当前农村信用社案件风险调查与分析

1 当前农村信用社案件风险调查与分析 最近 结合党的群众路线教育实践活动 带着案件防控 的课题 在基层调研 对当前农村信用社案件防控 内控管 理的现状和问题进行了深刻的反思和分析 一 近年内控案防取得的主要成一 近年内控案防取得的主要成绩绩 近年来 一直绷紧案防这根弦 整章建制 狠抓内部 管理 稽核检查 严查严处 加大投入 筑牢安全防线 没有 发生大案 要案和重大责任事故 实现零发案目标 1 加快案防制度建 加快案防制度建设设 不断适应新情况 新形势 新业 务的发展变化 加快案防制度建设 一是建立了制度体系 一是建立了制度体系 从柜台服务到网点打造 从业务拓展到内控管理 建立了一 套行之有效的制度体系 先后制定了三年风险防控体系建设 规划 防范控制案件岗位职责 案件防控三方联保制度和风 险保证金制度等 二是填二是填补补了制度空白 了制度空白 对事后监督 远程 监控 风险预警 指纹押运等新的内控管理方式 出台了 指 纹押运操作实施方案 集中事后监督实施细则 集中授权 监督实施细则 案防联保责任制度 综合业务风险预警处 置实施细则 等相关制度 做到有章可循 不留空白 三是形三是形 成了成了风风控体系 控体系 建立健全了内部风险管理体系 制度流程体 系 岗位职责体系和监督制约机制 建立和完善突发事件应 急处置预案 明确了应急响应级别 处置方式 工作流程 报 2 告路径 责任划分及其他有关要求 形成一套完整的处理程 序 2 狠抓内控制度 狠抓内控制度执执行 行 抓好制度建设的同时 更加注重 抓制度的执行 抓制度监督和评价问责 一是开展合一是开展合规规教育 教育 改进教育方式 开展形式多样的案防 安全教育和多层次的 培训 将合规理念真正转化成员工的自觉行动 营造了 人人 讲合规 处处显合规 社社重合规 的良好氛围 二是二是实实行行积积 分管理 分管理 建立了全辖所有员工的 风险档案 从联社高管到 一般员工都建立了积分台帐 实行按月汇总排名 按季通报 对有章不循 有制不遵的员工依据实际情况进行扣减积分 诫勉谈话 行政处罚等 严防制度办法流于形式 达到了引 导全辖员工遵章守纪的良好作用 三是三是严严格督格督查查督督办办 对每 一项规章制度 操作办法 业务流程的遵守执行情况进行严 格的督查督办 明确督办责任部门和责任人 紧盯执行情况 对执行不及时 不到位的 严格问责 3 加大稽核 加大稽核检查检查力度 力度 从常规检查到专项检查 从事后 监督到现场稽核 不断创新稽核检查的方式方法 增强检查 的有效性 一是明确稽核主一是明确稽核主查责查责任 任 采取现场稽核与事后监 督分别负责制 对全辖 30 个网点稽核检查责任到人 10 名 稽核人员与联社理事长分别签订了 主查责任状 进一步明 确了稽核人员的职责与权力 二是集中稽核二是集中稽核检查职检查职能 能 联社 设立现场检查中心 配备专职现场检查员 对辖内网点业务 3 柜台操作 重要空白凭证管理 库存现金 员工遵章守制情 况进行循环检查 覆盖了现金 出纳 会计 信贷等各项业务 三是狠抓三是狠抓查查出出问题问题整改 整改 对各种检查中发现的问题 及时下 达整改通知 并督促整改落实 事后进行持续跟踪 后续检 查 确保整改到位 4 强强化科技技防功能 化科技技防功能 不断引进先进技术 加大物防投 入 提高物防 技防能力 一是一是实现实现了所有网点的了所有网点的远远程程监监控控 联社成立了远程监控中心 全辖 30 个营业网点共安装 449 个监控镜头 由 8 名工作人员 每天 24 小时不间断对金库实 行远程异地守库 对全辖营业网点柜员日常操作 ATM 机运 行情况 金库管理情况和营业场所实行实时监控 通过监控 对营业中钱箱落锁不及时 联动门双开等违规问题及时进行 了纠正 达到了防范风险 实时监控 同步监管的目的 二是二是 提高了基提高了基层层网点的安全系数 网点的安全系数 近几年加大基层网点装修改造 力度 在塑造良好形象的同时 严格按照安全防范的要求 实施网点安全达标计划 今年又对所有网点的安全隐患进行 了全面排查 并全部整改到位 二 当前二 当前还还存在哪些主要案件存在哪些主要案件风险风险 虽然这么多年来 没有发生大案 要案和重大责任事 故 但并不意味着案防工作就万无一失了 就可以高枕无忧 了 面对越来越复杂的内外严峻形势 仍然存在很多案件风 险隐患 值得我们高度重视 4 1 外部侵害 外部侵害 年初 云田信用社发生外部人员入室盗窃 未遂事件 社会上形形色色的犯罪分子时时刻刻觊觎着金融 机构 特别是防范设施差 科技手段较为落后的农村信用社 更是他们犯案的目标 这为我们加强外部侵害案件防范敲响 了警钟 2 信 信贷违规贷违规 虽然近几年以来我们的新放贷款到期收 回率都保持在 99 5 以上 但这中间是否隐藏着冒名 借名 贷款问题 是否有垒大户 超权限现象 是否涉及民间高息 借贷 贷款过桥问题 甚至是否有内外勾结 骗取信贷资金 严重违法犯罪行为 随着经济下行的压力 特别是今年以来 基层信用社普遍感觉贷款收回处置的压力越来越大 3 柜面 柜面违规违规 近几年来 我们通过积分管理 对柜面违 规行为进行了严厉的整治 违规操作行为得到了明显好转 虽然没有发生案件和重大违规操作 但依然存在一些不按章 操作的现象 小问题 小违规总是屡禁不止 有的网点经办 柜员直接或通过模仿相关审批权人的字迹在 大额审批单 上签字 授权监督中心无法确定该款项是否真正得到审批 有的网点受理需核对印鉴的支票 对公存折户等业务时 未 先折角验印 存在着内外勾结虚假支取客户资金的重要隐患 有的网点违规使用客户身份证复印件等违规办理业务的问 题 深刻分析上述问题的成因 既有客观性的一面 又有主 5 观性的一面 客客观观方面方面 一是市一是市场经济场经济影响深刻 影响深刻 在当前的市场经济环境下 一 部分人的人生观 世界观和价值观发生了扭曲 金钱主义 享乐主义思想严重 不是通过辛勤劳动和合法途径发展致富 而是挖空心思的采用违规甚至违法手段 发横财 挣大钱 置国家的法律法规于不顾 尤其是利用社会主义市场经济不 够成熟 运行机制不够完善的现实条件 使银行业金融机构 成为违法犯罪的重点部门和首要目标 二是法制体系不二是法制体系不够够完完 善 善 经过 60 年的努力 我国的社会主义法制建设取得了巨大 成就 符合中国国情的法制体系初步建立 为社会主义市场 经济的规范运行奠定了有利基础 但由于各种因素或条件的 限制 现行的法律法规仍存在一定的漏洞和盲区 使不法之 徒有了可乘之机 尤其是执行力问题较为突出 有法不依 执法不严 使法律法规失去了应有的权威性 严肃性和不可 侵犯性 主主观观方面方面 一是案防意一是案防意识识淡薄 淡薄 网点负责人在思想上存在着重业务 发展 轻内控管理的倾向 往往忙于抓业务指标 疏于风险 案件的防范 使得内部员工思想建设与内控机制建设相对薄 弱 对案件防控工作仅限于口头讲 文件提 没有进心入脑 没有真正从思想上引起足够重视 没有把防范风险案件作为 6 信用社工作的命根子真抓落实 有的网点负责人对案防形势 缺乏必要的分析 评估和判断 对容易或可能出问题的人员 业务等不了解 不掌握 有无风险隐患不清楚 心中没有底 没有数 二是二是员员工工监监控不力 控不力 有的网点负责人对员工思想动 态把握不准 异常行为监控不力 不关注员工思想 生活 工 作等日常行为动态 管理方法简单 对员工警示谈话少 对 出现不良苗头的员工批评教育少 不敢 刺刀见红 致使一 些员工的人生观 价值观扭曲 逐步滑向危险边缘 三是三是监监 督制督制约约失效 失效 人情大于制度 的现象还比较盛行 岗位制约 形同虚设 一些员工有章不循 以信任取代监督 相互讲情 面 不愿得罪人 四是制度四是制度执执行不到位 行不到位 联社先后多次下发 了案件防控方面的文件规定 要求落实操作规程 提高制度 执行力 但个别员工对什么可为 什么不可为不知道 不清 楚 法规制度观念淡薄 办理业务常常不坚持制度 违规操 作 不学无术 不熟悉自己的岗位规章 不清楚自己的岗位 职责 不知道业务办理流程 有的不讲制度 不讲规矩 不讲 原则 甚至采取 师傅以经验带徒弟 的方式办理各项业务 不按业务规程操作 无视制度的存在 五是五是违规违规整改不力 整改不力 联社每年开展的检查不少 也查出不少的问题 但一些网点 就是查而不纠 查而不改 整改不彻底 不落实 或流于形式 致使一些问题长期得不到彻底纠正 有的网点对稽核检查工 作支持不够 总认为稽核是找茬 一旦发现问题 内部消化 7 不愿暴露 对违规责任人的问责处理存在失之于宽 失之于 软 失之于情 避重就轻 大事化小 小事化了 以罚款代替 处分 以批评教育代替经济处罚 责任追究未能形成有效的 震慑效果 三 今后如何加三 今后如何加强强案件案件风险风险防控防控 我们务必清醒地认识到案件防控的严峻形势 增强做好 案件防控工作的紧迫感和责任感 全面落实案防措施 堵住 发案源头 进一步强化内控制度建设 提高制度执行力 防 止事故案件发生 确保农商行改革发展稳步推进 1 切 切实实提高案件防范意提高案件防范意识识 农村信用社作为经营货币的 特殊金融企业 每一个业务环节都是操作风险点 因此 防 范操作风险必须从每一名员工做起 将每位员工作为防范风 险的第一责任人 加强对员工风险和案件防范意识的培训 加强专业知识 岗位职责 法律法规 风险防控 案件治理等 方面的系统 综合培训力度 使每一个员工进一步增强法制 观念 树立风险意识 提高防控能力 尤其是要针对性的多 组织一些警示教育 案例分析活动 通过发生在自身 身边 和其他有影响的典型案件 举一反三 追根溯源 唤起员工 对风险案件危害性的认识 树立和强化 违规就是风险 案 件防范重于泰山 的经营理念 培养员工严格执行党纪国法 行规的自觉性 使广大员工真正在思想上不想作案 力求把 案件风险隐患消灭在萌芽状态和第一道关口 8 2 不断完善内控制度体系 不断完善内控制度体系 制度建设是防范操作风险的 基础性工作 要及时更新 完善 补充各项规章制度 内部规 章制度要随着业务的发展和监管要求的变化 及时调整和补 充 在推出新产品 新业务时 应该建立覆盖全面 简明有效 衔接配套的内控制度 对一些在实际执行中出现操作性不强 或已经过时或不适应业务需要的制度 要及时废止 对存在 缺陷或不完善的要及时修正和完善 要对各项业务流程进行 认真彻底的改进和完善 使操作流程成为保证业务规范开展 规避风险案件的 筛子 与 保险 同时 各项业务流程不是摆 设 一定要不折不扣的 按照流程步步执行落实 使各项风 险管控措施落到实处 3 不断加大 不断加大检查检查整改力度 整改力度 稽核检查工作要做到制度化 常态化 提高稽核检查手段 强化工作力度 要突出稽核检查 的重点 从过去注重专项稽核转向常规稽核检查 要实行防 范风险关口前移 变过去事后被动式的核查为事前主动式的 预防性检查 特别是对一些苗头性 趋向性问题 要提前介入 重点检查 防患于未然 对高风险业务 易发案件部位 要加 大稽核检查的深度 广度和频率 重点抓好易发风险及案件 的薄弱环节 要害部位 重要业务和重要人员的隐患排查 如重要空白凭证 印鉴密押 票据审验 账务的查询核对 现 金库存等 要改进稽核方式 实行内外结合 现场检查与非现 场稽核相结合的办法 对稽核检查出的问题及风险隐患 要 9 加强整改力度 对存在违规行为的人员要严格按照有关制度 加大处罚力度 形成 有错必纠 违规必罚 违法必处 的高压 态势 把案件风险隐患扼杀在萌芽状态 4 增 增强强制度制度执执行的有效性 行的有效性 要科学设置内部岗位 建立 相互制衡的运行机制 并按制度和内控要求合理配置人员 要严格执行 员工交流制度 岗位轮换制度 强制性休假制度 离岗审计制度 近亲回避制度 等制度 重点加强对信贷 储 蓄 财会 联行等涉及钱 账等重要岗位操作人员的管理 要 不断加强制度执行力检查 督促各网点严格执行相关规章制 度 加大制度执行能力是建立防范风险长效机制的关键 要 从提高执行力出发 切实打造一支优秀的 有战斗力的团队 要建立一套行之有效的发展业务 防范案件风险的机制 要 强化制度执行 创造一个能够能促进农村信用社良性发展