某微细粉项目商业计划书.doc

1 20 XX某建筑科学技术研究院某微细粉工程某建筑科学技术研究院某微细粉工程 商业计划书商业计划书 2 20 摘要摘要 1 具有雄厚技术力量的 具有雄厚技术力量的XX某科研院某科研院 XX某科研院是微细粉技术的发明单位 XX某建筑科学技术研究院 原某一局科研所 以下简称XX某科研院 创建 于1975年 是一个在国内享有盛誉 集科研 产品开发 特种工程施工于一体 具有建筑行业学科优势与经营活力的科技经济实体 XX某科研院隶属于某总 公司一局集团 拥有颇具规模的科研中试基地 新产品生产厂及多个科研所 室 信息中心 XX某科研院凭着雄厚的技术实力及在大型结构体系 新型建筑 材料 现代化施工机具设备 地基基础 建筑节能以及计算机软件等多个领域 的行业优势 开发出众多具有高科技水准和市场应用价值的技术和产品 多年来的研究与实践 XX某科研院形成了自己独具特色的研究领域 在建筑节 能 新结构体系研究及应用 液压提升施工机具与设备等专业领域领先于同行 业 随着一批批高科技成果的不断出台 XX某科研院的产品和技术覆盖了建筑 机电 石油 化工 信息等多个行业 遍布20多个省市 同英 美 法 加 南斯拉夫等10多个国家有科技合作或技术交流关系 2 兼具高科技意义和环保意义的某微细粉技术 兼具高科技意义和环保意义的某微细粉技术 微细粉工程是以我国电炉工业磷渣为基本原料 加入特种添加剂 经过微 细加工和表面改性工艺生产某微细粉体 SuperFluidity Fine Powder 简称微细粉 能够满足我国迅速发展的高性能砼对这一新材料的需 求 某微细粉是一种特别适合于配置C70以上高性能砼的重要组分材料 平均粒 径约6微M 仅相当于水泥平均粒径的1 7 1 6的微细颗粒 由于采用了特殊的材料和加工方法 以及特殊添加剂对其表面 化学键的充分激活形成的颗粒表面的能量状态 对混凝土有某和高强化作用 在混凝土中使用某微细粉 能够解决目前建筑施工中在技术上深感困惑的配置 强度在70 100Mpa 同时具有大流态的混凝土的技术难题变得很容易 这项技术的实施 将推动我国混凝土生产技术的进步 更有效地保证和提高工程质量 这项技术是建筑工程中的高科技内容 可以极大地提高建筑物的质量和寿命 同时 原材料取材于工业废渣 将工业废渣转化为高科技含量 高附加值的新 材料 因而有具有环保的意义 而且 使用某微细粉 可以取代15 30 的水泥 减少了生产水泥的CO2的排放 有利于减轻 温室效应 因此 某微细粉具有了可持续发展的意义 总之 某微细粉是一种高科技含量 的 绿色环保的 可持续发展的新型建材 对于XX某科研院和投资者来说 获 得这项技术 然后再利用自身优势 合理地运用 将获得巨大的经济效益 3 国家政策扶植 国家政策扶植 我国政府对于发展高科技 环保型建筑材料的宏观政策无疑为某微细粉体的产 业化营造了优越的外部条件 国家和人民对于保护环境的日益重视 愈来愈追 求清洁 污染少 安全的居住和工作环境 是某微细粉体技术能够获得发展的 3 20 内在拉动力量 国家政策对于象某微细粉这样的高科技 环保技术的产业化工 程的扶植力度是很大的 表现在两个方面 第一 向某微细粉工程提供低息贷款 以10万吨某微细粉工程为例 国家技术 产业化示范工程提供的贷款占整个工程投资的62 5 达到了2500万元 第二 免除所得税 年产10万吨某微细粉工程每年免除的税金价值达到了400万元 4 光明的市场前景 光明的市场前景 某微细粉能够广泛用于配制高性能的混凝土 还可以用于油井水泥 耐磨地面 等领域 某微细粉能够替代15 30 的水泥 主要是高性能的水泥 2000年全国的水泥使用量为6亿吨 某微 细粉的市场空间为9000万吨到18000万吨 现实的需求为80 100万吨 仅XX地区的需求就在5万吨以上 因此 某微细粉是一个有现实市场 需求 而且 有巨大的市场规模和巨大的市场成长机会的产品 4 充足价格低廉的原材料 充足价格低廉的原材料 某微细粉的原材料是属于工业固体废弃物的磷渣 全国的磷渣年产量达到了6 50万吨 其中某磷酸盐厂是一家以生产黄磷为主产品的磷化工企业 已经生产 黄磷10多年 其中每年副产磷渣10多万吨 目前的磷渣的累积量已经达到100多 万吨 此外 离某磷酸盐厂仅一公里的某磷化工总厂和五公里以内的三江黄磷 厂 每年副产磷渣8万吨 某磷酸盐厂是某微细粉工程的担当单位之一 投资商可以与某磷酸盐厂结成 战略联盟 实现磷酸盐厂 投资公司和社会的三赢 基本上可以保证在某微细粉工程投产的前几年 磷渣是免费供应的 在以后的生 产中 磷渣的价格在11元 吨以内 5 整体战略 整体战略 我们站在投资企业的立场上 设计了一套基于某微细粉产业价值链的整体战略 包括了投资企业通过与磷化工厂结成战略联盟 以获得价格低廉 供应稳定 的磷渣 与XX某科研院合作研究 保持技术的领先 独家买断技术 形成专利 政策保护的市场壁垒 规避竞争 获取高额的垄断利润 向建筑施工工地派出 技术员 对某微细粉的使用和配制进行技术支持 开拓市场 占领市场 突出 某微细粉工程的高科技和环保的意义 积极争取政策的优惠和资本市场的放大 效应 据国际著名投资银行摩根斯坦利和著名的规范普尔共同发布的 全球行业分类 规范 将中国上市公司分为46个行业 其中的含有高科技的建材行业的行业市 盈率是74 79 这意味着 企业每产生1元钱的利润 就会在证券市场上将资本 放大到74 79元 按照年产10万吨的某微细粉工程的年正常利润1740万元 在中 国的证券市场上资本可以放大到13亿元人民币的价值 年产30万吨的某微细粉 工程的年正常利润为6111万元 如果选择适当时机在深圳或者上海证券市场上 市 可以将某微细粉工程的价值提升到30亿 投资企业也可以获得巨大的收益 4 20 6 经济评价和工程转让费用 经济评价和工程转让费用 根据对某微细粉工程的投入产出分析 计算出某微细粉工程的年净利润 投资 回收期 投资利润率和投资利税率如下表所示 合计建设 期 投产期序号 年序 工程 1 销售数量 2 销售收入 3 产品总成本 费用 4 销售税金及 附加 5 税后利润 说明 1 某 微细粉的价格以目前的市场最低价格410元 吨计算 在未来 随市场需求的增 大 价格应该会有上升的空间 2 建设期后有一个较短的试销期 销售2500吨 随市场规模的扩大 投资企业 在投产期第一年达到75 的设计产能 以后为100 的设计产能 投资企业还可以进一步扩大规模 将产能扩充到30万吨 假定在2003年进行 产能扩张 相应某微细粉的单位成本发生变化 为160 8元 吨 30万吨某微细粉 工程的经营成本是4824万元 相应根据销售收入和成本计算出净利润 3 销售税金及附加包含了三项 增值税 城市建设税和教育附加费 4 建设期间的销售税金及附加由于在建设期间类产生了工程经常性亏损 根据 国家 三免两减 的政策 销售税金及附加这项为0 主要经济指标主要经济指标 工程数值基准值比较结果 5年净利润 工程总投资 投资利润率 投资收益率 投资利税率 投资回收期 有效 说明 投资利润率 利润 工程总投资 1740 4000 43 5 投资收益率 利润 工资及附加 工程总投资 1740 150 4000 47 25 投资利税率 利润 税金 工程总投资 1740 400 4000 53 5 投资回收期 1 投资收益率 1 47 25 2 12年 5 20 目目 录录 一 一 XX某科研院简况某科研院简况6 二 二 技术 产品分析技术 产品分析6 1 某微细粉技术研究背景6 2 领先的某微细粉技术7 3 某微细粉工程产业化7 三 技术团队三 技术团队8 四 市场分析四 市场分析9 1 国家产业政策和历史发展趋势对高科技环保型绿色建材的需求9 2 某微细粉的主要应用领域9 3 某微细粉光明的市场前景9 五 战略框架和经营策略五 战略框架和经营策略10 1 战略框架概叙10 2 与上游原材料商进行战略联盟 确保原材料的获取 10 3 与XX某科研院合作研究 确保技术的领先11 4 完全购买某微细粉技术专利 设置专利政策保护下的市场进入门槛 获取高额的市场独 占利润 11 5 派出工地技术员 提供施工某微细粉混凝土配制的技术支持 确保稳定的市场利基 11 6 提高生产规模 扩大市场占有 获取更多利润 11 7 突出高科技和环保概念 积极争取政策优惠和投资11 六 工程风险与对策六 工程风险与对策12 七 投入产出分析七 投入产出分析13 某微细粉工程成本估算14 工程经济收益及评价15 某微细粉工程净现值分析17 八 工程出让八 工程出让18 附件1 XX某建筑科学技术研究院简况19 附件2 某磷酸盐厂基本简况21 附件3 某微细粉技术的鉴定书21 附件4 某微细粉中试生产工艺过程和质量控制21 6 20 一 一 XX某科研院简况某科研院简况 XX某建筑科学技术研究院 原某一局科研所 以下简称XX某科研院 创建 于1975年 是一个在国内享有盛誉 集科研 产品开发 特种工程施工于一体 具有建筑行业学科优势与经营活力的科技经济实体 XX某科研院隶属于某总 公司一局集团 拥有颇具规模的科研中试基地 新产品生产厂及多个科研所 室 信息中心 XX某科研院凭着雄厚的技术实力及在大型结构体系 新型建筑 材料 现代化施工机具设备 地基基础 建筑节能以及计算机软件等多个领域 的行业优势 开发出众多具有高科技水准和市场应用价值的技术和产品 多年来的研究与实践 XX某科研院形成了自己独具特色的研究领域 在建筑节 能 新结构体系研究及应用 液压提升施工机具与设备等专业领域领先于同行 业 随着一批批高科技成果的不断出台 XX某科研院的产品和技术覆盖了建筑 机电 石油 化工 信息等多个行业 遍布20多个省市 同英 美 法 加 南斯拉夫等10多个国家有科技合作或技术交流关系 其中 某微细粉是XX某科研院的一项高科技 环保型的技术 二 二 技术 产品分析技术 产品分析 1 1 某微细粉技术研究背景某微细粉技术研究背景 某微细粉体技术前期研究成果某微细粉体技术前期研究成果 XX某建筑科学技术研究院对粉体理论与微细粉体加工技术进行了历时较长 极为系统的研究 研制成功的某微细粉具有不可比拟的优越性能 它对砼的 流化作用不仅比目前其他粉体大 而且流动性经时损失的控制和对塑性粘度与 屈服应力减低性尤为突出 正是克服了其他粉体的缺点 经中国科技情报研究所利用国际检索系统查新证明 某微细粉产品在国际 尚无先例 鉴定会专评议的结论认为 某微细粉体的研制成功 对高性能混 凝土的研究应用具有重要科学意义和很大的使用价值 研究成果总体达到国际先进水平 其中粉体研究达到国际领先水平 工程应用表明其性能优于目前市场上任何一种粉体 国内外相关技术发展状况国内外相关技术发展状况 在国内外已有些粉体被应用 例如硅灰 磨细矿渣和粉煤灰等 这些粉体 7 20 其上能满足高性能砼在某一方面的性能 但尚不能达到高流态 高强度和高耐 久的全面技术指标要求 使用硅灰不仅价格高 砼拌合物的粘性也过大 使用 磨细矿渣 砼粘性大且流动性经时损失过快 而粉煤灰的流化作用和增强效应 小等 目前国内外的高强高流态混凝土借助于多种的有机添加剂 而且掺量大 对混凝土质量保证十分勉强 某微细粉体的应用将改变高强高流态混凝土的 生产方式 使这一被认为是高难的技术变得十分简单和便于操作 能更有效地 提高工程质量 2 2 领先的某微细粉技术 领先的某微细粉技术 某微细粉工程是以我国电炉工业磷渣为基本原料 加入特种添加剂 经过 微细加工和表面改性工艺生产某微细粉体 SuperFluidity Fine Powder 简称某微细粉 能够满足我国迅速发展的高性能砼对这一新材料的 需求 某微细粉是一种特别适合于配置C70以上高性能砼的重要组分材料 平均粒 径约6微M 仅相当于水泥平均粒径的1 7 1 6的微细颗粒 由于采用了特殊的材料和加工方法 以及特殊添加剂对其表面 化学键的充分激活形成的颗粒表面的能量状态 对混凝土有某和高强化作用 在混凝土中使用某微细粉 能够解决目前建筑施工中在技术上深感困惑的配置 强度在70 100Mpa 同时具有大流态的混凝土的技术难题变得很容易 这项技术的实施 将推动我国混凝土生产技术的进步 更有效地保证和提高工程质量 这项技术是建筑工程中的高科技内容 可以极大地提高建筑物的质量和寿 命 同时 原材料取材于工业废渣 将工业废渣转化为高科技含量 高附加值 的新材料 因而有具有环保的意义 而且 使用某微细粉 可以取代15 30 的水泥 减少了生产水泥的CO2的排放 有利于减轻 温室效应 因此 某微细粉具有了可持续发展的意义 总之 某微细粉是一种高科技含量 的 绿色环保的 可持续发展的新型建材 对于XX某科研院和投资者来说 获 得这项技术 然后再利用自身优势 合理地运用 将获得巨大的经济效益 某微细粉的生产工艺过程如下 磷渣 辅料 配合 表面 改性 添加 剂 粗颗 粒 某微细粉 体 粉磨 分级 8 20 3 3 某微细粉工程产业化 某微细粉工程产业化 某微细粉体工程作为国家高技术产业化示范工程之一 某微细粉技术实现 产业化是能够获得国家优惠政策支持的 可以获得国家的优惠贷款2500万元人 民币 占整个工程投资的62 5 附录 国家发展计划委员会和科学技术部会同有关部门 省市 在广泛听取各附录 国家发展计划委员会和科学技术部会同有关部门 省市 在广泛听取各 方面的基础上 并经过组织有关专家研究 编制了方面的基础上 并经过组织有关专家研究 编制了 当前优先发展的高技术产当前优先发展的高技术产 业化重点领域指南业化重点领域指南 99 07 14 国家计委讯国家计委讯 国家发展计划委员会和科学技术部会同有关部门 省市 在广泛听取各方面意国家发展计划委员会和科学技术部会同有关部门 省市 在广泛听取各方面意 见的基础上 并经过组织有关专家研究 编制了见的基础上 并经过组织有关专家研究 编制了 当前优先发展的高技术产业当前优先发展的高技术产业 化重点领域指南化重点领域指南 109 超细粉体材料 超细粉体在许多领域具有广泛的用途 尤其是纳M级超细粉体结构材料的市场 较大 随着无机矿物及金属粉体的超细化 使这些粉体具有了许多特殊功能 称之为功能粉体材料 同时 超细粉体材料产业的发展可带动一批新兴产业 并给传统产业注入新的活力 近期产业化的重点是 万吨级纳M级碳酸钙 煅 烧高岭土 千吨级纳M级稀土材料 二氧化钛粉体 百吨级电爆炸金属纳M微 粉 万吨级以上纳M级炭黑 白炭黑和陶瓷材料 超细粉体催化剂载体材料三 氧化二铝等纳M级无机矿物 千吨级惰性气体雾化高质量特种合金粉末 超细 高活性球形锌粉 纳M级粉体加工设备 三 三 技术团队技术团队 任何一项技术的产业化 都不能离开人的推动 在这样一个高技术的行业 人才的领先将决定技术的领先 进而决定市场的领先 一个优秀的团队 是 我们成功的保障 某微细粉工程的研究技术骨干来自于XX某科研院及国内从事 高技术研究的学者 博士和专业人员 主要技术团队成员如下 序号姓名文化程度年龄专业职务 职 称 工作单位对成果创造性贡献 1博士43混凝土副总工 教授 XX某科 研院 课题负责人 粉体 生产技术与材性研 究 2大学46工程力学院长 总 工 高工 XX某科 研院 混凝土力学与工程 应用技术研究 9 20 3 大学37建材开发处处 长 高工 某总公司工程应用与混凝土 性能实验 4 中专49建材工程师河北建工 学院 产品物化性能检测 5 大学36建材工程师某一局集 团五公司 工程应用 6 大专30档案助工XX中间 科研院 实验资料整理 与科研经管 7 大专32工民建工程师某一局集 团三公司 工程应用 8 大学24染整工程助工XX某科 研院 混凝土性能实验 9 大专31工民建工程师XX某科 研院 混凝土性能实验 四 四 市场市场分析分析 1 1 国家产业政策和历史发展趋势对高科技环保型绿色建材的 国家产业政策和历史发展趋势对高科技环保型绿色建材的需求需求 我国政府对于发展高科技 环保型建筑材料的宏观政策无疑为某微细粉体的产 业化营造了优越的外部条件 国家和人民对于保护环境的日益重视 愈来愈追 求清洁 污染少 安全的居住和工作环境 是某微细粉体技术能够获得发展的 内在拉动力量 2 2 某微细粉的主要应用领域 某微细粉的主要应用领域 混凝土 混凝土 某微细粉体在混凝土中应用 取代15 30 的水泥 同时优化了 混凝土的性能 油井水泥 油井水泥 某微细粉还有多处应用领域可以开发 如耐磨地面 油井水泥 等 华北石油研究院试用证明 利用某微细粉配制的油井水泥 其流动阻 力小 流变性能极为优越 并有意协助在油田推广 耐磨地面 耐磨地面 其他应用领域 其他应用领域 其他应用领域有待进一步的发掘 结论 结论 综上所述 某微细粉是一种有广阔应用前景的产品 3 3 某微细粉光明的市场前景 某微细粉光明的市场前景 在建筑工程界以高性能混凝土逐渐取代传统的混凝土是必然趋势 生产性 能全面优化混凝土是一种时代的要求 传统的材料与技术的潜力已经挖尽 国 内外的现实已经证明 不进行材料与技术根本变革不可能同时达到流动性 强 10 20 度和耐久性优化的要求 某微细粉正是这样一种具有时代意义的新材料 潜在 市场非常巨大 仅XX目前的混凝土年使用量超过65万立方M C60等级以上需 求量逐年增加 而且强度要求也不断提高 按目前XX混凝土年使用量来计算 年需求量在5万吨左右 全国年需用量为80 100万吨 并且需求量还将逐年增加 除了在高性能混凝土应用外 某微细粉还有多处应用领域可以开发 如耐磨地 面 油井水泥等 顺应建筑业和其他领域对混凝土技术进步的这一时代要求 某微细粉的生产将成为一项蓬勃发展的高新技术产业 五 五 战略框架和经营策略战略框架和经营策略 1 1 战略框架概叙 战略框架概叙 我们站在投资企业的立场上 给出了基于某微细粉的产业价值链的整体战略 某微细粉体的产业价值链可以如下表达 Fluidity Fine Powder 简称某微细粉 下面将分述投资公司掌控某微细粉价值链各环节的方式 2 2 与上游原材料商进行战略联盟 与上游原材料商进行战略联盟 确保原材料的获取 确保原材料的获取 某微细粉的原材料是属于工业固体废弃物的磷渣 全国的磷渣年产量达到了6 50万吨 其中某磷酸盐厂是一家以生产黄磷为主产品的磷化工企业 已经生产 混凝土 市场 投资 企业 北京某技 术转让 其他材料磷渣 国家对高科 技 环保型 绿色建筑材 料的优惠政 策 包括贷 款 税金免 收等 资 本 市 场 耐磨地面 油井水泥 混凝土材料配合 粉磨 表面改 性 战略 联盟 合作 研究 技术 服务 辅料 添加剂 独家买 断专利 工地技术员 开拓 市场 兰色框表示投资企业 控制SUF微细粉产业价值链的关 键环节 11 20 黄磷10多年 其中每年副产磷渣10多万吨 目前的磷渣的累积量已经达到100多 万吨 此外 离某磷酸盐厂仅一公里的某磷化工总厂和五公里以内的三江黄磷 厂 每年副产磷渣8万吨 某磷酸盐厂是某微细粉工程的担当单位之一 投资商可以与某磷酸盐厂结成 战略联盟 实现磷酸盐厂 投资公司和社会的三赢 一方面 某磷酸盐厂可以通过出售磷渣 不仅解决了磷渣占用企业厂区用地 消除了企业用于治理污染的成本费用 而且 某磷酸盐厂还可以通过出售磷渣 获得收益 按照年产10万吨某微细粉需要9 5万吨磷渣 不仅可以基本完全解决 磷渣问题 还可以获取年收入105万元 因此 在工程进行的前三年 可以获得 免费的磷渣供应 大大节省了经营成本 投资公司通过战略联盟 不仅可以获取价格低廉的 源源不绝的原材料 而且 进一步深化了与原材料厂家的关系 此外 还可以获得社会效益 主要是环境治理所取得的社会效益 而且 投资公司还可以 进一步与某磷酸盐厂附近的两家磷工业厂家结成战略联盟 原材料提供商 3 3 与 与XXXX某科研院合作研究某科研院合作研究 确保技术的领先确保技术的领先 投资企业可以与XX某科研院进行技术的合作研究 使得投资企业实现产研 的一体化 确保某微细粉技术的领先 4 4 完全购买某微细粉技术专利 设置专利政策保护下的市场进入门 完全购买某微细粉技术专利 设置专利政策保护下的市场进入门 槛 获取高额的市场独占利润 槛 获取高额的市场独占利润 5 5 派出工地技术员 派出工地技术员 提供施工某微细粉混凝土配制的技术支持 确提供施工某微细粉混凝土配制的技术支持 确 保稳定的市场利基 保稳定的市场利基 6 6 提高生产规模 扩大市场占有 获取更多利润 提高生产规模 扩大市场占有 获取更多利润 随着人们生活水平的提高 对于生活 工作场所的环境要求和安全要求也日益 增加 市场对某微细粉所配制的高强度 高流态的混凝土的需求也会相应增加 投资企业可以不失时机的扩大生产规模 扩大市场占有 在更大的规模上实 现更多的收入和利润 7 7 突出高科技和环保概念 突出高科技和环保概念 积极争取政策优惠和投资积极争取政策优惠和投资 国家制定了一系列的产业政策来指导扶植高科技 环保性技术的产业化 对于具有高科技环保性特征的某微细粉技术的产业化 是可以获取优惠政策的 体现之一就是在投资4000万元建立10万吨某微细粉生产企业时 可以获得政 府的低息贷款2500万元 同时 企业获得全部的税收减免 当前的资本市场 对于高科技和环保类的企业的追捧不遗余力 据国际著 12 20 名投资银行摩根斯坦利和著名的规范普尔共同发布的 全球行业分类规范 将 中国上市公司分为46个行业 其中的含有高科技的建材行业的行业市盈率是74 79 这意味着 企业每产生1元钱的利润 就会在证券市场上将资本放大到74 7 9元 按照年产10万吨的某微细粉工程的年正常利润2267万元 在中国的证券市 场上资本可以放大到16亿元人民币 而且 中国的证券市场规模会逐步扩大 未来企业上市的机会会大大增加 所以 未来的机会是非常光明的 六 六 工程风险与对策工程风险与对策 很多工程都会存在风险 某微细粉工程同样也会存在一定的风险 主要有政 策风险 市场竞争风险 技术风险和资金风险等 政策风险 政策风险 某微细粉工程对于政策的依赖很大 工程投资的62 5 由国家高新技术产业 化示范工程的政策性贷款提供 而且 对工业固体废弃物进行综合利用工程可 以获得全部的免税 但是 当前的政策的变化可能性很小 而且 国家大力扶 植高科技 环保产业的发展 将高科技和环保产业作为国家的重点发展产业 XX申办奥运会成功 使得国家更加重视高科技 环保性的建材产业的发展 未 来的政策将会更加有利于某微细粉工程 技术风险 技术风险 技术风险来自于两个方面 第一 新技术的出现 致使某微细粉技术相对落后 据国家权威部门的测定 某微细粉技术是属于全世界首创 领先于国内外混凝土配置技术 解决了建筑 界要求的高强度的 高流动态的混凝土的配置难题 所以 技术上的先进性是 可以保证的 而且 投资企业可以和XX某科研院展开技术合作研究 确保技术 的领先 第二 技术产业化的风险 主要是将技术应用于生产过程中的工艺问题 XX某 科研院已经经过了长达两年的某 微细粉的配制和施工应用 已经完全解决了在生产工艺和施工应用上的难题 详见附录4 市场风险市场风险 市场风险也来自于两个方面 第一 市场空间能否容纳下每年10万吨的某微细粉 市场是否有增长的 潜力 某微细粉能够替代15 30 的水泥 而且 随着国民生活水平的提高和经济的增长 建筑市场对 高强度的混凝土的需求会进一步的增加 2001全国基本建设保持中速增 长态势 房地产开发投资增长较快 预计水泥需求量接近6亿吨 按照15 计算 年需求量在9000万吨左右 现实需求在80 100万吨左右 仅XX地区的年需求量就在5万吨 在市场需求进一步扩展 13 20 时 投资企业可以考虑扩大生产规模 有效地占领市场 第二 竞争态势的影响 投资企业可以完全购买技术专利 专利政策为投资企 业筑起了一道有效的市场进入门槛 在专利期间 能够规避竞争 资金风险 资金风险 资金风险主要是指工程的投资资金不能够及时到位 投资不能够及时回收 工程的投资资金是有保证的 国家给予低息贷款2500万元 投资回收期不到 两年 所以 投资和投资回收是有把握的 七 投入产出分析七 投入产出分析 某微细粉生产过程中 随着市场需求的扩大 投资企业可以进一步选择扩大规 模 将年产10万吨的生产能力扩大到30万吨 本工程财务评价按照国家计委 建设部1993年颁布的 建设工程经济评价 方法与参数 进行编制的 生产期以5年计算 固定资产折现按照20 计算 固定资产残值提取按照5 的 比例提取 产品销售价格按目前市场最低价格410元 吨估算 产品销售税金及附加 其中增值税率为17 城市维护建设税税率为7 教育附加费税率为3 5 所得税按税法条款所规定 三免两减 计算 财务评价参数 经济评价参数 中财务评价参数为 基准收益率 19 基准投资回收期 5年 平均投资利润率 22 平均投资利税率 26 假定折现率为30 假定2002年开始第一期建设 2002年试销 到2003年产量 达到第一期产能的75 2004年完全达到10万吨产能 并开始进行30万吨某微 细粉工程的改造 以后年份假设年均增长50 直到达到最大产能45万吨 表表1 所需主要设备表 所需主要设备表 10万吨工程设备数量30万吨工程设备数量 1 磨机2台1 日产磨机2台 2 细磨机2台2 日产细磨机2台 3 分级机3台3 日产分级机3台 4 干燥机2台4 干燥机2台 5 中间料仓与送料系 统设备 1套5 中间料仓与送料系 统设备 1套 14 20 6 表面改性设备1套6 表面改性设备1套 7 运输设备1套7 运输设备1套 8 配电设备1套8 配电设备1套 9 总价9 总价 注 建设工期 注 建设工期 有效工期有效工期1010个月个月 表表2 投资估算与资金筹措预估表 投资估算与资金筹措预估表 工程资金 单位 万 元 工程资金 单位 万 元 备注 1 工程建设投资33701 工程建设投资5430 1 1土建工程6501 1土建工程1000 1 2设备购置23701 2设备购置4000 1 3安装工程3501 3安装工程430 2 其他费用4302 其他费用720 2 1技术费502 1技术费120 2 2设计费50 2 2设计费80 2 3建管费70 2 3建管费120 2 4预备费260 2 4预备费400 3 流动资金2003 流动资金450 合计4000合计6600 本工程前期和后期的总投资估计为8000万元 因为 前期企业已经投入400 0万元 其中企业自筹1500万元 申请国家产业化示范工程工程款2500万元 后 期工程可以直接利用前期工程原有的一些生产设备 厂房 估计后期的实际投 入只有60 左右 即6600万元的60 为3980万元 下面以10万吨的工程为例说明工程的资金筹资 表表3 工程资金来源 工程资金来源 单位 万元单位 万元 工程数值成本备注 1 国家低息贷款2500万元 总投资的62 5 低于当前银行贷款利 率点1 1 5 某微细粉工程属于国 家技术产业化示范工 程 享有国家政策和 资金优惠 2 投资企业自筹资 金 1500万元 总投资的37 5 资本的内部收益率 某微细粉工程成本估算某微细粉工程成本估算 表表4 单位生产成本估算表 单位生产成本估算表 单位 元单位 元 吨吨 10万吨工 程 单耗单价单位成本30万吨工 程 单耗单价单位成本 磷渣0 95吨11 0010 45磷渣0 95吨11 0010 45 辅料0 05吨65030 25辅料0 05吨65030 25 动力及燃 料 160KWh0 2641 60动力及燃 料 160KWh0 2641 60 水3立方M1 54 50水3立方M1 54 50 15 20 工资及附 加 15 00工资及附 加 15 00 折旧费26 00折旧费26 00 维修费3 00维修费2 00 销售费用1 50 包装费用201 938 00包装费用201 938 00 财务费用10 00 其他费用3 00其他费用3 00 贷款利息12 5贷款利息12 5 税金40 00税金40 00 合计235 8合计 按照国家对工业固体废弃物进行综合利用可全部免税的政策 不计入税金 10万吨工程的实际平均成本195 8元 吨 30万吨工程的实际平均成本为160 8 元 吨 附录 附录 中华人民共和国固体废物污染环境防治法中华人民共和国固体废物污染环境防治法 第七条国家鼓励 支持固体废物污染环境防治的科学研究 技术开发 推广先进的防治技 术和普及固体废物污染环境防治的科学知识 第八条各级人民政府对在固体废物污染环境防治工作以及相关的综合利用活动中作出显著 成绩的单位和个人给予奖励 表表5 工程运营总成本表 工程运营总成本表 单位 万元单位 万元 序号年产10万吨工 程 总成本 按照 100 生产能 力计算 年产30万吨工 程 总成本 按照 100 生产能 力计算 备注 1原材料407原材料1221 1383水 动力及燃 料 461水 动力及燃 料 1383 3工资及附加150工资及附加450 4折旧 维修费290折旧 维修费540 5销售费用15销售费用 6包装费用380包装费用1140 7其他费用30其他费用90 8财务费用100财务费用 9 利息支出125利息支出 10税金400税金1200 合计2358合计6024 由于免除所得税 10万吨工程的实际经营总成本为1958万元 30万吨的工程的 实际经营成本为4824万元 工程经济收益及评价工程经济收益及评价 某微细粉体工程的收益来自于三个方面 16 20 1 投资公司的某微细粉体的销售收入 以年产10万吨某微细粉体为例 目前某 微细粉体的最低市场销售价格为410元 吨 则年销售收入为4100万元 2 将原来是环境污染物的磷渣转化为新型建材的间接收益 主要包括磷渣的处 理成本 磷渣的销售收入 以及环境保护的社会效益 3 税金的免除 由于某微细粉体技术是对工业固体废弃物的综合利用 而根据 国家有关的对工业固体废弃物进行综合利用可以全部免费的政策 实际可以 减少税金400万元 可以计入投资者的收益 表格分析如下 表表6 产品销售收入和销售税金及附加估算表 产品销售收入和销售税金及附加估算表 销售量 工程 销售单价 总销售收入 销售税金及 附加 增值税 城市建设费 教育费 表表7 损益表 损益表 单位单位 万元万元 合计建设 期 投产期序号 年序 工程 10个 月 200320042005200620072008 1 销售数量 2 销售收入 3 产品总成本 费用 4 销售税金及 附加 5 所得税根据国家对综合利用工业固体废弃物的工程实现免除全部所得税的规定 所根据国家对综合利用工业固体废弃物的工程实现免除全部所得税的规定 所 得税得税0 5 税后利润 17 20 说明 1 建设期后有一个较短的试销期 销售2500吨 2 随市场规模的扩大 投资企业在投产期第一年达到75 的设计产能 以后为 100 的设计产能 投资企业还可以进一步扩大规模 将产能扩充到30万吨 假定在2003年进行 产能扩张 相应某微细粉的单位成本发生变化 为160 8元 吨 30万吨某微细粉 工程的经营成本是4824万元 相应根据销售收入和成本计算出净利润 3 产品总成本费用具体参见表 4 销售税金及附加包含了三项 增值税 城市建设税和教育附加费 5 建设期间的销售税金及附加由于在建设期间类产生了工程经常性亏损 根据 国家 三免两减 的政策 销售税金及附加这项为0 某微细粉工程净现值分析某微细粉工程净现值分析 通过计算某微细粉工程的净收益 某 微细粉工程 2002年1月投产 建设期10个月 2001年试销2500吨 2003年达到 75 的产能 表表8 某微细粉工程净现值计算 某微细粉工程净现值计算 年序 工程 200320042005200620072008连续价值 净收益 折现率 折现 系数 折现后的 净收益 工程净值 不含连续价值 工程净现值 含连续 价值 某微细粉工程的经济评价某微细粉工程的经济评价 表表9 主要经济指标表 主要经济指标表 年生产规模为年生产规模为10万吨时的经济评价万吨时的经济评价 工程数值基准值比较结果 投资利润率 投资收益率 投资利税率 投资回收期 有效 18 20 说明 投资利润率 利润 工程总投资 1740 4000 43 5 投资收益率 利润 工资及附加 工程总投资 1740 150 4000 47 25 投资利税率 利润 税金 工程总投资 1740 400 4000 53 5 投资回收期 1 投资收益率 1 47 25 2 12年 当生产规模扩展到当生产规模扩展到30万吨时 对整个工程的经济评价万吨时 对整个工程的经济评价 工程数值基准值比较结果 投资利润率 投资收益率 投资利税率 投资回收期 有效 说明 投资利润率 利润 工程总投资 6111 8000 76 4 投资收益率 利润 工资及附加 工程总投资 6111 450 8000 82 投资利税率 利润 税金 工程总投资 6111 1200 4000 91 4 投资回收期 1 投资收益率 1 82 1 22年 八 工程出让八 工程出让 本工程出让 某微细粉 的技术专利及相关技术证书 工程出让金额为150 0万元人民币 附件附件1 XX1 XX某建筑科学技术研究院简况某建筑科学技术研究院简况 XX某建筑科学技术研究院位于XX市丰台区南苑新华路一号 1975年成立 原 称中国建筑第一工程局建筑科学研究所 1994年改称为XX某建筑科学技术研究 院 并在XX市丰台区工商局注册为企业法人 是一个综合性 前瞻性的建筑技 术开发与应用推广的科技型企业 现任院长为杨世浩 现有员工165名 其中中 高级技术人员88名 享受政府特殊津贴的专家2名 下设研究中心 信息中心 检测中心 特种工程公司 高新建材公司 建筑新技术公司及中试生产基地 等 经过多年的研究与开拓 XX某科研院已形成了具有自己特色的研究领域 具备 了大型结构体系成套技术 高新建筑材料 现代化施工设备及成套技术 施工 及检测技术 建筑节能以及计算机软件等多方面的研究开发能力 20多年来先 后获各种奖200余项次 其中国家级科技成果奖与发明奖7项 省部级奖70余项 次 独家产品和技术16项 有市场需求的36项 产品