经济评价软件使用手册.doc

MX Soft 铭星评估评价系列软件 铭铭星星建建设设项项目目经经济济评评价价系系统统 苏州铭星软件科技有限公司苏州铭星软件科技有限公司 铭星建设项目经济评价系统使用手册 苏州铭星软件科技有限公司 HTTP WWW SZMX COM 1 目录目录 第一篇第一篇 快速学习指南快速学习指南 1 1 第一章第一章 系统概述系统概述 1 1 第一节 软件介绍 1 第二节 系统安装 卸载 及运行 6 第三节 操作说明 8 第二章第二章 文件管理文件管理 1111 第三章第三章 项目评价技巧项目评价技巧 1515 第一节 软件操作技巧 15 第二节 初步熟悉软件的最佳方法 18 第三节 如何寻求铭星科技的帮助 18 第四节 数据库出错的解决办法 18 第五节 财务效益评估技巧 19 第二篇第二篇 数据输入及辅助报表计算数据输入及辅助报表计算 2020 第四章第四章 新设法人项目数据新设法人项目数据 2020 第一节 数据输入流程与功能键的使用 20 第二节 基本信息 23 第三节 进度计划 26 第四节 变化参数 27 第五节 收益分配参数 28 第六节 投资估算 30 第七节 投资使用计划 33 第八节 销售收入 35 第九节 成本费用 37 第十节 销售税金 41 第十一节 流动资金 42 第十三节 资金筹措 44 第十四节 折旧摊销 47 第五章第五章 既有法人项目数据既有法人项目数据 4848 铭星建设项目经济评价系统使用手册 苏州铭星软件科技有限公司 HTTP WWW SZMX COM 2 第一节 快速学习技巧 48 第二节 现状数据 53 第三节 在建工程数据 57 第四节 保留现有产品现金流 60 第五节 股东资料 61 第六节 投资使用计划 62 第七节 销售收入 63 第八节 成本费用 64 第九节 流动资金 64 第十节 资金筹措 64 第三篇第三篇 财务分析计算财务分析计算 6666 第六章第六章 基本方案分析基本方案分析 6666 第一节 概述 66 第二节 计算方法与疑难问题解析 67 第三节 计算案例解析 82 第七章第七章 不确定性分析不确定性分析 103103 第一节 盈亏平衡分析 103103 第二节 敏感性分析与临界点分析 103103 第三节 概率分析 105105 第四篇第四篇 结果输出结果输出 107107 第八章第八章 财务分析报表输出财务分析报表输出 107107 第一节 新设法人项目报表输出 107107 第二节 既有法人项目孤立法报表输出 108108 第三节 既有法人项目有无法报表输出 108108 第九章第九章 生成项目评价报告生成项目评价报告 110110 第五篇第五篇 系统案例及帮助系统案例及帮助 112112 第十章第十章 新设法人项目案例新设法人项目案例 112112 第十一章第十一章 既有法人项目 有无法 案例既有法人项目 有无法 案例 117117 铭星建设项目经济评价系统使用手册 苏州铭星软件科技有限公司 HTTP WWW SZMX COM 3 第十二章第十二章 系统帮助系统帮助 140140 铭星建设项目经济评价系统使用手册 1 第一篇第一篇 快速学习指南快速学习指南 第第一一章章 系系统统概概述述 第一节第一节 软件介绍软件介绍 一 软件发布说明一 软件发布说明 软件名称 铭星建设项目经济评价系统 MX JJPJ 由苏州铭星软件科技有限公司开发 Windows 系统的 DotNet 版本 版本 号见软件 二 软件简介二 软件简介 用权威的专业技术保证软件的优势地位 用先进适用的软件保证用户高标 准的工作深度和管理力度 这是铭星软件科技的产品定位和一贯追求 铭星建设项目经济评价系统自 1987 年开发成功 1988 年获得国家银质奖 同类软件最高奖 至今已经历了四次换平台开发 1987 年 Dos 版 1993 年 Dos 版 2001 年 Windows 版 2006 年 DotNet 版 一直保持勃勃生机 本系统为各界投资者 金融机构及咨询机构提供了一个 简便快捷 科学 实用 的理想工具 本系统用于投资商 金融机构 科研 设计咨询等单位 进行可行性研究 初步设计的经济评价与方案优化 本系统适用于内 外资的 新设法人 既有法人等一般工业 水利水电 交通运输 港口码头 机场 城 市基础设施 农业综合开发等项目 以及其它有投入产出的非工业项目 还可 自动生成可研报告经济评价文本 本系统多年来深受各界用户欢迎及好评 本 系统做为专家型项目经济评价工具 简便快捷 科学实用 以最先进的评估手 段 极大地帮助项目评价人员提高工作效率和专业水平 铭星建设项目经济评价系统使用手册 2 本系统依据 建设项目经济评价方法与参数 第三版 投资项目可行 性研究指南 及现行的财税制度等 吸取了建设项目经济评价方法研究的最新 成果 由经济评价工作及项目评估工作的资深专家陈溥才高工设计及组织开发 三 软件适用对象三 软件适用对象 本系统适用于内 外资的新设法人 既有法人等一般工业 水利水电 交 通运输 港口码头 机场 城市基础设施 农业综合开发等项目 以及其它有 投入产出的非工业项目 四 系统环境和配置要求四 系统环境和配置要求 1 软件使用 Windows98 Windows2000 Windows 2003 Windows XP 操作 系统 浏览器 IE6 0 以上 2 内存要求 128M 以上 推荐 256M 以上 硬盘 500M 剩余磁盘空间 3 显示器 光驱 键盘及鼠标等输入设备 输出设备为各种打印机 4 建议在 1024 768 分辨率下运行 5 辅助软件 请安装 Microsoft Office 2000 及以上版本 建议 Win2000 系统 CPU P 500 内存 256M 以上 Office 2000 及以上 五 系统特色五 系统特色 1 操作简单 箭头式流程操作提示 提供查错提示 2 大量计算工作一键完成 项目数据文件可导入导出 报表及原始数据 既可直接打印也可以输出 Excel 电子文本 项目评价报告自动生成 自动导入 报表 评价指标 评价结论 并可随时打印或输出 Word 文本 3 采用了目前更为先进的开发工具 DotNet 语言 可以在较长的服务期 内不会因为开发语言失去领先水平而重新开发 4 新颖友好的操作界面 软件符合国家要求的结果 软件符合 建设项 目经济评价方法与参数 第三版 及现行的财税制度 5 在线升级 开始菜单中 程序 苏州铭星软件 铭星建设项目经 济评价系统 V4 0 在线升级 热线电话 公司专业网站 邮件等完善的 铭星建设项目经济评价系统使用手册 3 售后服务和技术支持快速为您解决疑难问题 六 系统亮点六 系统亮点 1 强大的通用性强大的通用性 适用于各种工业项目及除房地产开发项目 参见铭 星房地产系列产品 外的所有有投入产出的非工业项目 以及分多期建设的项 目 建设期非整年的项目 利率浮动的项目 以及其他各种项目类型 越是复 杂的项目越能展现本系统的优越性能 2 智能化的专家系统智能化的专家系统 由资深专家独创设计快速输入功能 只需输入 少量必要的数据 软件系统提供评价参数默认值 自动安排各项计划 自动计 算各类指标及报表 既简便快捷 又科学合理 3 简洁高效 稳定可靠的操作平台简洁高效 稳定可靠的操作平台 操作流程化管理 数据关系清晰 易于评估人员理解和掌握 4 自动生成评估报告文本自动生成评估报告文本 系统提供评价报告范本 可自动生成和灵 活修改评价报告 可反复调整项目评价基础数据 反复计算 分析结果反复导 入 是提高评价质量和效率的重要途径 5 规范化的客户服务规范化的客户服务 由经验丰富的专业人员提供软件应用培训服务 远程实时技术服务与支持 持续升级服务 特殊定制服务等 6 系统化的培训与咨询服务系统化的培训与咨询服务 由资深专家提供客户评价方法强化及客 户评价技巧提高培训 也可为特殊项目提供专题咨询 七 系统效益七 系统效益 提高评估评价质量 避免决策失误提高评估评价质量 避免决策失误 借助软件的数据输入简化 数 据处理专家智能化 自动控制非法输入 逻辑判断查错 计算指标自动导入评 价报告文本等全过程的质量控制 可以避免其他软件 如 Excel 可能因操作 失误导致的错误 自动化和智能化还大大减少了分析计算和报告整理时间 将 项目评价人员的主要时间和精力集中到参数确定上 这也是提高项目评价质量 的重要途径 避免评价失误导致的损失 是降低企业投资风险的技术保证 缩短客户评价周期 提高客户服务质量缩短客户评价周期 提高客户服务质量 提高效率 不仅可以降低 项目评价成本 对于提高客户服务质量也至关重要 是咨询业争取业务的重要 保证 铭星建设项目经济评价系统使用手册 4 八 系统模块八 系统模块 主要模块主要模块 快速输入 分步输入 分析计算 预览打印 生成报告 功能模块功能模块 用户管理用户管理 文件管理文件管理 快速输入快速输入 分步输入分步输入 分析计算分析计算 预览打印预览打印 预览 打印到 Excel 打印预览 直接打印 图形报表图形报表 报告生成报告生成 项目评价 系统帮助系统帮助 帮助 用户手册 空白数据表 案例文档 在线升级 九 财务效益分析功能九 财务效益分析功能 一一 投投资资估估算算与与融融资资方方案案评评估估 投资是项目财务效益评价四大参数 投资 成本 产量 售价 之一 投资包括建设投资 建设期利息和流动资金 合理安排资金筹措计划对于 既有法人项目规避现有企业带来的风险具有重要意义 而且也是财务效益 分析的难点 注意利用本系统的自动优化功能 计算结果用下表表示 1 建设投资估算表 2 流动资金估算表 3 投资计划与资金筹措表 二二 总总成成本本费费用用估估算算 成本也是项目财务效益评价四大参数 投资 成本 产量 售价 之 一 计算结果用下表表示 4 固定资产折旧表 5 无形资产和其他资产摊销费估算表 6 总成本费用计算表 三三 收收入入和和营营业业税税金金及及附附加加 收入和营业税金及附加计算涉及财务效益评价四大参数 投资 成本 产量 售价 中的两个参数 即产量和售价 计算结果用下表表示 铭星建设项目经济评价系统使用手册 5 7 产品销售收入与销售税金及附加计算表 四四 财财务务效效益益评评价价 财务效益分析包括利润测算 偿还能力分析 盈利能力分析 计算工 作量大 财务平衡分析需要对各种资金来源与运用顺序进行优化 计算结 果用下表表示 8 利润和利润分配表 9 项目贷款偿还期计算表 10 财务计划现金流量表 11 资产负债表 12 项目现金流量表 五五 不不确确定定性性分分析析 对投资 成本 经营成本或主要材料 产量 售价等进行单因素 多因素和概率分析 概率分析采用三角形分布 参数取值比较容易 计算结果用下表表示 13 单因素敏感性分析 14 多因素敏感性分析 15 概率分析 铭星建设项目经济评价系统使用手册 6 第二节第二节 系统安装 卸载 及运行系统安装 卸载 及运行 一 系统安装一 系统安装 1 1 系统软件安装备份 系统软件安装备份 如需在已装过本系统的计算机上重新安装软件 如果以前所做的项目或以 前积累的投资估算模板需要保留 则卸载前需要将文件安装目录下的下述文件 夹备份 SystemSystem DataData 文件目录 积累模板资料 UserUser DataData 项目数据资料 安装完成后可以用备份文件夹替换刚安装的上述文件夹 也可以利用系统的导出功能把原有项目导出备份 安装后再导入进系统 2 2 系统软件的安装 系统软件的安装 a 软件内容 软件光盘一张 USB 加密狗一个 使用手册一本 包装盒一个 b 开始安装软件 将光盘插入计算机的光驱中 进入 光驱盘 双击 EEInvest Setup exe 文 件 安装程序自动按步骤运行 并出 现右图安装界面 点击 下一步 N 继续安装 按 取消 则中止软件的 安装 点击 下一步 N 后 安装程序显 示许可证协议界面 请仔细阅读许可 证协议 接受许可证并用鼠标点击 我同意 I 方可继续安装本软件 若不接受许可证则点击 取消 N 中止本软件的安装 铭星建设项目经济评价系统使用手册 7 接受协议继续安装软件 安装程序将 显示软件的安装目录界面 系统默认 安装目录为 C Program Files 苏州铭星软件科 技有限公司 铭星建设项目经济评价 系统 V4 0 用户可以点击 浏览 R 按钮来修改程序的安装目录 如右图 选择正确的安装目录后 用鼠标点击 安装 I 继续安装 安装程序自动进行 如上 这个过程 根据各人电脑配置不同而时间长短不 同 最后会将软件装入用户所定义的 目录下 安装完毕将提示 铭星建设项目经济评价系统使用手册 8 如果您是第一次安装我们的软件 请点击 是 重新启动 软件安装完成 如果以前安装过则点击 否 不用重新启动 最后出现软件安装完成界面 铭星建设项目经济评价系统使用手册 9 点击 完成 F 完成安装 完成 后会在桌面创建一个软件图标 二 软件卸载二 软件卸载 开始菜单中 运行 程序 苏州铭星软件 铭星建设项目经济评 价系统 V4 0 卸载软件 控制面板中 运行 添加 删除程序 铭星建设项目经济评价系统 三 软件运行三 软件运行 1 1 软件启动 软件启动 直接用鼠标双击桌面上的图标或在开始菜单中查找 程序 苏州 铭星软件 铭星建设项目经济评价系统 V4 0 铭星建设项目经济评价 系统 运行 2 2 软件自动升级 软件自动升级 直接在开始菜单中查找 程序 苏州铭星软件 铭星建设项目 经济评价系统 V4 0 在线升级 运行 第三节第三节 操作说明操作说明 一 登陆系统一 登陆系统 双击桌面 铭星建设项目经济评 价系统 图标 运行软件 显示软件 的登录界面 默认登录名 Admin 口令 默认为空 点击 确定 O 显示软件的主界面 流程图 铭星建设项目经济评价系统使用手册 10 此时窗口默认打开上次操作的 项目文件 本说明中默认打开的是 新设法人示例 二 操作界面和说明二 操作界面和说明 软件软件基基本本操操作作 软件操作菜单 有三种表示方法 屏幕上面一排菜 单 左边一排菜单 中间是操作流 程图 三种菜单操作的内容和目的完全相同 每个人可以按照自己的习 惯操作 用用户户管管理理部部分分 基于不同的用户操作自己的项目 不互相影响的原 则 设计了用户管理模块 包括增加用户 修改用户 删除用户 默认用户名为 ADMIN 默认密码为空 项项目目评评估估评评价价部部分分 分四个步骤 第第一一步步 文文件件管管理理 通过文件管理建立项目的文件名 修改项目或查看项目可以使用 打开或导入项目功能 导入操作要先有要导入的项目 第第二二步步 数数据据输输入入 1 快速输入 自动产生详细数据 2 分步输入 第第三三步步 分分析析计计算算 1 基本方案分析 2 单因素敏感性分析 3 多因素敏感性分析 4 概率分析 第第四四步步 打打印印报报表表和和生生成成报报告告 1 报表打印 2 生成报告 铭星建设项目经济评价系统使用手册 11 第二章第二章 用户管理用户管理 进入 用户管理 窗口 在屏幕中央显示用户信息 左上角可看到 新增 删除 修改 等用 户信息维护功能 新增新增 新用户在使 用本软件前 必须由系统 管理员为其建立用户名 用户用自己的登陆名和密 码登陆 每个用户只能管 理自己创建的项目文件 建立用户名 需输入以下 信息 带 号的是必 须输入内容 删除删除 随意删除别人的用户信息是很危险的 只有管理员有权删除所有 的用户信息 其他登陆用户只能删除本登陆名下的用户信息 对于为学习或试 用软件建立的临时用户 确认其信息不需保留时 可以用删除功能清除垃圾文 件以增加可用空间 修改修改 修改别人的用户信息也会导致问题 因此 只有管理员有权修改 所有的用户信息 其他登陆用户只能修改本登陆名下的用户信息 铭星建设项目经济评价系统使用手册 12 第二章第二章 文件管理文件管理 初初始始项项目目操操作作 打开窗口的左侧菜单第二项 文件管理 窗口显示已经创建的项目列表 此窗口的基本操作有 打开 新增 删除 复制 修改 恢复 导入 导 出等功能 打开打开 只有正在操作的一个 项目文件处于打开状态 其他项目 文件则处于关闭状态 需要操作关 闭状态的项目文件 操作 打开 功 能将其打开 原处于打开状态的项 目文件则自动关闭 打开文件的方法 移动光标 选中需要打开的项目 点击 打 开 新增新增 点击 新增 弹出 右边窗口 输入文件名称 项目名称 选择项目类型 选择行业类别 确定当前年份 点击 确定 O 完 成新增一个项目 继续增加操作 一样 删除删除 选中要删除的项目 点击 删除 边上的向下箭头 确定点 击 临时删除 还是 彻底 删除 如果是 临时删除 那 么删除后 还可以用后面的恢复操 作来恢 复项目 如果是彻底删除 铭星建设项目经济评价系统使用手册 13 则不能恢复 出现删除确认提 示框 点击 确定 完成操作 注意不 能删除当前打开的项目 复制复制 当项目需要多方案 比较时 可通过复制功能快速得 到不同 方案的数据文件 操作方 法 选中要复制的项目 点击 复制 弹出窗口 输入文件名称 项目名称 选择项目类型 选择行业类别 确定当前年份 点击 确定 O 完 成一个项目文件复制 修改修改 用于修改文件名 操作方法 选中要修改的项目 以选中 案例 新设法人示例 为例 点击 修改 弹出窗口 输入修改后的项目名称 确 定当前年份 点击 确定 O 完成该项 目修改操作 恢复恢复 点击 恢复 弹出 已经临时删除的文件列表 选中要恢复的文件 点击 确定 O 本说明图中只有一个被临 时删除 的文件 完成该被临时 删除的 文件的恢复 铭星建设项目经济评价系统使用手册 14 导出导出 当项目文件需要备 份到其他文件夹 或移至其他电 脑中使 用 通过导出和导入功 能可以 很方便地实现 选中准备 要导出 的项目 如选中 新设 法人示 例 项目文件 点击 导 出 选择导出文件的存放 目录 输入文件名称 点击确定 完成 该选中项目文件的导出工作 导入导入 点击 导入 弹出 项目选择窗口 选择要导入的项目 以 新设法人示例 为例 点击 打开 弹出 导入项目文件信 息修改窗 口 为了避免文件名重复 一般在这 里要修改文件名称 修改完后 点击 确定 完成项目导入操 作 退出退出 点击 退出 退出当前的模块操作 本章专业说明 本章专业说明 当前年份当前年份 文件管理 中的 当前年份 系统默认为电脑机器时间的 铭星建设项目经济评价系统使用手册 15 年份 可以使用修改按钮进行修改 评价方法界定当前年份 当前年份只有某 些月份没有年度财务报表 有上年度的年度报表 导入导出导入导出 功能灵活 用途较大 主要用于 项目资料上报 项目资料 复制转移 项目资料备份 项目资料发往铭星软件客服部寻求支持等 下面各章即为用已经创建的案例项目文件数据来具体说明数据的输入 分析计算 报表打印和报告生成内容 铭星建设项目经济评价系统使用手册 16 第三章第三章 项目评价技巧项目评价技巧 第一节第一节 软件操作技巧软件操作技巧 掌握软件操作技巧 首先要了解软件设计的思路 包括项目类型划分 软 件操作流程 软件主要功能键 一 项目类型划分一 项目类型划分 首先按融资主体分类 项目分为 新设法人项目 既有法人项目 按项目 评价方法分类 除了新设法人项目外既有法人项目还可以分为 有无法 孤立 法 整体法 每种项目还可以按行业分类 不同行业辅助报表的内容与格式有 所不同 评估参数也有所不同 按行业分类便于软件自动赋值和调用模板 按 内资 外资分类 报表中个别栏目不同 项目分类 在文件管理中分类 按融资主体分按评价方法分按行业分投资类型 新设法人项目新设法人项目 内资 外资 有无法 内资 外资 孤立法 内资 外资 既有法人项目 整体法 内资 外资 二 软件操作流程二 软件操作流程 一 大流程 一 大流程 第第一一步步 文文件件管管理理 第第二二步步 数数据据输输入入 快速输入 输入财务分析参数和基础数据 自动产生详细数据 安排计划及计算辅助报表 分步输入 输入财务分析参数和基础数据 分步安排 铭星建设项目经济评价系统使用手册 17 计划及计算辅助报表 第第三三步步 分分析析计计算算 计算财务分析报表及指标 第第四四步步 打打印印报报表表和和生生成成报报告告 二 重要原则 二 重要原则 按照流程图指引的顺序完成项目评价才是正确的操作顺序 有些顺序是不 可颠倒的 若未按照流程图指引的顺序操作 可能会导致错误 软件显示出错 信息提示 在分步修改数据时 若没有按照流程图指引的顺序操作 可能会遗 漏某些关联内容的修改而导致计算结果有误 三 数据快速输入流程 三 数据快速输入流程 对于新设法人项目一般数据输入流程 基本参数 收益分配参数 投资估算 成本费用 销售收入 流动资金 借款条件 对于建设期非整年的项目需要增加进度计划参数 对于每年负荷及价格不 一样的项目增加负荷及价格变化参数 对于合资企业需要增加合营者数据 对 于还款方式选用指定还本利的项目 需要增加指定偿还本利 考虑各种情况的 新设法人项目数据输入流程为 基本参数 进度计划 负荷及价格变化 收益分配参数 投资估算 成本 费用 销售收入 流动资金 合营者数据 借款条件 指定偿还本利 既有法人项目 有无法 项目一般数据输入流程 在新设法人项目流程基 础上增加企业现状数据 既有法人项目 孤立法 项目一般数据输入流程 在新设法人项目流程基 础上增加企业现状数据 就可以满足财务效益分析需要 四 自动产生详细数据 四 自动产生详细数据 自动产生详细数据是安排计划及计算辅助报表过程 是软件智能化的一个 具体体现 利用快速输入的基本参数及基础数据 借助专家的经验 自动安排 各种计划和计算辅助报表 既可减少数据准备和输入的工作量 又可使一般评 估人员能够达到较高水平 铭星建设项目经济评价系统使用手册 18 五 分步输入数据流程 五 分步输入数据流程 分步输入数据是在快速输入基础上 增加了对计划数据和辅助报表的修改 功能 以保证软件有足够的通用性 增加的内容多数为辅助报表 列举如下 建设投资估算 增加建设投资估算结果 如果不合适可以修改数据输入 重新计算 增加了投资使用计划 包括折旧摊销参数 投资使用计划 更新改造投 资等 可以对系统的默认的计划进行修改 成本估算 增加了每年成本分配及汇总 可以修改后重新汇总 为了保 证按收入比例计算的费用能够在成本计算前先计算出来 收入计算放在成本估 算之前 收入税金 增加了每年销售计划和营业税金及附加计算结果 可以修改 为了保证收入在成本计算之前计算 将销售税金与收入的输入计算分开 排列 成 销售收入 成本费用 销售税金 流动资金估算 增加了流动资金估算结果 可以修改 资金筹措 增加了应计利息调整系数 建设期利息划分系数 资金筹措 计划输入表 预览建设期利息 预览投资计划与资金筹措表等内容 这些内容 都是利用智能化的自动产生详细数据功能 在融资方案优化基础上自动生成 可以修改 增加 折旧摊销 计算 显示自动生成结果 可以修改 数据输入修改流程要求按顺序完成 三 快速输入与分步输入的应用技巧三 快速输入与分步输入的应用技巧 1 优先使用 快速输入 及 自动产生详细数据 功能 第一遍输入 首选 快速输入 如果只修改参数及基础数据 与合计数有关的数据 只要不修改每年 数据 可以采用 快速输入 及 自动产生详细数据 功能 如果每年数据需要修改 一般也可以先用 快速输入 及 自动产生详细数 据 功能 然后再用 分步输入 功能修改数据 2 分步输入 功能适用于所有项目 3 自动产生详细数据 功能有禁忌 铭星建设项目经济评价系统使用手册 19 在对每年的大量数据分步修改后 如果修改内容要保留的话 则不能再使 用 自动产生详细数据 功能 否则 系统将会用自动产生的数据覆盖分步输入 的数据 第二节第二节 初步熟悉软件的最佳方法初步熟悉软件的最佳方法 本使用手册提供了一套案例原始数据表 初学者利用这套原始数据 按照流程图指引的步骤从头到尾操作一遍 对软件操作有一个完整概念 然后再试做自己的项目 就能达到事半功倍的效果 切记 必须按照软件流程图指引的步骤进行 否则某些默认参数会 计算有误 第三节第三节 如何寻求铭星科技的帮助如何寻求铭星科技的帮助 本使用手册基本介绍了本软件操作使用上步骤 具体操作请用户仔细 体会 有问题可以随时与苏州铭星软件科技有限公司联系 有疑问问题及 意见建议也可以在我们的网站论坛上向我们提出来 也可以直接给我们发 电子邮件 服务热线 0512 622101109 小灵通 联系电话 0512 62880351 62880352 62884608 62884708 服务传真 0512 62880910 服务邮箱 12345 公司网站 欢迎您请经常通过我公司网站关注我公司软件开发和维护信息 更多 联系方式请查阅我公司网站 同时我们也希望您将我们的网站及有关信息 介绍给您的朋友们 在此致谢 第四节第四节 数据库出错的解决办法数据库出错的解决办法 如果因误操作导致数据库出错 可以通过 文件管理 导出数据文件 铭星建设项目经济评价系统使用手册 20 并通过电子邮件 12345 发给铭星软件 并及时电话通知 客服人员 一般收到项目数据文件后2 个小时内即可解决 第五节第五节 财务效益评估技巧财务效益评估技巧 一 如何调控借款偿还期和偿债备付率一 如何调控借款偿还期和偿债备付率 延长借款偿还期可以提高偿债备付率 反之亦然 调控借款偿还期和偿债 备付率可以通过控制折旧摊销还款比例及利润还款比例实现 在数据输入 收益分配参数 窗口设有 折旧摊销还款比例 和 应付利润 预分配比例 两个参数 可还款利润 可供分配利润 1 应付利润预分配比例 100 在数据输入 基本信息 窗口设有 最低偿债备付 覆盖 率 参数 可以 通过软件自动控制该参数 二 政府贴息项目处理方法二 政府贴息项目处理方法 在 资金筹措 中的 还本付息条件 中 输入 政府贴息起始年份 政府 贴息终止年份 贴息比例 等 三 政府补贴还本资金的处理方法三 政府补贴还本资金的处理方法 在数据输入 收益分配参数 窗口设有 政府补贴还本金额 参数 四 出口退税的处理方法四 出口退税的处理方法 在 收入税金 输入窗口输入 退税税率 即可自动处理 五 设备投资增值税抵扣的处理方法五 设备投资增值税抵扣的处理方法 在 投资估算输入 中输入 抵扣税率 即可自动处理 六 建设期非整年的处理方法六 建设期非整年的处理方法 在 进度计划 窗口输入 建设起始月份 建设终止年份 建设终止月 份 投产起始年份 投产起始月份 等参数 七 每年负荷或价格不同时的处理方法七 每年负荷或价格不同时的处理方法 在 负荷及价格变化参数 窗口输入有关变化规律的参数即可自动解决 八 分期建设的处理方法八 分期建设的处理方法 在 基本参数 窗口输入 项目分段建设期数 即可自动处理 铭星建设项目经济评价系统使用手册 21 第二篇第二篇 数据输入及辅助报表计算数据输入及辅助报表计算 第四章第四章 新设法人项目数据新设法人项目数据 第一节第一节 数据输入流程与功能键的使用数据输入流程与功能键的使用 一 数据输入流程一 数据输入流程 输入方式分 快速输入快速输入 和 分步输入分步输入 两种输入方式 快速输入快速输入 包括 快速输入 数据及 自动产生详细数据 两部分内容 快 速输入 输入内容仅限于基础数据及参数 输入过程各项内容之间相对独立 必须经过 自动产生详细数据 才能生成各种辅助报表 对于一般项目通过 快 速输入 和 自动产生详细数据 即可满足要求 此功能在两个方面体现了其智 能化 一方面在 快速输入 过程中 由系统根据积累的行业数据库自动默认数 据 一般项目不需修改即可满足要求 对于项目评价初入门者 默认的参数可 能比其本人确定参数具有更高的专业水准 体现智能化的另一个方面 即自动 产生详细数据过程 这个过程采用了专家的经验 利用系统设置的参数进行投 资估算 成本估算 收入税金计算汇总 安排投资使用计划 资金筹措计划 每年的成本 每年的收入税金等分年度的数据 形成辅助报表 分步输入分步输入 是将 快速输入 与 自动产生详细数据 相结合的输入方法 边 输入边计算 随着一步步深入 可以看到分阶段的计算结果或最终结果 这种 输入过程 输入的数据并不比 快速输入 增加 只是增加了很多窗口和步骤 增加了功能键 经过这些步骤 利用功能键既可完成输入也可完成辅助报表的 计算 主要作用是 可以对安排的计划进行分步修改 满足一些特殊要求 快速输入快速输入 一般数据输入流程 基本参数 收益分配参数 投资估算 成本费用 销售收入 流动资金 借款条件 对于建设期非整年的项目需要增加进度计划参数 对于每年负荷及价格不 一样的项目增加负荷及价格变化参数 对于合资企业需要增加合营者数据 对 铭星建设项目经济评价系统使用手册 22 于还款方式选用指定还本利的项目 需要增加指定偿还本利 考虑各种情况的 新设法人项目数据输入流程为 基本参数 进度计划 负荷及价格变化 收益分配参数 投资估算 成本 费用 销售收入 流动资金 合营者数据 借款条件 指定偿还本利 分步输入分步输入 一般数据输入流程 基本参数 收益分配参数 投资估算 投资使用计划 销售收入 成本费 用 销售税金 流动资金 资金筹措 折旧摊销 对于建设期非整年的项目需要增加进度计划参数 对于每年负荷及价格不 一样的项目增加负荷及价格变化参数 对于合资企业需要增加合资数据 考虑 各种情况的新设法人项目数据输入流程为 基本参数 进度计划 负荷及价格变化 收益分配参数 投资估算 投资 使用计划 销售收入 成本费用 销售税金 流动资金 合资数据 资金筹措 折旧摊销 详见下图 铭星建设项目经济评价系统使用手册 23 二 功能键二 功能键 数据输入设置了 导入 默认 增加 删除 验证 导出 预览 打印 帮助 退出 等功能键 当某功能键处于灰色状态时 表明该项数据 管理没有该功能键的功能 导入导入 从其他数据表中导入相关结果 默认默认 系统根据专家的经验设置了一些初始值 或按照专家的常规处理 方法对数据进行处理后 自动赋值 默认值可以修改 默认有时是复杂的方案 优化过程 有关方案优化的理论方法可参考理论方法培训教材 增加增加 增加记录 行 删除删除 删除记录 验证验证 系统根据报表中栏目之间或报表与报表之间的逻辑关系 对输入 的数据进行分析 验证输入数据的正确性 导出导出 在数据输入之前不需要事先填写一份原始数据表 输入完毕可将 项目原始数据导出为 Excel 电子文本 便于审查和备份 铭星建设项目经济评价系统使用手册 24 打印打印 在数据输入之前不需要事先填写一份原始数据表 输入完毕将原 始数据直接打印 便于审查和备份 预览预览 打印前预览打印格式 退出退出 退出窗口到上级菜单 F2 当某栏数据每年相同时 只要输入一个数据 按键盘第一排 F2 则自动复制 在后续说明中重点结合必要的操作过程介绍诸如 导入 默认 增加 删除 验证 等功能键 对于 导出 预览 打印 帮助 退出 等功能 键不再赘述 第二节第二节 基本信息基本信息 基本信息是数据输入的第一个窗口 也称基本参数 窗口输入内容如下 输入内容说明如下 1 1 计算期 计算期 计算期即从项目开工 建设至经营结束的整个项 目生命周期 以年为单位 包括建设期 投产期及达 到设计能力生产期 简称 达产期 当建设期非 整年或建设起始月份不是 从 1 月份时 关于建设期 投产期的起始年月份在 进度计划 参数中调整 2 2 项目分段建设期数 项目分段建设期数 期期 多数项目只有一期工程 故默认项目分段建设期数为 1 当项目有两条 以上生产线每条开工和竣工年份不同时 为了减少项目投资总额或降低市场风 险 可以将先开工和竣工的生产线作为第一期工程 以后的开竣工的生产线再 分成一期或若干期工程 铭星建设项目经济评价系统使用手册 25 一个项目分期建设时 多数情况下需要计算多个方案 软件可以满足 要求 从经济评价理论角度分析 如分两期建设最多可以有三个方案 首 期工程经济效益分析 二期工程经济效益分析 首期和二期建成后的整体 经济效益分析 一般做两个方案就够了 即首期工程经济效益分析 首 期和二期建成后的整体经济效益分析 项目评价主要针对一期工程 而将 多期工程叠加起来计算多期工程的综合效益作为前景分析 当计算首期工程时 项目分段建设期数为 1 当计算两期工程综合效益时 项目分段建设期数为 2 三期以上类推 3 3 基准收益率 基准收益率 针对不同行业可以制定不同的基准收益率 保存在行业数据中 软件根据 项目选择的行业分类自动默认 可以修改 4 4 自有资金比例 自有资金比例 项目资本金占总投资比例 是自动计算融资方案的重要参数 不能低于 国家规定的最低资本金比例 项目资本金包括用于建设投资 用于建设期利息 用于流动资金的自有资金 自有流动资金比例 用于估算流动资金时 根据自有流动资金比例 自动计算自有流动资金和流动资金借款 也可以不输入比例 直接输入金 额 5 5 利率 利率 流动资金借款利率用于计算流动资金贷款利息 短期借款利率用于计算短期贷款利息 短期贷款由软件自动计算 主 要针对因偿还定额方式借款 偿付融资租赁费本金 补偿贸易本金或还短 期借款引起的资金短缺 一般可按一年期流动资金借款利率 没有短期贷 款时可以不输入 一般为0 短期融资利率指因更新改造或亏损使累计盈余资金小于0 时 出 现资金短缺 若输入短期融资利率 会自动计算借款利息 以更准确 地反映企业实际情况 一般情况为0 只有当累计盈余资金小于0 和短期融资利率大于 0 时才短期融资利息 存款利率用于计算存款利息 累计盈余资金即为银行存款 输入存款 利率可自动计算存款利息 独资企业一般不考虑存款利息 中外合资项目 铭星建设项目经济评价系统使用手册 26 有的外商要求计算 以便更真实地反映合营者的现金流量 只有当累 计盈余资金和存款利率同时大于 0 时才计算存款利息 6 最低偿债备付 覆盖 率 最低偿债备付率用于控制贷款偿还能力 对不同行业有不同参数要求 做 项目评价时如果没有要求可以设为 100 7 7 外币兑换率 外币兑换率 外币兑换率 元 外币单位 只有当投资 成本或收入中人民币与外币分 列时 外币兑换率才有效 默认 8 不用时可不修改 8 8 报表起始年份 报表起始年份 报表起始年份可以选择 1 或 20 年 默认为 1 如果选择 20 时 报表显示年份 9 9 合营者个数 合营者个数 独资项目 合营者个数 0 1 合资项目 合营者个数两个以上 不 限 1010 所得税税率 所得税税率 输入 正常年份所得税税率 和 所得税减免 信息 将在 收益分配参 数 中自动安排每年的税率 可以修改 1111 应付利润计算方式 应付利润计算方式 为满足有的行业经济评价实施细则要求不计算应付利润的要求 软件 设置了 计算 不计算 选项 选择计算是正常做法 即可供分配利润 用于还款后剩下的全部分配给股东 不计算 除了用于还款的利润 其余 利润也作为未分配利润 全部留在累计盈余资金栏目 1212 选资金筹措方式 选资金筹措方式 软件设置了 先用自有资金 自有资金与借款按比例 两种选项 是自动 安排资金筹措计划的参数 当选择 先用自有资金 时 在 项目资本金占总投资比例 控制下 先 用自有资金 再用银行贷款 自动安排计划 当选择 自有资金与借款按比例 时 在 项目资本金占总投资比例 控 制下 自有资金与银行贷款同时使用 自动安排计划 当选择按 先用自有资金 或 自有资金与借款按比例 安排计划 可以 铭星建设项目经济评价系统使用手册 27 再用手工输入方式修改及微调 1313 选择成本输入模式 选择成本输入模式 成本输入模式 有 制造业费用要素法汇总输入 制造业费用要素法详细 输入 制造业制造成本法汇总输入 制造业制造成本详细输入 四种选项 默 认选择 制造业制造成法汇总输入 1414 售价内是否含税 售价内是否含税 还本资金是否需要补贴 有 无补贴 完全按输入计算 输入公司补贴反 推政府补贴 输入政府补贴反推公司补贴 四种选项 默认 无补贴 第三节第三节 进度计划进度计划 当建设期非整年或建设起始月份 投产起始月份不等于 1 时输入 否则可 以忽略 进度计划 的查看或输入 点击 进度计划 先由系统根据 基本信息 输入的建设期 投产期 达产 期默认 进度计划 参数 修改起止年月份后 重新计算建设期 投产期 达产 期 并自动更新 基本信息 中的建设期 投产期 达产期 项目建设起始月份影响项目投资回收期计算 也影响建设期第 1 年的长期 借款应计利息调整系数 表达式如下 项目投资回收期 正常年份计算的投资回收期 建设起始月份 1 12 铭星建设项目经济评价系统使用手册 28 长期借款应计利息调整系数 12 建设起始月份 1 12 投产开始月份影响该年的固定成本计算 影响投产期第 1 年的建设期利息 划分比例 折旧摊销开始月份 固定成本不随生产负荷变化 只与生产月份相 关 投产第一年的固定成本计算如下 投产第 1 年固定成本 正常年份固定成本 12 投产开始月份 1 12 投产期第 1 年的建设期利息划分比例 投产开始月份 1 12 第四节第四节 变化参数变化参数 如果达到设计能力后每年的收入或成本按一定比例变化 则需要进入本窗 口输入变化参数 否则不必进入本窗口 点击 变化参数 显示如下 变化的参数有生产负荷 产品价格变化 直接材料价格 人工及其他费用 等 变化最多可以分三个区段 第一阶段 第二阶段 第三阶段 每个区段 内每年的变化率相同 如果一个项目整个计算期每年的变化率相同 则需要用 到一个区段 变化参数包括 起始年份 起始值 变化周期 变化率 变化方式 等 起始年份 系统默认的起始年份为达到设计能力第 1 年 起始年份保持不 铭星建设项目经济评价系统使用手册 29 变 从起始年份的下年开始变化 起始值 第一阶段的起始值不需输入 系统自动取达到设计能力第一年的 数值 变化周期 变化以年为单位 可以一年一变 也可以多年变化一次 如以 负荷为例 每两年为一个周期 变化率 5 同比变化 则达到设计能力第 1 年负荷 100 达到设计能力第 2 年 第 3 年均为 105 达到设计能力第 4 年 第 5 年均为 110 依次类推 变化率 以百份比表示 变化方式 有同比和环比两种 同比即以起始年份数值为基数变化 环比 则以上个周期为基数变化 以负荷为例 每年数值分别表达如下 同比 每个变化周期的数值 起始年份数值 100 变化率 变化周期数 第 4 5 年的负荷 100 5 2 110 环比 每个变化周期的数值 起始年份数值 100 变化率 100 变化周期数 100 第 4 5 年的负荷 100 5 100 2 100 110 25 第五节第五节 收益分配参数收益分配参数 收益分配参数是财务分析中除了投资 成本 产量 售价四大参数之外的 其他重要参数 点击 收益分配参数 屏幕显示如下 铭星建设项目经济评价系统使用手册 30 必须输入的参数只有 1 所得税税率 2 折旧摊销还款比例 3 公积金 14 生产负荷 等四个参数 先由系统默认数据 其它 一般为 0 所得税税率所得税税率 按照 基本信息 中输入的税率和减免条件自动安排每 年税率 不合适可以修改 当项目出现亏损时 系统自动准确处理 执行 的税率会自动在弥补亏损后顺延 折折旧旧摊摊销销还还款款比比例例 自动默认 100 可以修改 控制不超过 100 公公积积金金比比例例 或 储备基金储备基金 默认提取比例 10 是财务制度和外 资企业法实施细则规定的 当累计提取额达到资本金的50 时 计算机 自动停止提取 内外资企业一致 公公益益金金 或 职工奖励及福利基金职工奖励及福利基金 主要用于职工福利 比例没有 硬性规定 前者用于内资企业 后者用于中外合资企业 职工奖励及福 利基金在企业现金流量表中作为现金流出 任意公积金任意公积金 一般用于企业 以丰补歉 项目评价一般不考虑 政府补贴还本金额政府补贴还本金额 有些政府补贴项目 补贴的还本金额在此输入 也属企业收益来源之一 影响内部收益率计算 也可提高还款能力 政府 贴息在还本付息条件中规定 不在此输入 上级公司提供还本金额上级公司提供还本金额 上级公司提供还本金额不属于企业收益来 源 不影响内部收益率计算 只能提高项目的还款能力 应应付付利利润润预预分分配配比比例例 系统默认为 0 一般情况采用系统默认 铭星建设项目经济评价系统使用手册 31 值 当项目为中外合资时 在偿还借款的同时 投资者可能要求分红利 此时 预设 应付利润预分配比例 将优先按此比例分配 余下利润 用于还款 偿还借款后余下利润再分配 所得税所得税前前列列支支金金额额 系统为某些项目可能享受的特殊减免税政策提 供处理方法 可以输入税前列支金额或比例 所得税所得税前前列列支支比比例例 根据政策有税前列支的 可以输入税前列支金 额或输入税前列支占利润总额的比例 输入列支金额和比例两者取其 一 再再投投资资利利润润退退税税比比例例 分期投资滚动开发的项目 若根据政策利 润用于投资可以退税 则输入退税比例 在下年度系统自动减少所得税 对外投资收益对外投资收益 和和 营业外收支净额营业外收支净额 只有既有法人项目可能有 新 设法人项目不存在 第第 1 1 期生产负荷 期生产负荷 系统自动默认每年的生产负荷 可以修改 每期 工程分别默认或输入修改 第六节第六节 投资估算投资估算 投资估算指建设投资估算 点击投资估算 屏幕显示 投资估算输入 见 下图 输入内容包括 1 1 工程费用 主要生产项目 辅助生产项目 公用工程 项目 服务性工程项目 厂外工程项目 1 2 固定资产其他费用 2 无形资 产 3 其他资产费用 4 预备费等 移动下拉进程条 可以分别输入 铭星建设项目经济评价系统使用手册 32 屏幕上方有一排功能键 增加 删除 单位工程 资产分类 单位 估算指标 其他费用 预备费率 用款比例 计算 导出 预览 打印 等等 一 单项工程名称与单位工程名称一 单项工程名称与单位工程名称 在 1 1 1 主要生产项目 1 1 2 辅助生产项目 1 1 3 公用工程项 目 1 1 4 服务性工程项目 1 1 5 厂外工程项目 等之后点击 插入 单 项工程名称 如增加主要生产项目的单项工程 光标落在 1 1 1 主要生产项 目 点击 增加 键 每点击一次 则增加一个单项工程 每个单项工程增加 四行记录 单位工程 第一行 单项工程名称 由操作人员输入汉字 第二 行 第四行默认的单位工程名称 第二行 一般土建工程 第三行 设 备购置 第四行 安装工程 光标落在单项工程的第一行 点击 删除 键 则可删除该单项工程中所有单位工程和单项工程名称 单位工程名称 可以通过下拉窗口选择更换 也可以点击 增加 增加单位 工程 或点击 删除 则可删除单位工程 单位工程名称库 一般土建工程 设备购置 安装工程 设备安装 照明 及配电 消防工程 路面工程 路基工程 库中每个单位工程名称与费 铭星建设项目经济评价系统使用手册 33 用分类 计算基数 单位 资产分类名称 抵扣