2011年理财规划师专业能力案例选择真题试卷2.doc

2011年理财规划师专业能力案例选择真题试卷案例四：赵刚（男）和黄丽（女）夫妇二人父母均已过世。赵刚的弟弟赵强好吃懒做，经常靠赵刚接济。 2002年，女儿赵莎与工程师郑涛结婚，2004年生育一子郑天天。儿子赵峰大学四年级。2005年3月赵莎因病去世。郑涛因工作繁忙，经常将儿子郑天天交给赵刚夫妇照管。2006年5月，赵刚开车途中与一辆违章行驶的汽车相撞，当场死亡。赵刚夫妇的住房经评估折合人民币40万元，银行存款有20万元。在料理赵刚后事过程中，家人发现赵刚生前立有两份遗嘱，一份在2005年3月订立，经过了公证机关公证，将自己的全部财产平均分成两份，分给黄丽和郑天天；另一份在2006年4月订立，是本人亲自书写的，遗嘱中将自己所有财产留给妻子黄丽。 根据案例四，请回答89100题。 89.理财规划师在为客户制定财产传承规划时，（）的说法错误。 A.可以通过设立遗嘱进行财产传承规划 B.要完全尊重客户的财产传承意愿，而无须考虑是否合法 C.可以通过设立遗嘱信托实现客户的财产传承意愿 D.财产传承规划只能针对客户的个人财产设立 90.赵刚的遗产总额为（）。 A.60万元B.40万元C.30万元D.20万元 91.赵刚遗产分割前，黄丽的财产为（）。 A.20万元 B.30万元 C.40万元 D.50万元 92.赵刚遗产应当按照（）方式进行分配。 A.法定继承 B.遗嘱继承 C.遗赠扶养 D.代位继承 93.本例涉及（）关系。 A.代位继承 B.法定继承 C.转继承 D.遗赠 94.黄丽一共获得（）遗产。 A.15万元 B.25万元 C.30万元 D.40万元 好好考题库/tkxz/list-htm-bdid-25.html95.在94题的情形下，黄丽的财产约有（）。 A.45万元 B.55万元 C.70万元 D.90万元 96.郑天天可以得到（）遗产。 A.0 B.10万元 C.15万元 D.25万元 97.（）不属于赵刚的法定继承人。 A.赵强 B.黄丽 C.赵峰 D.郑天天 98.赵峰得到（）遗产。 A.0 B.10万元 C.15万元 D.30万元 99.如果赵刚没有留下遗嘱，那么（）的说法错误。 A.赵峰可以分得赵刚的遗产 B.郑天天可以分得赵刚的遗产 C.赵强可以分得赵刚的遗产 D.黄丽可以分得赵刚的遗产 100.关于本案例，正确的是（）。 A.郑涛可以成为第一顺序继承人 B.赵强虽然不是赵刚的第一顺序继承人，但属于法律规定被特殊照顾的人 C.本例不涉及遗赠扶养关系 D.郑涛可以分得赵刚的遗产 问题：好好考题库/tkxz/list-htm-bdid-25.html1、周梅的两份遗嘱的效力如何界定？ 2、评价一下王律师的介入对周梅财产传承愿望实现的意义。 3、如果你是周梅的理财规划师，你会按照什么程序为其制定财产传承规划？（请将你对周梅财产传承规划提出的建议列入其中）案例五：沈先生今年刚到40岁，打算60岁退休，考虑到通货膨胀，退休后每年年初需拿出8 万元供一年的生活开支。沈先生预计可以活到80岁，沈先生拿出5万元储蓄作为退休基金的启动资金，并打算每年年末投入一笔固定的资金。沈先生在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为9%，退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为3%。 问题： 1、将沈先生退休后的生活支出折现至60岁初，其退休后生活费用总需求为多少？ 2、40岁初5万元的启动资金到60岁初时增长为多少钱？ 3、为了积累足够的退休基金，沈先生现在还需在每年年末投入多少钱？案例六：赵先生，本科学历，今年 28 岁，北京某证券公司的部门经理；赵太太，研究生学历， 今年 26 岁，任职于某大型国有企业。赵先生每月税前收入 20，000 元，赵太太每月税前收入 8，000 元，均每月按照税前工资的 15%缴纳“三险一金”。两人现在住的是赵太太单位 的福利房，2005 年 1 月购买时总价款为 350，000 元，一次付清 250，000 元，其余的 100，000 元通过住房公积金贷款，贷款年限为 5 年，利率为 3.78%，采用等额本息还款方式，每月还款额为 1，832 元。夫妇俩有五年定期存款 100，000 元，还有半年到期，活期存款 50，000 元，另外还拥有赵太太公司的股票 100，000 元，2006 年起三年内不能转让，年平均收 益在 8%左右。商业保险方面，由于夫妇俩对保险的了解较少，而且两人单位福利都较好（配 合社会保险提供了较为完备的单纯寿险和意外保险），所以均未购买任何商业保险。日常生 活开支约 5，000 元/月，交通费 3，000 元/月，空闲时间他们会经常参加一些娱乐活动，每 月花销在 1，000 元左右。每年出去旅游一次，费用保持在 10，000 元左右。 目前，赵先生觉得应聘请理财规划师解决以下问题： 好好考题库/tkxz/list-htm-bdid-25.html1、二人生活已经基本稳定，准备给家里添个“奥运”娃娃，可是，听说生养小孩的费用非 常高，所以二人又有点担心，因此想请理财规划师为他们设计一下高等教育资金筹备方案， 目标额度为 500，000 元。 2、赵先生想知道目前只依靠单位福利的风险保障是否充分。 3、赵先生虽然公司有车，但是为了提高生活质量，也为了生活的方便，准备近期购买一辆200，000 元左右的轿车。 4、赵先生觉得证券行业竞争非常激烈，不进则退，所以赵先生决定加强自己的后续教育， 以保持和提高自己的竞争力，比较理想的在职硕士教育费用为 30，000 元/年，共 3 年。 5、能够对现金等流动资产进行有效管理。 提示：信息收集时间为 2006 年 7 月 31 日。 不考虑存款利息收入 月支出均化为年支出的十二分之一 工资薪金所得的免征额为 1600 元 好好考题库/tkxz/list-htm-bdid-25.html1、客户财务状况分析：（26 分） （1）编制客户资产负债表（计 6 分，住房贷款项目：2 分） 资产负债表 表- 客户： 日期： 资产 金额 负债与净资产 金额 活期存款 住房贷款 （未偿还贷款本金） 定期存款 股票 负债总计 自住房 净资产 资产总计 负债与净资产总计 （2）编制客户现金流量表（计 6 分，赵先生收入：2 分；赵太太收入：2 分） 现金流量表 表- 客户：赵先生和赵太太家庭 日期：2005 年 8 月 1 日至 2006 年 7 月 31 日 年收入 金额 年支出 金额 工资和薪金 房屋按歇还贷 赵先生 日常生常支出 赵太太 交通费用 投资收入 休闲和娱乐 收入总计 支出总计 年结余 （3）客户财务状