 封闭式基金交易佣金起点 5 元 且不得高于成交金额的 A 0 4 B 0 3 C 0 2 D 0 1 14 从事基金代销业务的商业银行及其主要分支机构负责基金代销业务的部门 取得基金从业资格的人员应当不低于该部门员工人数的 A 50 B 30 C 80 D 25 15 关于基金监管目标 下列说法错误的是 A 保护投资者利益 B 保证市场的公平 效率和透明 C 消除系统风险 D 推动基金业的规范发展 16 基金监管部对基金销售的日常持续监管主要包括 A 对基金销售机构的资格审核 B 对基金销售机构高级管理人员的资格审核 C 对基金销售机构销售人员从业行为的监管 D 对基金销售各环节的监管 17 基金市场营销的活动包括 A 基金产品设计 B 价格定位 C 促销 D 市场定位 18 证券市场的产生与发展主要归因于 A 信用制度的发展 B 股份制的发展 C 商品经济的发展 D 社会化大生产的发展 19 我国商业银行和证券公司发行的理财计划属于 A 公募证券 B 私募证券 C 企业年金 D 股票 20 货币市场基金可以投资于剩余期限小于 天但剩余存续期超过 天的浮动利率债券 其剩余期限与其他券种存在差异 A 365 365 B 365 397 C 397 365 D 397 397 21 基金利润分配中涉及的基金的费用包括 A 管理人报酬 B 托管费 C 申购费用 D 交易费用 22 1952 年 美国著名经济学家马柯威茨在 金融杂志 的一篇文章中提出了 著名的 Markowitz 模型 其核心是通过数量化方法来确定 A 最佳收益组合 B 最低风险组合 C 风险收益组合 D 最佳资产组合 23 在普及投资者教育 培训客户经理的工作中起到了 领头羊 的作用 A 中国证监会 B 中国银监会 C 中国证券业协会 D 中国证监会派出机构 24 不追求取得超越市场表现 A 主动型基金 B 被动型基金 C 增长型基金 D 混合型基金 25 基金营销实务中 建立客户关系的最后一个环节是 A 客户的寻找 B 客户的沟通 C 客户的促成 D 客户关系的维护 二 多项选择题 共二 多项选择题 共 25 题 每题题 每题 2 分 每题的备选项中 有分 每题的备选项中 有 2 个或个或 2 个以上符个以上符 合题意 至少有合题意 至少有 1 个错项 错选 本题不得分 少选 所选的每个选项得个错项 错选 本题不得分 少选 所选的每个选项得 0 5 分 分 1 不能将鸡蛋放在一个篮子里 指的是证券投资基金 的特点 A 集合投资 B 无风险性 C 分散风险 D 专业理财 2 针对直接关系型 间接关系型 陌生关系型客户群 常用的寻找潜在客户的 方法有 A 缘故法 B 介绍法 C 问卷调查法 D 陌生拜访法 3 已知市场的无风险收益率是 3 某股票的风险补偿是 5 预计该年度的 通货膨胀率是 4 则该股票的预期收益率为 A 4 B 5 C 8 D 12 4 一只基金在收益分配前的份额净值是 1 3400 元 假设每份基金分配 0 0500 元收益 不考虑其他因素 在进行分配后基金的份额净值 A 不会有变化 B 将会上升至 1 3900 元 C 将会下降至 1 2900 元 D 不确定 5 是指由金融投资或与金融投资有直接联系的活动而产生的证券 A 资本证券 B 资产证券 C 商品证券 D 货币证券 6 证券投资基金市场营销的内容包括 A 营销组合设计 B 目标客户确定 C 营销过程管理 D 营销环境分析 7 对于基金管理人而言 建立完整的基金投资绩效评估体系的目的主要在于 A 明确各基金及所管理的全部资产组合的时序表现及各种收益风险特征 使 公司对各基金的总体表现有一个概览 B 分析基金投资目标与投资计划之间的差异 为投资计划的进一步完善提供 参考 C 有助于基金经理的进一步分析 调整投资组合 促进投资目标的实现 D 完善公司投资决策体制中的反馈机制 为公司的业绩考核提供部分量化指 标 8 将有价证券分为股票 债券和其他证券三大类 是按照 来分类的 A 证券发行主体的不同 B 是否在证券交易所挂牌上市交易 C 募集方式的不同 D 证券所代表权利性质的不同 9 决定股票市场价格的是股票的 A 票面价值 B 账面价值 C 清算价值 D 内在价值 10 以下关于开放式基金认购费用及方式的说法 正确的有 A 认购采取金额认购的方式 B 为鼓励投资者长期持有基金采取前端收费模式 C 净认购金额 认购金额 1 认购费率 D 基金认购费用以净认购金额为基础收取 11 普通股票是最基本 最常见的一种股票 其持有者享有股东的 A 营销权 B 特许经营权 C 财产支配权 D 基本权利和义务 12 判断股票型基金是倾向于价值型还是成长型 常用的依据是基金所持有全 部股票的 的大小 A 平均市值 B 平均市盈率 C 平均收益率 D 平均市净率 13 以下属于我国证券投资基金交易费的是 A 印花税 B 开户费 C 过户费 D 经手费 14 基金管理公司和基金代销机构制作 分发或公布基金宣传推介材料 应当 按照要求报送相关材料 其报送内容包括 A 基金托管银行出具的基金业绩复核函 B 基金宣传推介材料的形式和用途说明 C 基金管理公司督察长出具的合规意见书 D 基金定期报告中相关内容的复印件以及有关获奖证明的复印件 15 在我国基金市场中 承担基金的产品设计 营销 注册登记 估值等重 要职责 A 商业银行基金代销部门 B 商业银行基金托管部门 C 基金管理人 D 基金托管人 16 基金各类信息披露文件中 信息量最大的是 A 基金资产净值公告 B 基金年度报告 C 基金托管协议 D 基金招募说明书 17 代办股份转让系统又称为 A 一级市场 B 二级市场 C 三级市场 D 三板市场 18 以投资期分析为基础 债券互换的类型不包括 A 替代互换 B 市场问利差互换 C 交叉互换 D 税差激发互换 19 预测某一类股票前景良好 那么就增加它在投资组合中的权重 且一般高 于它在标准普尔 500 种股票指数中的权重 如果某类股票前景不妙 那么就降低 它在投资组合中的权 A 消极的股票风格管理及应用 B 积极的股票风格管理及应用 C 混合的股票风格管理及应用 D 独立的股票风格管理及应用 20 以下关于债券与股票的比较正确的是 A 债券通常有规定的利率 股票的股息红利不固定 B 债券是一种有期投资 股票是一种无期投资 C 股票风险较小 债券风险相对较大 D 发行债券的经济主体很多 但能发行股票的经济主体只有股份有限公司 21 基金托管人需要对 出具意见 A 基金公司财务报告 B 基金财务会计报告 C 中期基金报告 D 年度基金报告 22 关于证券市场的发展阶段 下列说法正确的有 A 纵观世界主要国家证券市场的发展历史 其进程大致可分为四个阶段 B 20 世纪初 资本主义从自由竞争阶段过渡到垄断阶段 证券市场自身也获 得了高速发展 C 1929 1933 年是证券市场发展的停滞阶段 世界各国证券市场受到经济危 机的影响 D 20 世纪 70 年代开始 证券市场的发展进入加速发展阶段 23 基金管理公司制订内部控制制度 应该坚持的原则之一是 A 内部制度高于法律 B 个人意志凌驾于公司制度 C 全面性 D 形式重于内容 24 下列关于基