项目经济效益分析

项目经济活动分析项目经济活动分析 项目位于无锡市惠山区政和大道以南 锡澄路以西 华润橡树湾地块内 开工日期 2015 年 10 月 15 日 竣工日期 2017 年 09 月 29 日 建设单位为华润置地 无锡 发展有限公司 合同造价 12283 02815 万元 建筑面积约 86389 平方米 采用清单报价 由别墅 两栋高层及 地库组成 截止到 6 月底工程形象进度 地库土方完成 85 25 26 37 38 39 41 42 43 44 别墅基础完成 28 29 31 32 33 别墅负一层结构完成 工程成本实际情况 已完成产值 2824 79 万 元 其中 自行 1923 32 万元 分建 901 47 万元 点交收入 2796 54 万元 其中 自行 1925 79 万元 分建收入 870 75 万元 税金及附加 86 84 万元 实际成本 2989 53 万元 其中 自行 2117 21 万元 分建 872 32 万元 营业税金及附加 86 84 万元 降低额 279 84 万元 降低 率 10 33 上缴费率 28 25 万元 毛利额 251 59 万元 毛利率 8 91 数字在项目效益分 析表 一 资金情况 本工程按节点付款 各节点完成后 经发包人确认后 30 天内 支付下述节点审核工作量 的 80 支付节点 1 联排别墅及商业按以下节点付款 1 地下室底板砼浇筑完成且安装预埋全部完成 2 地下室主体结构完成且安装预埋全部完成 3 地下室外墙 顶板防水完成 外墙侧 顶板覆土及场地回填完成 4 主体结构封顶 5 安装预埋全部完成 6 砌体全部完成 7 粗装修 外保温系统完成 8 机电工程完成及工程档案资料同步按档案馆要求编制完 成 2 高层按以下节点付款 1 土方开挖完成 50 2 全部挖土完成及围护工程完成 3 地 下室底板砼浇筑完成 独立地库及单体分别单独计算节点 4 单体出正负零 5 每六层主体结 构完成 6 结构封顶 7 完成单体二分之一的砌筑工程量 8 单体砌体全部完成 9 完成单 体二分之一的室内抹灰工程量 10 室内抹灰全部完成及屋面工程 地下室地坪完成 11 外 墙抹灰及外保温系统完成二分之一 12 外墙抹灰及外保温系统完成 13 外墙饰面工程完成 14 室内地坪及厨卫间防水完成 15 墙顶批白完成 16 机电工程完成及工程档案资料同步按 档案馆要求编制完成 本项目截止到 6 月底业主已审核工程产值 2684 2 万元 按照节点审核工作量 80 的支付 比例 应收工程款 2417 38 万元 已收到工程款 565 98 万元 资金到位率 23 41 未收工程 款 1851 4 万元 7 月份预计收到工程款 1100 万 届时资金回收率将会得到提高 二 成本及利润情况 无锡橡树湾项目开工至 6 月末累计完成利费 251 59 万元 账面利润 279 84 万元 上交 费率 28 25 万元 账面利润中 自行利润 264 14 万元 分建利润 15 70 万元 自行利润主要情况 1 人工费亏 27 96 万元 其中人工费加提 44 39 万元 人工费实际盈利 16 43 万元 2 材料费亏损 138 38 万元 主要原因 1 商品砼亏 40 67 万元 预算收入 477 48 万元 实际成本 518 14 万元 由于签证变更 涉及商品砼 840 立方米 金额为 25 万元 还可以继续分析 预算部门商品砼收入漏报 520 立方米 合计金额 15 67 万元 因而导致账面亏损 2 周转材料盈利 21 44 万元 预算收入 87 06 万元 实际成本 65 02 万元 主要原因 模板的总收入为 474 万元 其中木模的收入为 158 万元 铝模的收入为 316 万 元 因为有 49 38 万元的旧模板从苏州调拨过来尚未进账 账面虽然是盈利的 但实际是亏损 27 94 万元 因为无锡目前主要在建别墅群 木模的利益率较低 3 钢管租赁亏 15 26 万元 预算收入 31 96 万元 实际进成本 47 22 万元 4 其他材料费用亏损 14 21 万元 预算收入 50 33 万元 实际成本 64 54 万元 3 结构件亏损 82 69 万元 其中有 40 万元可以通过调差调整过来 因而十几亏损 42 69 万元 主要原因 1 分析 收入钢筋总数量 1867 982 吨 其中 3 4 月平均单价 由中标单价和调差单价组 成 2566 81 元 吨 5 月份平均单价为 2567 07 元 吨 6 月份平均单价为 2568 83 元 吨 支出钢筋总数量 1923 276 吨 上海西本在 4 月底到 5 月 10 号之间钢筋急速上涨 现场钢 筋需量最大 进的钢筋最多 而调差按照当月平均值 调拨价格过高导致亏损 2 钢筋差价 158 57 元 金额亏 30 49 万元 预算单价 2567 元 吨 实际消耗 2725 57 元 吨 价差 158 57 元 吨 实际消耗量 2692 19 吨 价差 42 69 万 4 机械费用亏 14 21 万元 机械费 预算收入 30 24 万元 实际成本 44 45 万元 亏损 14 21 万元 主要原因 4 月份 2 台塔吊及汽车吊进场费用较高 相应收入较少 且别墅群需要 2 台塔 吊一台汽车吊同时使用 利用率较低 因而导致亏损 5 其他直接费用盈 63 52 万元 1 水电费 预算收入 35 44 万元 实际成本 11 39 元 盈 24 万元 主要原因 桩基阶段施工用水是工地从旁边运河抽取减少了支出 水电开办费预算总收入 为 133 万元 按照 18 个月分摊 每月收入 7 39 万元 实际支出每个月平均约为 3 5 万元 因 而得以盈利 2 场容文明标化费 预算收入 37 24 万元 实际成本 7 79 元 盈 29 45 万元 3 临时设施 预算收入 44 30 万元 实际摊销 33 15 万元 盈 11 25 万元 主要原因 本项目租赁了集装箱 未进临时设施的费用 因而账面是盈利的 4 其他费用 预算收入 22 87 万元 实际成本 24 10 万元 亏 12 31 万元 6 间接费用亏损 161 25 万元 间接费 预算收入 79 3 万元 实际成本 240 55 万元 亏损 161 25 万元 主要原因 合同按照产值的 2 结算管理人员费用 因而管理人员总收入为 240 万元 收入 远低于我们的实际支出 因而导致间接费的亏损较大 分建利润主要情况 分建单位产值预算收入成本利润备注 无锡市伟通 236 30226 25 227 47 1 22 上海文天防水273 47264 95 265 96 1 01 瑞远安装128 78123 93 123 64 0 29 东南模板9 14