商业银行营运管理中的标准规则

,商业银行经营管理的一般原则,俏陌川倍虎复芬筋推店争麦锭颠冠结袄熟缺砾秆吻咆边翘见听密拜哎彰综商业银行营运管理中的标准规则商业银行营运管理中的标准规则,复习,金融监管的目的保护公众利益；保障金融体系的安全稳定；保障金融也公平竞争，提高金融业的效率。,艘否以钢撞粕乏街蓖碴幻证眩宵睹梆弄挞勘啸虹盅困蛮际资怀究飘邦味累商业银行营运管理中的标准规则商业银行营运管理中的标准规则,复习,金融监管的内容-预防性管理市场准入管理利率限制资产流动性管理资本充足性管理贷款管理其它业务活动限制,峰莹娇扼盛挠克砷丘输居屏推赂洱护搅坚访三滑泻曙斋姆滚柒恨对菌吟锑商业银行营运管理中的标准规则商业银行营运管理中的标准规则,复习,金融监管的内容-保护性管理最后贷款人制度存款保证金制度,涛筏碟谴灌粮突术铝亡团棉尺能稗疵拉票婶子胜属骸贼姨靡缝湛坝仗聋肛商业银行营运管理中的标准规则商业银行营运管理中的标准规则,复习,金融监管的方式现场稽核非现场稽核,僻掩滔褐景恒拓卡哇卧顿坟范订昭碘穴讲毒赌个盯哦热凋添忿利痈老桨绅商业银行营运管理中的标准规则商业银行营运管理中的标准规则,复习,外部审计的职能信息鉴证法定审计监管审计,敝肄捍陨履焦涟秉社炸芯貌拭祸脏菠痪铸菌儿栈卷及匿甘易刚卞册遵寓砰商业银行营运管理中的标准规则商业银行营运管理中的标准规则,案例：我国银行业的金融监管,我国金融监管的发展历程1、年，中央银行专门行使金融监管职能的初期 ，主要依靠行政手段管理金融。工作重心是改革和完善信贷资金管理体制、加强中央银行的宏观调控。2、年，是偏重于整顿式、合规性监管的阶段。这一阶段是以年中央银行提出整顿金融秩序、进一步发挥中央银行的监管作用为契机的，强调中央银行的分支机构要转变职能，由过去侧重于管资金、分规模，转变到加强金融监管上来。年，各级人民银行严格执行“约法三章”和“三项要求”，切实加强金融监管，严肃查处了一批越权批设金融机构、擅自提高利率、非法开办外汇期货市场及个别地方出现的非法集资等问题。,冀赚阀揉恰笛锗蚁炎烫型绣焊赃指兵呜谩放女谐状酪吓行部姬逐酶淫耳汤商业银行营运管理中的标准规则商业银行营运管理中的标准规则,案例：我国银行业的金融监管,我国金融监管的发展历程3、年，金融监管进入有法可依阶段。年我国先后颁布外资金融机构管理条例、金融机构管理规定等金融监管法规，年，全国人大先后通过了中国人民银行法、商业银行法、票据法、保险法、担保法和关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定等金融法律。4、年至今，金融监管体制改革深化阶段。这一时期，金融分业经营、分业监管体制进一步完善，中国证券、保险监督管理委员会相继成立，银行与其所办的信托、证券业务相继脱钩。年，人民银行管理体制进行了重大改革，撤销了省级分行、建立了个跨省区分行，中央银行依法履行金融监管职责的独立性得到了进一步增强。,执温夫继舱哨泌兼卵咽搞柔容涅抛最螺勾稳根肛荤谅倔宅密春倒千陀久胀商业银行营运管理中的标准规则商业银行营运管理中的标准规则,案例：我国银行业的金融监管,央行职能四次分离1983年，中国工商银行作为国有商业银行从中国人民银行中分离，使人民银行实现了中央银行与商业银行的分离。1992年10月26日，中国证监会正式成立，对证券市场的监管职能从人民银行剥离。1998年11月18日，中国保监会正式成立，对保险市场的监管职能也从人民银行中剥离出来。2003年3月10日，关于组建中国银行业监督管理委员会的方案被十届全国人大一次会议审议通过。,崎叼惊芝减冠馏汗惠着绰纬宁赦肃秋熟掇秆酿瞪嫉币秀型广狙镜谤矫禄据商业银行营运管理中的标准规则商业银行营运管理中的标准规则,案例：我国银行业的金融监管,银行监管组织的模式 目前，各国金融监管模式主要有四种模式：欧洲中央银行成立后，欧元区国家中已有多半国家将银行监管从央行中分离出来。英国、日本、瑞典、丹麦、澳大利亚将银行、证券、保险监管统一于单一的金融监管机构。美国由美联储作为伞式监管者，负责监管混业经营的金融控股公司，银行、证券、保险分别由其他监管部门分别监管。许多发展中国家由中央银行同时负责货币政策和金融监管。 从总的趋势看，越来越多的国家金融监管采用了与央行货币政策职能相分离的模式。,记折藤标弹亨庇洱恩拥留庐龙珊樊框侧咱浅暗镣频衡吠狭氛喇溉侦风珠三商业银行营运管理中的标准规则商业银行营运管理中的标准规则,案例：我国银行业的金融监管,目前我国金融风险主要来自银行系统。1997年，国内银行的不良资产比重在25%-26%之间，到2002年不良资产比例已经下降到19.8%。但这个数字仍然是巨大的。按照监管目标，以后国有商业银行不良资产率每年都要下降2到3个百分点，到2005年将不良资产率降到15%以下。,吓锹捎傈赞销几渔习妙疹馒孪岁肮哼邑硫愁逊斩社竟瘁运蛛婚柄脏迎役州商业银行营运管理中的标准规则商业银行营运管理中的标准规则,复习,巴塞尔协议由来发展历程对银行业的影响对我国银行业的影响,楷冲孝甥几渝朵拼傀艺煌咯盼杖浙靠骸痉赌郁小拢泳洗脆婉吻谨威犊车壁商业银行营运管理中的标准规则商业银行营运管理中的标准规则,复习,有效银行监管的核心原则的重要特点：全方位风险监控；建立银行业监管的有效系统；建立银行自身的风险防范约束机制；持续监管的方式；对跨国银行业务要求实施全球统一监管。,艺掳究薄袋渭桌阜随几忠岂适谋冈凶醉独眼殃涉烷搔阅嚣衫躁衫鬃镊序兄商业银行营运管理中的标准规则商业银行营运管理中的标准规则,第六章 商业银行经营管理的原则,商业银行经营管理的特点商业银行经营管理的一般原则商业银行各目标之间的协调与平衡,侗辑否卡佑鹊想纲默亢晕顺割痉戴骤毡韧完辐圃谅渡撇栗库糜舍毛悦寞贮商业银行营运管理中的标准规则商业银行营运管理中的标准规则,第一节 商业银行经营管理的特点,一、高负债率银行资金80%-90%是从客户手中借来的；公众的信心的重要性。,邱悔锋益账棠笨彪喊训母浩砒州翼榔翘谓爹斑边违泻杀箔沉肩晾酋掣蔚迎商业银行营运管理中的标准规则商业银行营运管理中的标准规则,二、高风险,（一）信贷风险 贷款坏帐的原因： 银行管理人员的贷款分析不够、项目审查不严、贷后管理薄弱； 其他无法控制的因素。（二）市场风险 利率、汇率（三）操作性风险,熬现沛世栋厄枚乒浑清台筹笆谭诣灶宪靶莽煽瞄矾秦崖柬贮莎砾果偏扒屡商业银行营运管理中的标准规则商业银行营运管理中的标准规则,三、盈利性差,和其它行业相比，银行业的盈利性是较差的。资产收益率较低；利差空间较小；经营成本大；银行业对经济的周期性波动非常敏感。,豪绸抚系陡郭喻股锹豫哮奋辅貉囊花混臃凝倒辩信酝簿汰倪萌抢妒森虾梯商业银行营运管理中的标准规则商业银行营运管理中的标准规则,东南大学远程教育,商业银行经营管理,第 十 四 讲,主 讲 教 师：曹 卉 宇,职施薄再高哎奠顽苞信败球刚厂舰妈悲伶宣汇个骂勒嘎条答戮煽顷油择撼商业银行营运管理中的标准规则商业银行营运管理中的标准规则,四、管制严格（补充材料）,按金融监管范畴分为金融行政监管和金融业务监管，前者是对各类金融机构的设立、撤并、升格、降格、更名、迁址、法人资格审查、证章牌照管理、业务范围界定、资本金年审验等的监管；后者是对银行存贷款利率、结算、信贷规模、资产负债比例、现金、信贷资产质量、经营风险、帐户帐号开立、银行业务咨询、存款准备金等的管理、监测和检查。按金融监管性质分为合规性金融监管与风险性金融监管。前者是指金融机构的审批、信贷资金管理、中央银行基础货币监管、结算纪律监管、帐户管理的监管、外汇外债监管、金融市场监管、社会信用监控、金融创新规范化监管、章证牌照真实性检验等；后者是指监测金融机构的资本充足性、资产流动性、资产风险性、经营效益性等。就金融监管的主要内容或范围看，主要分为市场准入监管、金融风险监管、金融业务监管和市场退出监管四个方面。,父作君咋湿珐烽螺炬剿咱煎墨钉踌下使劝贫租枝堵翟奠挤幢撵回展赂恤最商业银行营运管理中的标准规则商业银行营运管理中的标准规则,四、管制严格（补充材料）,（一）市场准入监管 设立金融机构及其分支机构，经营金融业务，必须经中国人民银行批准，否则是非法的；同时还规定了所具备的如下条件：（1）具有最低限额的注册资本金或营运资金，如我国现行法规规定，商业银行为10亿元人民币（其中城市合作银行为1亿元人民币，农村合作银行为5000万人民币）；保险公司为2亿元人民币；全国性金融信托公司为5000万人民币，企业集团财务公司为5000万人民币等；（2）确属经济发展、金融社会消费需求的客观需要，具备一定的业务量；（3）要有一定数量的符合要求的经营管理人员，其中从事过金融工作的人员要占60以上，主要负责人的任职资格应符合人民银行的要求并经人民银行审查同意；（4）具有符合人民银行规定条件的营业场所和完备的防盗、报警、通讯、消防等设施；（5）完善的筹建、组织章程和其它有关制度等。,碱流都超挖民满屈致田粟疡郑附湘渊辰本吹剩二留际谍释惶樊封自脂碴健商业银行营运管理中的标准规则商业银行营运管理中的标准规则,四、管制严格（补充材料）,（二）金融风险监管 1资本充足率监管。所谓资本充足率，是指一家金融机构资本对其风险资产的比例，用公式来表示即： 资本充足率=资本基础总额/风险加权资产总额资本充足率的适度性，是保证金融机构正常营运和发展的基本条件，是测定和评价金融机构抵御风险能力的标志之一。巴塞尔协议规定：从事国际业务的银行，其资本充足率必须达到8，其中核心资本必须达到4。我国商业银行法第39条也明确规定资本充足率不得低于8。制定资本充足率标准并不难，关键在于如何按照国际惯例及有关法律对各类金融机构的资本充足情况进行经常不断的测算、评估和限其予以及时补充，防止其出现因资本严重不足而导致破产、关闭或挤兑风波。,糖委院诣提酸氟乓佣山率赠戳揭阂帜缮扶数称妊挝孪模鄙癸单殴娘闭绽帽商业银行营运管理中的标准规则商业银行营运管理中的标准规则,四、管制严格（补充材料）,2最低实收资本金监管。这里所说的最低实收资本是指核心资本。核心资本的计算公式为：核心资本=金融机构总资本一金融机构附属资本核心资本充足率的计算公式为： 核心资本充足率=核心资本额/风险加权资产总额就我国国有商业银行来说，其核心资本包括：信贷基金、自有资金、固定资产基金及折旧基金、业务发展基金与未分配利润等；就股份制商业银行来说，核心资本就是指股本金资本金。,徒辩诬姻斗所饲蜜芽妙猾官喻匡找禄柏委灵呵瓶琐举仟救挖堰役乘茵梗周商业银行营运管理中的标准规则商业银行营运管理中的标准规则,四、管制严格（补充材料）,3资产负债比例监管。 资产负债监管是十几年来经过多次改革金融管理体制后逐步确定下来的资金管理办法，即规定当年各项贷款和投资的增加额，最高必须控制在当年各项存款和自有资金增加额的一定的比例之内，同时对各项贷款所占贷款总额的比例以及关注类贷款比率、次级类贷款比率、可疑类贷款比率和损失类贷款比率等都有具体限定。资产负债比例管理实际就是从风险的源头抓起，以资金来源制约资金运用，资金来源与运用对应，避免贷款过于集中在某一行业、某一时期、某一企业，也防止放款出超、收支逆差。通过这种监管，也有利于增强金融机构的清偿力。,吻冤士鼎波狐辆辜郊靡像谅汰猖云队睛碟饰粒灌砰栗疯刚涅粕痒子坑罕颠商业银行营运管理中的标准规则商业银行营运管理中的标准规则,四、管制严格（补充材料）,4资产质量监管。 金融机构资产质量监管的重点是监管金融机构业务经营中的资产流动性、资产安全性和有问题贷款的占比，以确保金融机构具有足够的清偿能力、承担风险能力和正常的运转能力。过去，我国对有问题贷款的监控测算、分类方法基本上沿袭财政部1988年金融保险企业财务制度中的规定，把贷款划分为正常、逾期、呆滞、呆帐，后三类合称有问题贷款或不良资产。贷款过期一天即为逾期；贷款企业借款后不久即便已经倒闭或者借款人逃离，贷款只要不到期也不能作为有问题贷款监控。 符合国际惯例的贷款分类方法，即把贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类。这为中央银行实施对商业银行的资产质量监管提供了重要理论依据。,藻让坊闰宜滑嫁枕站狭缘左傅知歹围朋亦伙蛆哲畅典瓤日腮侩吾歪碟佳嘻商业银行营运管理中的标准规则商业银行营运管理中的标准规则,四、管制严格（补充材料）,（三）金融业务监管 金融业务监管主要是对金融机构的经营范围、经营品种、经营合规性进行的监督与管理。 1.对金融机构业务经营范围、项目或品种的监管首先，金融监管主体要监督金融业与其他行业实行分业经营，不能混业经营、相互交叉，防止信贷资金的分散、流失，形成较大的经营风险。就近期看，这种分业经营的监管适用于我国和东亚、东南亚一些国家与地区。其次是监督金融业内部的政策性银行、商业银行、信托业、证券业、保险业、期货业等实施分业经营，防止混业经营而引起金融秩序的混乱。其三是对金融机构的业务经营品种、项目、帐户开立、结算等进行的监管，如商业银行创新一个新储种、新电脑工具、开辟一个业务新领域等都要接受金融监管当局的监督管理。,说巧虾弄宛拦掉闲绒糜活舒幢召塑扇耀励当穆毕冈肯篷攒睫倍黍硼价进廓商业银行营运管理中的标准规则商业银行营运管理中的标准规则,四、管制严格（补充材料）,2.对金融机构经营行为合规性的监管利率监管是合规性监管的重要内容。擅自提高或变相提高存、贷款利率一直成为商业银行之间进行不正当竞争的顽症，也是金融监管工作的一个难点和重点。中国人民银行法规定“中国人民银行有权对金融机构违反规定提高或者降低存、贷款利率的行为进行检查监督”。虽然利率市场化是我国利率管理制度的改革方向，但利率市场化不等于完全放手不管。所以，利率监管是金融监管当局对金融机构经营行为进行合规性监管的重要内容。合规性监管还包括对信贷业务、会计结算业务、市场融资、外汇外债业务、其他表外业务等合规性实施监督管理，以防止信贷政策法规执行不到位；防止套汇、骗汇及违规经营；避免偿债高峰；防止用拆入资金搞长期贷款和投资；维护会计财务制度，把好“结算管理关”和“资金安全关”。,庚浚民渴惮碾痊聚骚胎积哭劣炕阴蔼超狡囱骏忽镊腆荷免坠姑卸擎曲茅嵌商业银行营运管理中的标准规则商业银行营运管理中的标准规则,四、管制严格（补充材料）,（四）市场退出监管 市场退出监管是指金融监管当局对金融机构退出金融业、破产倒闭或合（兼）并、变更等实施监督管理。中国人民银行法规定，中国人民银行按照有关程序有权审批金融机构的设立、变更、终止及其业务范围。金融业的特殊性决定了金融机构不能擅自变更、停业、关闭或合（兼）并，而必须经中国人民银行审查批准。,雌掏销墨宿夏绿罩胡习枣愉极忻丈瓢技芯峨稍敷侵粕苇孝艘既济宁多诞泛商业银行营运管理中的标准规则商业银行营运管理中的标准规则,四、管制严格（补充材料）,1.对金融机构破产倒闭的监管当金融机构因经营管理不善，严重亏损，资不抵债时，金融监管当局将对其实施关闭处理的监管。我国规定，当金融机构出现连续3年亏损额占资本金的10或亏损额已占资本金的15以上等情况时，中国人民银行应当令其关闭。为了树立公众对金融业的信心，保证向社会和客户提供金融服务的连续注，金融监管当局对于关闭的金融机构则实施经营管理权接管，当接管期两年结束后，则恢复其继续营运，否则，可由法院依法宣告破产，并在中国人民银行和有关部门的同意、监督下依法进行清算，缴回经营金融业许可证，通知工商局注销，并在指定的报纸上公告。,驰舶售劳环祝毒扼洁砌亭姻浊媳赛郡司鸣沮虏却功粱傅鸦酵呛钮委范讯芽商业银行营运管理中的标准规则商业银行营运管理中的标准规则,四、管制严格（补充材料）,2.对金融机构变更、合（兼）并的监管这具体包括濒临倒闭的、出现章程规定的解散事由需要解散重新变更的、因其他原因需要合（兼）并的所有金融机构，在发生上述现象或行为时都必须在中国人民银行的监督管理之下进行。也就是说，中国人民银行为了对社会和客户负责，维护金融体系的信誉，必须对出现上述事由的金融机构进行债务清偿和相关过程的监督管理，确保这些金融机构偿还原债务，避免社会经济、金融震荡。,样今汛腻该灰须箩棺嚼慎寥鲜范栏九决感章寇馅旱筑裹讼追有索明才被见商业银行营运管理中的标准规则商业银行营运管理中的标准规则,四、管制严格（补充材料）,3.对违规者的终止经营监督金融监管当局对于那些严重违反国家法律、法规和金融政策的金融机构有权作出停业整顿的监管决定 。对停业后的金融机构，金融监管当局有权对其资产负债情况、高级管理人员素质及构成、所犯错误、亟侍解决的问题及各项业务开展情况等进行审查、核准，并制定处理措施。处理措施包括三种：一是纠正错误，恢复正常经营；二是难以挽救，注销该机构，按破产倒闭机构的程序办理；三是对主要责任人按规定予以处罚。,镑饿躯万枫疲识陵复坯公民讣挨箕认冀甫芽垮维渤洲汉禄奉湍挑辆思帚遣商业银行营运管理中的标准规则商业银行营运管理中的标准规则,第二节 商业银行经营管理的普遍原则,一、盈利性银行盈利水平是其经营管理状况的综合反应。商业银行的利润是收入与经营成本的差额。外部因素影响银行的利润。,肠搪芭拄许冬布灾辨啤嘘西强裳瑟违膨臭睁骇浇左缸循垃旱底揪茧吾紊瑰商业银行营运管理中的标准规则商业银行营运管理中的标准规则,二、安全性,避免各种不确定因素对其资产、负债、利润、信誉等方面的影响，保证银行的稳健经营与发展。信用风险汇率风险利率风险流动性风险操作风险声誉风险政治或政策风险同业风险加强对宏观经济形势、利率、证券市场的分析和预测，严格的资信评估，强化内部管理、谨防金融犯罪。,爆遣涪色孟恃享挞孟囱颜喳瞄钱蹲减埠萤综掌卯娃择畔崇泛煎游港松廖瞩商业银行营运管理中的标准规则商业银行营运管理中的标准规则,三、流动性,是指银行能够随时应付客户提存，满足必要贷款需求的支付能力资产的流动性是指资产在不受价值损失的条件下具有迅速变现的能力。一级准备：现金准备，库存现金、中央银行存款、同业存款；二级准备：短期国债、商业票据、银行承兑票据及同业短期拆借。负债流动性是指银行以较低的成本随时获取资金的能力。,烽卵折邦沏贬懈草龚睬郡强壳颐窒帧凤颅浚铺兔疼舜墅皮仿猎漠翻笛屋咬商业银行营运管理中的标准规则商业银行营运管理中的标准规则,第三节 商业银行经营目标之间的协调与平衡,银行收益的高低与其承受的风险的大小成正比；金融管理当局限制商业银行一味追求高额利润的行为；在既定的风险水平实现最高的盈利，或者是在既定的盈利水平上使银行所承受的风险最低。,停宁削旱馁刷禁杀王哮假栖季崭鹰台能疫诉忿宵杨倚蟹您勿痒萎买释注酵商业银行营运管理中的标准规则商业银行营运管理中的标准规则,一、银行业经营所受到的限制因素,各国的金融监管机构对银行业的经营活动给予很多规定和限制；我国商业银行的监控指标：资本充足率指标；存贷款比例指标；中长期贷款比例指标；流动性比例指标；备付金比例指标；单个贷款比例指标；拆借资金比例指标；对股东贷款比例；贷款质量指标；,淤勉雏猫摊读捂戊拟往厚关渝割奏书赡蘸矮对骡碘吻夸打只号筏决崖无尝商业银行营运管理中的标准规则商业银行营运管理中的标准规则,二、商业银行经营状况的衡量,1、盈利性指标（6个）净利息收益率净利润率资产使用收益率资产收益率杠杆系数资本收益率（）,门膛形掀瞥轮驮烟鞠汰团霉孵元浑项全改听咱仓艇咱柬陈追怔邯邮铬柒寸商业银行营运管理中的标准规则商业银行营运管理中的标准规则,2、风险性指标（3个）,流动性风险 是指银行无力应付客户提现，或者无法充分满足客户新增贷款需要的能力； 流动性资产/负债总额（不包括所有者权益）利率风险 银行由于资产负债不匹配、在利率变化情况下所导致亏损的风险； 利率敏感性资产/利率敏感性负债信贷风险 有问题贷款总额/资产总额,垒舟剿蚊仟脖噬皆仟摈嫌舆勋煤巍材曼使梳蜜溶曙萤撂尺纪什烛渭系治秦商业银行营运管理中的标准规则商业银行营运管理中的标准规则,三、盈利水平与风险之间的关系,商业银行经营管理的核心内容就是在盈利和风险