2013年银行从业资格考试风险管理考前押密试卷及答案解析(一)

2013年银行从业资格考试风险管理考前押密试卷及答案解析（一）一、单选题（本大题90小题每题0.5分，共45.0分。请从以下每一道考题下面备选答案中选择一个最佳答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。）第1题以下关于久期的论述正确的是( )。A久期缺口的绝对值越大，银行利率风险越高B久期缺口绝对值越小，银行利率风险越高C久期缺口绝对值的大小与利率风险没有明显联系D久期缺口大小对利率风险大小的影响不确定，需要做具体分析【正确答案】：A答案解析久期的绝对值和风险利率正相关，久期的绝对值越高，表明利率变动将会对银行的经济价值产生较大的影响。故选A。第2题根据死亡率模型，假设某3年期辛迪加贷款，从第1年至第3年每年的边际死亡率依次为0.17%，0.60%，0.60%，则3年的累计死亡率为( )。A0.17%B0.77%C1.36%D2.32%【正确答案】：C答案解析CMRn=1-SR1SR2SRn,SR=1-MMR，(SR为每年的存活率，MMR为边际死亡率)计算得1.36%。故选C。第3题某企业2008年净利润为0.5亿元人民币，2007：末总资产为10亿元人民币，2008年末总资产为15亿元人民币，该企业2008年的总资产收益率为( )。A5.00%B4.00%C3.33%D3.00%【正确答案】：B答案解析总资产收益率净利润/平均总资产。根据题目计算得：4%。故选B。第4题下列关于操作风险分类的说法，正确的是( )。A高管欺诈属于可降低的风险B交易差错和记账差错属于可规避的风险C火灾和抢劫属于可规避的风险D改变市场定位属于可规避风险【正确答案】：D答案解析B项属于可降低的风险；A、C项属于可缓解的风险。故选D。第5题利率期限结构变化风险也称为( )。A收益率曲线风险B期权性风险C基准风险D重新定价风险【正确答案】：A答案解析利率期限结构变化风险也称为收益率曲线风险。期权性风险是一种越来越重要的利率风险，来源于银行资产、负债和表外业务中所隐含的期权。基准风险是指在利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，虽然资产、负债和表外业务的重新定价特征相似，但因其现金流和收益的利差发生了变化，也会对银行的收益或内在经济价值产生不利影响。重新定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，来源于银行资产、负债和表外业务到期期限(就固定利率而言)或重新定价期限(就浮动利率而言)所存在的差异。故选A。第6题( )是指通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质。A识别风险B制作风险清单C感知风险D分析风险【正确答案】：C答案解析风险识别包括感知风险和分析风险两个环节：前者是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质；后者是深入理解各种风险内在的风险因素。故选C。第7题下列关于风险分类的说法，不正确的是( )。A按风险发生的范围可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险B按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险C按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险D按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类【正确答案】：A答案解析按风险发生的范围可以分为系统风险和非系统风险。B、C、D三项均正确。故选A。第8题一家银行出售信用违约互换时，将会( )。得到投资收益而没有任何资金成本提高银行的总风险为了得到投资收益应承诺在发生信用事件时进行偿付如果发生信用事件要进行常规性支付A、B、C仅有D仅有【正确答案】：B答案解析银行出售信用违约互换(保护卖方)将会得到投资收益，条件是其要承诺发生信用事件时要进行偿付；由于信用事件具有不确定性，因此出售信用违约互换会提高银行的总风险。故选B。第9题对于操作风险，商业银行可以采取的计算方法不包括( )。A标准法B基本指标法C内部模型法D高级计量法【正确答案】：C答案解析对于操作风险，商业银行可以采取基本指标法、标准法或高级计量法计算。故选C。第10题如果某商业银行资产为1000亿元，负债为800亿元，资产久期为6年，负债久期为4年，如果年利率从8%上升到8.5%，那么按照久期分析方法描述商业银行资产价值的变动。下列关于商业银行流动性监管核心指标的说法，不正确的是( )。A流动性比例和超额备付金比率属于商业银行流动性监管核心指标B核心负债比例属于商业银行流动性监管核心指标C流动性缺口比率属于商业银行流动性监管核心指标D计算商业银行流动性监管核心指标应将本币和外币统一折合成本币计算【正确答案】：D答案解析D项应为按照本币和外币分别计算。故选D。一、单选题（本大题90小题每题0.5分，共45.0分。请从以下每一道考题下面备选答案中选择一个最佳答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。）第1题以下关于久期的论述正确的是( )。A久期缺口的绝对值越大，银行利率风险越高B久期缺口绝对值越小，银行利率风险越高C久期缺口绝对值的大小与利率风险没有明显联系D久期缺口大小对利率风险大小的影响不确定，需要做具体分析【正确答案】：A答案解析久期的绝对值和风险利率正相关，久期的绝对值越高，表明利率变动将会对银行的经济价值产生较大的影响。故选A。第2题根据死亡率模型，假设某3年期辛迪加贷款，从第1年至第3年每年的边际死亡率依次为0.17%，0.60%，0.60%，则3年的累计死亡率为( )。A0.17%B0.77%C1.36%D2.32%【正确答案】：C答案解析CMRn=1-SR1SR2SRn,SR=1-MMR，(SR为每年的存活率，MMR为边际死亡率)计算得1.36%。故选C。第3题某企业2008年净利润为0.5亿元人民币，2007：末总资产为10亿元人民币，2008年末总资产为15亿元人民币，该企业2008年的总资产收益率为( )。A5.00%B4.00%C3.33%D3.00%【正确答案】：B答案解析总资产收益率净利润/平均总资产。根据题目计算得：4%。故选B。第4题下列关于操作风险分类的说法，正确的是( )。A高管欺诈属于可降低的风险B交易差错和记账差错属于可规避的风险C火灾和抢劫属于可规避的风险D改变市场定位属于可规避风险【正确答案】：D答案解析B项属于可降低的风险；A、C项属于可缓解的风险。故选D。第5题利率期限结构变化风险也称为( )。A收益率曲线风险B期权性风险C基准风险D重新定价风险【正确答案】：A答案解析利率期限结构变化风险也称为收益率曲线风险。期权性风险是一种越来越重要的利率风险，来源于银行资产、负债和表外业务中所隐含的期权。基准风险是指在利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，虽然资产、负债和表外业务的重新定价特征相似，但因其现金流和收益的利差发生了变化，也会对银行的收益或内在经济价值产生不利影响。重新定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，来源于银行资产、负债和表外业务到期期限(就固定利率而言)或重新定价期限(就浮动利率而言)所存在的差异。故选A。第6题( )是指通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质。A识别风险B制作风险清单C感知风险D分析风险【正确答案】：C答案解析风险识别包括感知风险和分析风险两个环节：前者是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质；后者是深入理解各种风险内在的风险因素。故选C。第7题下列关于风险分类的说法，不正确的是( )。A按风险发生的范围可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险B按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险C按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险D按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类【正确答案】：A答案解析按风险发生的范围可以分为系统风险和非系统风险。B、C、D三项均正确。故选A。第8题一家银行出售信用违约互换时，将会( )。得到投资收益而没有任何资金成本提高银行的总风险为了得到投资收益应承诺在发生信用事件时进行偿付如果发生信用事件要进行常规性支付A、B、C仅有D仅有【正确答案】：B答案解析银行出售信用违约互换(保护卖方)将会得到投资收益，条件是其要承诺发生信用事件时要进行偿付；由于信用事件具有不确定性，因此出售信用违约互换会提高银行的总风险。故选B。第9题对于操作风险，商业银行可以采取的计算方法不包括( )。A标准法B基本指标法C内部模型法D高级计量法【正确答案】：C答案解析对于操作风险，商业银行可以采取基本指标法、标准法或高级计量法计算。故选C。第10题如果某商业银行资产为1000亿元，负债为800亿元，资产久期为6年，负债久期为4年，如果年利率从8%上升到8.5%，那么按照久期分析方法描述商业银行资产价值的变动。下列关于商业银行流动性监管核心指标的说法，不正确的是( )。A流动性比例和超额备付金比率属于商业银行流动性监管核心指标B核心负债比例属于商业银行流动性监管核心指标C流动性缺口比率属于商业银行流动性监管核心指标D计算商业银行流动性监管核心指标应将本币和外币统一折合成本币计算【正确答案】：D答案解析D项应为按照本币和外币分别计算。故选D。第21题下列关于风险的说法，正确的是( )。A对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源B信用风险只存在于传统的表内业务中，不存在于表外业务中C从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失D对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，因此其潜在风险可以忽略不计【正确答案】：C答案解析通过常识判断可知，最大的风险来源应为贷款而不是存款。B项中的“只存在”使得该选项十有八九是错误选项，信用风险不仅存在于传统的表内业务中，也存在于表外业务中。D项中对风险的态度是“忽略不计”的，这种说法与要对风险进行谨慎管理的大方向相悖，可直接认定是错误表述。对于衍生品而言，由于衍生品的名义价值通常非常巨大，潜在的风险是很大的，一旦运用不当，将极大地加剧银行所面临的风险。第22题银行在特定的利率变化情况下，各个时段的敏感性权重通常是由假定的利率变动乘以该时段头寸的假定平均久期来确定的方法称为( )。A标准久期分析法B精确久期分析法C平均久期分析法D有效久期分析法【正确答案】：A答案解析B项精确久期分析法是指通过计算每项资产、负债和表外头寸的精确久期来计量市场利率变化所产生的影响，从而消除加总头寸/现金流量时可能产生的误差；D项有效久期分析法是对不同的时段运用不同的风险权重，更好地反映市场利率的显著变动所导致的价格的非线性变化的方法。第23题风险识别的两个环节包括( )。A感知风险和分析风险B计量风险和分析风险C检测风险和感知风险D感知风险和检测风险【正确答案】：A第24题市场风险内部模型的技术方法、假设前提和参数设置可以有多种选择，从审慎监管的角度出发，对一些参数，如持有期作出了相对保守的规定。巴塞尔委员会建议计算风险价值时的持有期长度为( )个营业日。A12B10C7D2【正确答案】：B答案解析巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出的要求有：置信水平采用99%的单尾置信区间；持有期为10个营业日；市场风险要素价格的历史观测期至少为1年；至少每3个月更新一次数据。第25题下列各项中，不属于操作风险监测选择关键风险指标应遵循的原则是( )。A相关性B可测量性C风险敏感性D特色性【正确答案】：D答案解析关键风险指标的选择应遵循以下四个原则：相关性；可测量性；风险敏感性；实用性第26题使用高级计量法计算风险资本配置时，需要考虑未来可能的损失，为此监管当局要求商业银行通过加总( )得出监管资本要求。A灾难性损失；预期损失B灾难性损失；非预期损失C预期损失；意外损失D预期损失；非预期损失【正确答案】：D答案解析监管当局要求商业银行通过加总预期损失(EL)和非预期损失(UL)得出监管资本要求，除非商业银行表明在内部业务实践中能足以准确计算出预期损失。第27题操作风险评估的原则之一是由表及里，在流程网络的不同层面中由表及里依次识别操作风险因素，具体可以划分为：非流程风险、流程环节风险、控制派生风险。下列各项属于控制派生风险的是( )。A操作失误B人力资源配置不当C欺诈D增加人工授权控制产生的内部欺诈【正确答案】：D答案解析控制派生风险是流程中控制环节所派生的操作风险因素，如增加人工授权控制环节后所派生的内部欺诈等风险。AC两项属于流程环节风险；B项属于非流程风险。第28题年中国四川地区由于地震造成光缆断裂，使多家商业银行的通信和业务受到影响。这是由( )引发的风险。A监管规定B自然灾害C政治风险D洗钱【正确答案】：B答案解析由于自然因素造成的商业银行财产损失，包括火灾、洪水、地震等。第29题商业银行在对单一法人客户进行信用风险识别和分析时，必须对客户的基本情况和商业银行业务相关的信息进行全面了解。申请授信的客户应向商业银行提交的基本信息包括税务部门年检合格的税务登记证明和近( )年税务部门纳税证明资料复印件。A2B3C4D5【正确答案】：A第30题采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为1.06亿元，回收成本为0.84亿元，违约风险暴露为1.25亿元，则违约损失率为( )。A13.33%B16.67%C30.00%D82.4%【正确答案】：D答案解析回收现金流法公式：违约损失率=1-回收率=1-(回收金额-回收成本)违约风险暴露。代入数据，违约损失率=1-(1.06-0.84)1.25=82.4%。第31题有关商业银行内部控制的主要原则，以下说法正确的是( )。A商业银行的经营管理应当体现“效益优先、内控辅之”的要求B内部控制的监督、评价部门必须与内部控制的建设、执行部门密切联系C内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，并由全体人员参与D内部控制须有高度的权威性，除董事会和高层管理者外，任何人不得拥有不受内部控制的权力【正确答案】：C答案解析商业银行的内部控制必须贯彻全面、审慎、有效、独立的原则，具体来说：内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，并由全体人员参与；内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，商业银行的经营管理应当体现“内控优先”的要求；内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正；内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。第32题商业银行总行应当适当核定分支机构的资金业务经营权限，并对分支机构的资金业务( )检查，对异常资金交易和资金变动建立有效的预警和处理机制。A不定期进行现场B定期进行非现场C定期进行D不定期进行【正确答案】：C答案解析商业银行总行应当根据分支机构的经营管理水平，适当核定分支机构的资金业务经营权限，并对分支机构的资金业务定期进行检查，对异常资金交易和资金变动建立有效的预警和处理机制。第33题贷款转让是指贷款的原债权人将已经发放但未到期的贷款有偿转让给其他机构的经济行为。下列各项不属于其主要目的的是( )。A分散风险B增加收益C提高经济资本配置效率D实现利益共享【正确答案】：D答案解析贷款转让主要为了实现信用风险的转移，增加自己的收益(而不是利益共享)。第34题远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素不包括( )。A即期汇率B两种货币之间的利率差C期限D交易金额【正确答案】：D答案解析远期汇率是交易双方达成外汇买卖协议，约定在未来某一时间进行外汇实际交割所使用的汇率。它可以通过无风险套利原理推导出来，即两种货币按照该远期汇率用各自的利率分别折现后的比率就等于这两种货币的即期汇率。由此可以看出ABC三项都是决定远期汇率的因素。D项交易金额是日常记录的交易额，并不决定远期汇率。第35题已知商业银行期初贷款余额为80亿元，期末贷款余额为100亿元，核心贷款期初余额35亿元，期末余额45亿元，流动性资产期初余额为40亿元，期末余额为50亿元，那么该银行借入资金的需求为( )亿元。A30B60C90D95【正确答案】：D答案解析融资需求(借入资金)=融资缺口+流动性资产；融资缺口=贷款平均额-核心存款平均额。贷款平均额=(期初贷款余额+期末贷款余额)/2=90亿元，核心存款平均额=(核心贷款期初余额+核心贷款期末余额)/2=40亿元，流动性资产=(期初余额+期末余额)/2=45亿元，该银行借入资金的需求=90-40+45=95亿元。第36题引起操作风险的人员因素之一是失职违规，下列各项不属于此情形的是( )。A对客户交易进行误导B从事未授权交易的情形C支配超出权限资金额度的情形D多户头支票欺诈的情形【正确答案】：D答案解析失职违规的情形包括因过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活动。员工越权行为包括滥用职权、对客户交易进行误导或者支配超出其权限的资金额度，或者从事未经授权的交易等，致使商业银行发生损失的风险。D项属于内部欺诈行为。第37题当市场资金紧张导致供需不平衡时，可能会出现期限短而收益率高，期限长而收益率低的情况，这种情况表现的是( )。A正向收益率曲线B反向收益率曲线C水平收益率曲线D波动收益率曲线【正确答案】：B答案解析收益率曲线通常表现为四种形态：正向收益率曲线，它意味着在某一时点上，投资期限越长，收益率越高，这是收益率曲线最为常见的形态；反向收益率曲线，它表明在某一时点上，投资期限越长，收益率越低。当资金紧张导致供需不平衡时，也可能出现期限短的收益率高于期限长的收益率的反向收益率曲线；水平收益率曲线，表明收益率的高低与投资期限的长短无关；波动收益率曲线，表明收益率随投资期限的不同，呈现出波浪变动，也就意味着社会经济未来有可能出现波动。第38题下列指标计算公式中，不正确的是( )。A资本金收益率=税后净收入/资本金总额B资产收益率=税后净收入/资产总额C净业务收益率=(营业收入总额-营业支出总额)/资产总额D非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)/(营业收入总额-营业支出总额)【正确答案】：D答案解析非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)/资产总额第39题系统性风险因素主要通过( )来影响贷款组合的信用风险。A宏观经济因素B借款人的生产经营状况C借款人所在行业状况D借款人竞争能力状况【正确答案】：A答案解析系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主要是由宏观经济因素的变动反映出来。第40题中国人民银行从2004年开始实行差别存款准备金政策以及再贷款浮息制度表明( )。A央行为商业银行提供便利的政策B商业银行的风险管理机制更完善C商业银行不需承担最终流动性风险D央行对流动性管理不善的商业银行开始给予“经济惩罚”【正确答案】：D答案解析实行差别存款准备金政策以及再贷款浮息制度，表明了央行对流动性管理不善的商业银行开始给予一定程度的“经济惩罚”，结束了商业银行长期以来既不需要承担最终流动性风险，又不必为管理不善付出较高成本的局面，迫使商业银行把加强流动性管理提升到一个更高的战略地位。第41题客户信用评级所使用的专家判断法中，与市场有关的因素不包括( )。A声誉B利率水平C经济周期D宏观经济政策【正确答案】：A答案解析客户信用评级所使用的专家判断法中，与市场有关的因素包括：经济周期、宏观经济政策、利率水平，不包括声誉。第42题下列指标中，属于客户风险的基本面指标的是( )。A净资产负债率B流动比率C管理层素质D现金比率【正确答案】：C答案解析统观本题四个选项中，C项是例外，再分析题干中“基本面”指标，可以确定只有C项是基本面，其他三个指标都是微观的数据，属于财务指标。第43题下列关于市值重估的说法，不正确的是( )。A商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值B商业银行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法C按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值D商业银行应尽可能地按照模型确定的价值计值【正确答案】：D答案解析市值重估是指对交易账户头寸重新估算其市场价值。直观上看，就是要以市场价格为基础，尽可能地按照市场价格计值。另外，要注意的是，在做计量数值的工作时，有现实可依的数据总是要强于模型推导出来的数值，所以“一切以市场为准绳”，在没有市场价格可以依据的时候，再考虑按模型确定的价值。A、B项是我们经常遇到的知识点，C项是对模型计值的解释。第44题下列各项关于操作风险的描述，哪一项是正确的?( )A操作风险管理者对操作风险管理负有最主要的责任B巴塞尔委员会对操作风险的定义包括了法律风险、声誉风险和战略风险C操作风险的计量需要评估操作风险事件发生的可能性以及其严重程度D操作风险与其他风险有着明确的界线，如信用风险和法律风险【正确答案】：C答案解析A项风险管理的领域在于操作领域，并且还要接受高级管理层的监督，操作风险管理者对操作风险管理并不负最主要责任；B项操作风险的定义包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险；D项操作风险与其他风险是交织在一起的，有时难以区分。第45题经济资本是商业银行为应对未来一定时期内( )而持有的资本，其规模取决于自身的( )和风险管理策略。A灾难性损失；实际风险水平B非预期损失；实际风险水平C灾难性损失；预期风险水平D非预期损失；预期风险水平【正确答案】：B答案解析经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金。根据经济资本的定义，经济资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本，商业银行的整体风险水平高，要求的经济资本就多；反之则要求的经济资本就少。第46题根据巴塞尔委员会的规定，下列关于银行各产品线及其对应的值的说法，正确的是( )。A交易和销售对应的值为8%B商业银行业务对应的值为12%C支付和结算对应的值为15%D金融公司对应的值为18%【正确答案】：D答案解析A项应为18%，B项应为15%，C项应为18%。第47题为商业银行投保，以缴纳保险费为代价，将风险转移给承保人。当被保险人发生风险损失时，承保人按照保险合同的约定责任给予被保险人经济补偿。这种风险管理方法属于( )。A风险转移B风险补偿C风险分散D风险规避【正确答案】：A答案解析A项风险转移是商业银行与借款人签订贷款合同时，要求第三方提供担保，当借款人财务状况恶化、违反借款合同或无法偿还贷款本息时，商业银行可以通过执行担保来争取贷款本息的最终偿还或减少损失。风险转移分为保险转移和非保险转移，题中所述属于保险转移；B项风险补偿主要是指事前(损失发生以前)对风险承担的价格补偿；C项风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的方法；D项风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场具有的风险。第48题已知某商业银行的总资产为1000亿元，总负债为800亿元，资产加权平均久期为6年，负债加权平均久期为4年，那么该商业银行的久期缺口等于( )年。A1.5B-1.5C2.8D3.5【正确答案】：C第49题下列计算公式中，错误的是( )。A市值敏感度=修正持续期缺口1%/年B拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)/(可疑类贷款+关注类贷款+次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)C关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)100%D单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额/资本净额100%【正确答案】：B答案解析拨备覆盖率属于信用风险监管指标，其公式为：拔备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)。第50题巴塞尔新资本协议中为商业银行提供了三种操作风险经济资本计量的方法，其中风险敏感度最高的是( )。A内部评级法B标准法C基本指标法D高级计量法【正确答案】：D答案解析按照从简单到高级的顺序记忆这三种方法，就是基本标准法、标准法、高级计量法。第51题商业银行采用回收现金流法计算某笔违约贷款的违约损失率时，若该笔贷款的回收金额为2亿元，回收成本为1.5亿元，违约风险暴露为3亿元，则该笔贷款的违约损失率约为( )。A83.3%B46.7%C33.3%D50%【正确答案】：A答案解析违约损失率(Loss Given Default，缩写LGD)是指给定借款人违约后贷款损失金额占违约风险暴露的比例，即违约损失率=损失/违约风险暴露=(3-2)+1.5/3=83.3%。第52题商业银行资本充足率管理办法中关于资本充足率的信息披露，主要包括五项内容，( )不属于这五项之一。A资本充足率B信用风险和市场风险C存贷比率D资本【正确答案】：C第53题经济资本主要是用于规避银行的( )。A预期损失B消耗性损失C灾难性损失D非预期损失【正确答案】：D答案解析经济资本是针对一定假设条件下所估计的最大损失，银行为恰好保持其偿付能力所要持有的各风险资本要素之和。银行在业务经营中因承担风险而面临潜在的损失可分为预期损失和非预期损失。预期损失以准备金的形式计入银行经营成本；非预期损失需要银行的经济资本来覆盖。第54题如果一个贷款组合中违约贷款的个数服从泊松分布，如果该贷款组合的违约概率是5%，那么该贷款组合中有1O笔贷款违约的概率是( )。A0.020B0.019C0.018D0.013【正确答案】：C答案解析在Credit Risk+模型中，贷款组合的违约率服从泊松分布。这样，在一个贷款组合里，发生n笔贷款违约的概率为：Prob(n笔贷款违约)=e(-m)mn/n!，式中，e=2.71828，m为贷款组合平均违约率100(例如，一个组合的平均违约率为3%，那么m=3)，n为实际违约的贷款数量。根据题意，Prob(10笔贷款违约)=e(-5)510/10!=1.813%，C项0.018最接近。第55题( )是衡量利率变化对商业银行的资产和负债价值的影响程度，以及对其流动性的作用效果。A流动性比率/指标法B现金流分析C缺口分析法D久期分析法【正确答案】：D第56题现金未及时送达网点以及对方商业银行属于( )。A财务/会计错误B文件/合同缺陷C交易/定价错误D结算支付错误【正确答案】：D答案解析结算/支付错误是指因商业银行结算支付系统失灵或延迟，如现金未及时送达网点以及对方商业银行等。第57题某交易部门持有三种资产，占总资产的比例分别为20%、40%、40%，三种资产对应的百分比收益率分别为8%、10%、12%，则该部门总的资产百分比收益率是( )。A10%B10.4%C9.5%D8.7%【正确答案】：B答案解析已知各种资产占总资产的比例，直接将各种资产的收益率与所占比例加权平均即可得出百分比收益率，即20%8%+40%10%+40%12%=10.4%。第58题下列降低风险的方法中，( )只能降低非系统性风险。A风险规避B风险转移C风险对冲D风险分散【正确答案】：D答案解析一般来说，系统风险比较难以降低，而风险转移可以转移非系统风险和系统风险。风险对冲不仅可以对冲非系统风险也可以对冲系统风险，风险规避就直接避免了系统风险和非系统风险。风险分散只能降低非系统风险。第59题在2004年银监会明确要求商业银行进行银行账户和交易账户的划分之前，银行普遍都没有设立交易账户。下列各项不属于其主要原因的是( )。A很多银行缺乏对市场风险的认知和重视B在银行账户和交易账户划分方面的管理水平和技能欠佳，有些管理人员甚至完全不了解交易账户的概念和内容等C一旦设立交易账户，自营交易的盈亏就会由暗变明，交易人员将很难进行“寻利性交易”D银行账户头寸转到交易账户会受到严格限制【正确答案】：D答案解析D项一旦设立交易账户，由于交易账户头寸转到银行账户会受到严格限制，因此，交易员基本不可能再通过利用银行账户将交易类证券转到投资类证券等方式隐瞒交易损失。第60题香港金融管理局建议商业银行应保持7日内的负错配金额不超过负债的( )。A10%B15%C25%D30%【正确答案】：A答案解析香港金融管理局规定银行的法定流动资产比率为25%。除此之外，香港金融管理局建议商业银行将一级流动资产(可在7天内变现的流动资产)比率维持在15%以上，并保持7日内的负错配金额不超过总负债的10%，1个月内的负错配金额不超过总负债的20%。第61题在credit Monitor模型中，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期，股东初始股权投资可以看做该期权的( )。A执行价格B时间价值C内在价值D期权费【正确答案】：D答案解析股东初始投资，就是买入一个期权，这个价格就是该期权的期权费。第62题目前，我国房地产市场发展过热，一旦大量房地产企业和住房贷款申请人由于内外部因素变化而无力按期偿还本金和利息，商业银行将通过( )的方式来防范可能出现的流动性风险。A面临严重的流动性风险B向中央银行借款C增加所持有的流动性资产D信贷额趋严【正确答案】：C答案解析A项，不属于流动性风险的防范措施；B项，可以在一定程度上缓解流动性风险，但是要考虑外部融资成本；D项，信贷的发放是银行收入的主要来源，限制了信贷额度，也限制了利润来源。第63题( )是指商业银行能够以较低的成本随时获得需要的资金的能力。A负债流动性B资产流动性C资本流动性D贷款流动性【正确答案】：A答案解析银行的流动性风险包括资产和负债两个方面。注意不要把资本与资产、贷款与负债混淆。资产的流动性是指商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售，即银行资产的变现能力；负债流动性是指商业银行能够以较低的成本随时获得需要的资金，即筹资的能力。或者更通俗的理解：资产流动性是指努力把自家资产变现；负债流动性是指努力获取别家的资金。第64题银行贷款利率或产品定价应覆盖( )。A违约损失B非预期损失C极端损失D预期损失【正确答案】：D答案解析预期损失是银行可以预期的损失，既然可以预期估算出来，那么必然会用正常的经济收益来弥补这部分损失。第65题现金流分析中，新贷款净增值=( )。A新贷款额+到期贷款+贷款出售B新贷款额-到期贷款+贷款出售C新贷款额-到期贷款-贷款出售D新贷款额+到期贷款-贷款出售【正确答案】：C第66题商业银行的流动性风险可能是由( )所引起的。A资产业务B负债业务C表外业务D以上都有可能【正确答案】：D第67题信用风险暴露是指由于交易对方不能履行合约或偿还债务而可能出现损失的交易金额，一般而言，商业银行最主要的信用风险暴露是( )。A住房抵押贷款信用风险暴露B零售信用风险暴露C公用事业信用风险暴露D企业/机构信用风险暴露【正确答案】：D答案解析信用风险暴露按照客户类型可以分为零售信用风险暴露和企业/机构信用风险暴露。前者包括一些余额较小、标准化且同质的贷款(个人贷款、住房贷款、透支、个体或者私人企业贷款)；后者主要是向企业/机构用户提供的国际和国内贷款组合。这是商业银行最主要的信用风险暴露。第68题在引起操作风险的原因中，抵押权证、房产证丢失属于( )。A内部流程B系统缺陷C外部事件D人员因素【正确答案】：A答案解析内部流程引起的操作风险主要包括财务/会计错误、文件/合同缺陷、产品设计缺陷、错误监控/报告、结算/支付错误、交易/定价错误六个方面。其中文件/合同缺陷又称文件/合同瑕疵，主要表现为抵押权证、房产证丢失等。第69题利率风险按照来源的不同，可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。下列情形中，重新定价风险最大的是( )。A以长期存款作为短期流动资金贷款的融资来源B以长期固定利率存款作为长期浮动利率贷款的融资来源C以短期存款作为长期浮动利率贷款的融资来源D以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源【正确答案】：D答案解析如果商业银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率上升时，贷款的利息收入是固定的，但存款的利息支出会随利率的上升而增加，从而使银行的未来收益减少、经济价值降低，重新定价风险增大。ABC三项所述情形中，银行资产、负债到期期限或重新定价期限之间所存在较小或无差异，重新定价风险较小。第70题商业银行内部风险的估计，一般不包含( )。A违约损失B违约损失率C违约风险暴露D实际损失【正确答案】：D第71题自我评估法就是在商业银行内部控制体系的基础上，通过开展( )，识别出全行经营管理中存在的风险点，并从损失金额和发生概率两个角度来评估风险大小。A重要岗位员工的操作风险识别B操作流程识别C非操作流程识别D全员风险识别【正确答案】：D第72题估计违约损失率的损失是经济损失，必须以历史回收率为基础，参考至少( )年、涵盖一个经济周期的数据。A1B3C5D7【正确答案】：D答案解析实施内部评级法初级法的商业银行由监管当局根据资产类别给定违约损失率，估计违约损失率的损失是经济损失，必须以历史回收率为基础，参考至少7年、涵盖一个经济周期的数据。第73题以下( )属于融资活动的现金流入。A销售商品或提供劳务、经营I生租赁等所收到的现金B收回投资C分得股利、利润或取得债券利息收入D发行债券或借款所收到的现金【正确答案】：D第74题( )是金融资产的市场价值。A金融资产根据历史成本所反映的账面价值B在评估基准日，自愿买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值C交易双方在公平交易中可接受的资产或债券价值D对交易账户头寸按照当前市场行情重估获得的市场价值【正确答案】：B答案解析A项指的是名义价值；C项指的是公允价值；D项指的是市值重估。第75题如果人民币基础利率低于美元基准利率4个百分点，则根据利率平价理论，远期人民币对美元应更加倾向于( )。A升值B保持不变C贬值D随机变化【正确答案】：A第76题管理信息系统是风险监管的内容和要素之一。监管部门对管理信息系统有效性的评判可用( )衡量，这些因素受信息需求分析和系统设计影响。A质量、数量、有效性B科学、合理、有效性C质量、数量、及时性D科学、数量、便捷性【正确答案】：C第77题下列各项不属于资金交易业务流程的是( )。A前台交易B中台信贷流程C中台风险控制D后台清算【正确答案】：B答案解析资金交易业务是指商业银行为满足客户保值或提高自身资金收益或防范市场风险等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金和交易活动。从资金交易业务流程来看，可分为前台交易、中台风险管理、后台清算三个环节。第78题资产证券化属于( )。A既是改善资产流动性的措施，也是改善负债流动性的措施B改善商业银行负债流动性的措施C改善商业银行资产流动性的措施D以上都不对【正确答案】：C答案解析资产证券化是将缺乏流动性但具有稳定现金流的资产汇集成资产池，通过结构性重组，将其转化成可以在金融市场上出售和流通的证券。最大优势就是改善资产的流动性。第79题通常可以将商业银行的存款分为三类，其中不包括( )。A基础存款B敏感负债C脆弱资金D核心存款【正确答案】：A答案解析通常可以将商业银行的存款分为三类：第一类，敏感负债；第二类，脆弱资金；第三类，核心存款。第80题在法人信贷业务的操作风险中，超权或变相越权放款，向国家明令禁止的行业、企业审批发放信用贷款属于( )的风险点。A评级授信B信贷审查C信贷调查D信贷审批【正确答案】：D答案解析信贷审批的风险点表现在：超权或变相越权放款，向国家明令禁止的行业、企业审批发放信用贷款；授意或支持调查、审查部门撰写虚假调查、审查报告；暗示或明示贷审会审议通过不符合贷款条件的贷款。第81题商业银行的资产负债期限结构是指：在未来特定时段内，( )的构成状况。A流动性资产数量与流动性负债数量B长期资产数量与长期负债数量C敏感性资产数量与敏感性负债数量D到期资产数量与到期负债数量【正确答案】：D第82题在计算