个人所得税全员全额扣缴申报模板填写说明.docx

个人所得税全员全额扣缴申报模板填写说明1.1.1 个人所得税全员全额扣缴申报模板（适用于本期申报） 本模板适用于个人所得税全员全额扣缴申报当期税款。 1.1.1.1 基本填表原则 1、 首先填写扣缴义务人、扣缴义务人识别号（必填项）。 2、 填写普通纳税人基本信息表，所有在本单位支付工资薪金及其他所得项目的，无论是否雇员、无论是否扣税，都需要填写到普通纳税人基础信息表中。其中每行的是否修改选择项在第一次导入时，选择是，下一次选择否。 3、 将普通纳税人基本信息表中的内容导入到收入及纳税明细表。 4、 根据实际情况在收入及纳税明细表填写各个代开代缴纳税人的本期扣缴申报信息。 5、 填写以前属期多缴税款本期抵扣表，该表中只有本期抵扣税额、减免税额会加总到代扣代缴税额汇总表中去。 6、 填写完毕后点击各表的审核按钮、系统将自动对填写内容进行合法性审核，审核未通过系统会给与提示，请按照提示修改，直到审核通过。 7、 填写完毕后点击各表的全部计算按钮、系统将自动计算税额并作相关的审核，审核未通过系统会给与提示，请按照提示修改，直到审核通过。 8、 审核通过并全部计算后点击生成上报文件，系统将在当前目录下生成扩展名为 .ZIP的上报文件 该文件即可上传申报。 1.1.1.2 注意事项 1、该Excel模版需要采用“宏”命令，因此在使用模版的时候必须启用“宏”，操作步骤如下：第一次打开此模板时，请将菜单栏的“工具”“宏”“安全性”打开，将安全性设置为“中”。然后关闭此模板后再重新打开，出现一个提示框，请点击“启用宏”，否则模版将不启动自动计算功能和按钮的设置功能。 2、请不要修改生成的ZIP文件。 1.1.2 个人所得税全员全额扣缴申报模板（适用于补缴税款） 本模板适用于个人所得税全员全额扣缴申报补缴税款。 1.1.2.1 基本填表原则 1、 填写扣缴义务人、扣缴义务人识别号（必填项）。 2、 填写普通纳税人基本信息表，需要补缴税款的填写到普通纳税人基础信息表中，其中每行的是否修改选择项在第一次导入时，选择是，下一次导入选择否。 3、 将普通纳税人基本信息表中的内容导入到收入及纳税明细表。 4、 根据实际情况在收入及纳税明细表填写各个代开代缴纳税人的补缴申报信息。 5、 填写完毕后点击各表的审核按钮、系统将自动对填写内容进行合法性审核，审核未通过系统会给与提示，请按照提示修改，直到审核通过。 6、 填写完毕后点击各表的全部计算按钮、系统将自动计算税额并作相关的审核，审核未通过系统会给与提示，请按照提示修改，直到审核通过。 7、 审核通过并全部计算后点击生成上报文件，系统将在当前目录下生成扩展名为 .ZIP的上报文件 该文件即可上传申报。 1.1.2.2 注意事项 1、该Excel模版需要采用“宏”命令，因此在使用模版的时候必须启用“宏”，操作步骤如下：第一次打开此模板时，请将菜单栏的“工具”“宏”“安全性”打开，将安全性设置为“中”。然后关闭此模板后再重新打开，出现一个提示框，请点击“启用宏”，否则模版将不启动自动计算功能和按钮的设置功能。 2、请不要修改生成的ZIP文件。 模板填报常见问题及处理方法 1、模板上传后显示的数据与模板数据不一致。 处理方法：每次修改完模板的内容后，都要点击“生成上报文件”按钮，重新生成上报文件。 2、模板上传时显示很多错误信息。 处理方法：填写完模板后，都要点击模板中每个表的“审核”按钮，审核模板数据是否有错误。审核提示错误的，要及时改正，提示审核通过后再进行申报。注：审核通过后，模板上传时也可能产生其他错误信息。 3、模板上传时提示需要下载最新的模板进行申报。 处理方法：模板升级，不可以使用旧的模板进行申报，需要登录地税局网站下载最新的模板进行填写。可以使用复制粘贴功能将旧模板的数据粘贴到最新的模板中。 4、模板上传时提示“上传文件格式错误”。 处理方法：点击模板中“生成上报文件”按钮，选择生成的压缩文件“上报文件（本期申报）.zip”上传。不可以直接上传excel文件。 5、模板上传时提示身份证错误。 处理方法：填写完模板后，点击“验证证件号码”按钮，修改正确后再上传模板。 6、模板上传时提示某行某列不能为空。 处理方法：检查除了“工号”和“电子邮箱地址”外，普通纳税人基本信息表的列都不能为空。 7、模板上传时提示计算错误。 处理方法：点击模板的“全部计算”按钮重新计算。 8、模板上传时提示所属期错误。 处理方法：本期申报模板只能处理本期的申报，例：08年八月份上传模板，“所得日期起”和“所得日期止”必须全部为“2008-07-01”和“2008-07-31”。 9、模板上传时提示日期格式错误。 处理方法：日期的填写都按照年-月-日(yyyy-mm-dd)格式，例：2008-02-12。 10、单位人员较多，录入纳税人基本信息表太慢。 处理方法：可以按照模板的格式，将“证照类型”、“证照号码”等信息“复制”“粘贴”到模板中来，无需一条条录入。导入身份证号后，要点击“验证证件号码”，验证身份证号是否正确。 11、单位人员较多，上传时速度很慢。 处理方法：如果人员较多，可以填写多个模板分次上传，避免文件过大上传速度过慢。例：单位有8000员工，可以分成四个模板，每个模板2000员工进行填写上传。 12、查询不到以前月份申报的明细信息。 处理方法：以前月份申报的明细信息网上无法查询，因此建议在每次申报完毕后，将个人所得税Excel表复制粘贴到其它目录进行备份，即保留每月的个人所得税Excel表，不要将其覆盖，方便以后查询。 13、上传模板时提示：保存个人所得税EXCEL文件出错：外网不允许报个人所得税补报表！ 处理方法：网上只受理本期申报，不接收补报模板，需要补报以前属期税款的，要填写完补报模板到办税大厅申报。 14、上传