甘肃省小额贷款公司的发展对策

毕 业 论 文题 目：甘肃省小额贷款公司发展的对策学 院： 专 业： 毕业年限： 2015.6 学生姓名： 学 号： 指导教师： 目 录内容摘要（1）1、 小额贷款公司的基本概念（1）（1） 小额贷款公司概念的形成（）（二）小额贷款公司的法律地位（）（三）小额信贷的相关理论（）二、我国小额贷款公司的发展现状（）（一）我国小额信贷模式发展历史（）（二）我国小额贷款公司的基本现状（）三、甘肃省小额贷款公司发展现状（）（一）甘肃省小额贷款公司发展背景（）（二）甘肃省小额贷款公司发展特征（）（三）甘肃省小额贷款公司发展问题（）四、影响甘肃省小额贷款公司发展的因素（）（一）机构内部制约因素（）（二）外部环境制约因素（）五、甘肃省小额贷款公司发展的对策（）甘肃省小额贷款公司的发展对策内容摘要：随着金融体制改革，资本市场的不断深化，我国金融体系步入正轨，金融业在支持经济增长，服务个人和企业的金融需求上发挥巨大作用。作为一种融资新手段的小额贷款公司在我省的成立，对甘肃这样一个经济发展水平相对落后的省份而言，各方面意义都很重大，首先可为甘肃省民间资本找到阳光化投资渠道，其次为中小企业和发展“三农”经济发挥积极作用，还可以进一步完善本不健全的金融体系。尽管面临着运营资金有限、盈利水平较低并且税收负担沉重和监管不利引起的违法违规经营等风险，但只要能够提升自身盈利能力、加强与省内相关部门的合作以及不断拓宽业务空间等方面积极有效的对策，小额贷款公司就能在自身发展的同时带动甘肃省省金融体系完善和经济的多方面发展。关键字： 小额贷款公司；发展现状；存在问题；发展对策；甘肃省自2008年5月，中国人民银行会同银监会联合发布了关于小额贷款公司试点的指导意见将小额贷款公司有部分省、市试点推向全国以来，甘肃省政府和中国人民银行甘肃分行积极推动小额贷款公司的发展，在各县市扩大了小额贷款公司在省内的分布区域和数量，同时根据各地方情况，成立了各地方金融办公室等监管组织机构引导小额贷款公司在经营时积极的响应政策，并对其形成了积极有效的监管作用，小贷公司的成立对于甘肃省内欠发达地区有效配置区域金融资源，引导民间资金投向，解决县域中小企业和“三农”融资难的困境起到了重要的推动作用。一、小额贷款公司的基本概念（一）小额贷款公司概念的形成小额贷款起源于20世纪70年代孟加拉国著名的经济学家穆罕迈德尤努斯教授的小额贷款实验。尤努斯教授针对低收入人群很难获得条件苛刻的银行贷款来摆脱贫穷生活现状的问题，成立了以互助组织的一种小额贷款模式，最后通过大胆的改革成立了格莱珉银行。其这种成功模式激励了其他国家经济研究者，从而发展出来有自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸引公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司被称为小额贷款公司。小额贷款公司在成立伊始就体现出了独有的优越性，其提供的各种小额信贷业务比起传统的银行提供的贷款，显示出来更加平民化、便捷化、快速化等优势，免去了银行贷款所需的大量繁琐条件和要求；比起纯粹的民间借贷，小额信贷更加规范化和对于小额贷款公司的经营者带来更多的资金收入，形成了民间资本的金融链条。（二）小额贷款公司的法律地位根据2008年5月中国人民银行和银监局联合发布的关于小额贷款公司试点的指导意见指说明，小额贷款公司是企业法人，有独立的法人资产，享有法人财产权，以全部财产对其债务承担民事责任。也就是规定了小额贷款公司不是金融机构，但是经营着金融业务，可以说是一种“准金融机构”。并且指出小额贷款公司的股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，以其认缴的出资额或认购的股份为限对公司承担责任。同时，小额贷款公司应执行国家金融方针和政策，执行金融企业财务准则和会计制度，依法接受各级政府及相关部门的监督管理。在法律、法规规定的范围内开展业务，自主经营，自负盈亏，自我约束，自担风险，其合法的经营活动受法律保护，不收任何单位和个人干涉。（三）小额信贷的相关理论1、信息不对称理论（asymmetric information）。信息不对称指交易中的各人拥有的信息不同，在社会政治、经济等活动中，一些成员拥有其他成员无法拥有的信息，由此造成信息不对称。在市场经济活动中，掌握信息比较充分的人员，往往处于比较有利的地位，而信息贫乏的人员，则处于不利地位。信息不对称理论是由三位美国经济学家约瑟夫斯蒂格利茨、乔治阿克尔洛夫和迈克尔斯彭斯提出的。该理论认为：市场中卖方比买方更了解有关商品的各种信息；掌握更多信息的一方可以通过向信息贫乏的一方传递可靠信息而在市场中获益;买卖双方中拥有信息较少的一方会努力从另一方获取信息；市场信号显示在一定程度上可以弥补信息不对称的问题。信息不对称是市场经济的弊病，要想减少信息不对称对经济产生的危害，政府应在市场体系中发挥强有力的作用。这一理论为很多市场现象如股市沉浮、就业与失业、信贷配给、商品促销、商品的市场占有等提供了解释，并成为现代信息经济学的核心，被广泛应用到从传统的农产品市场到现代金融市场等各个领域。2、 低水平均衡陷阱理论（low level equilibrium trap）。1956年 美国经济学家纳尔森发表了不发达国家的一种低水平均衡陷阱理论的一篇文章，其中以马尔萨斯理论为基础，研究了发展中国家人均资本，人口增长，产出增长和人均收入增长的关系，说明了发展中国家存在低水平人均收入反复轮回，难以增长的现象。不发达国家的人均收入水平低下，仅仅能够维持最低生活水平的需要，死亡率高，人口增长缓慢，与此同时收入水平降低居民储蓄。如果以增大国民收入来提高储蓄和投资，将会导致人口增长，从而将人均收入拉回到较低的水平，这就是不发达国家难以逾越的“低水平均衡陷阱”。资本稀缺是经济发展的主要障碍和关键所在，发展中国家必须进行大规模资本投资，是投资和产出的增长超过人口增长，才能冲出“低水平均衡陷阱”。 3、信贷配给理论（credit rationing）。所谓信贷配给，是指在固定利率条件下，面对超额的资金需求，银行因无法或不愿提高利率，而采取一些费利率的贷款条件，是部分资金需求者退出银行借贷市场，以消除超额需求而达到平衡。在自由竞争市场中出现的信贷配给现象，表现为基通所指的两种情况：按照银行标明的利率，在对借贷人信用评级的基础上，所有贷款申请人中一部分人可以得到贷款而另一部分则被拒绝，及时是后者愿意支付更高的利率也得不到贷款；给定的借款申请人的借款要求只有部分地被满足。而在中国最典型的并且国家高度重视的信贷配给产生的具体体现就是中小企业贷款融资难的问题。作为金融业的一种制度创新小额信贷通过其实践领域的拓展，目前以成为世界许多国家改善中小企业融资的有效手段和工具。 二、我国小额贷款公司发展现状 （一）我国小额信贷模式发展历史1994年小额信贷的模式被引入中国，起初，只是国际援助机构和国内非政府组织（NGO）针对中国1986年开始的农村扶贫贴息贷款计划中存在的问题而进行的一种尝试；19961998年，开始受到我国中央政府的重视，进入以政府扶贫为导向的发展阶段的同时，从联合国系统的组织在华援助的小额贷款项目中获得资金300万美元；进入21世纪以来，以农村信用社为主体的正规金融机构开始试行并推广小额贷款，开始进入以正规金融机构为导向的发展阶段，并在不久之后在陕西、四川、贵州等五省一个县成立了小额贷款公司试点，并由中国人民银行进行业务指导。2008年，出台的关于小额贷款公司试点的指导意见中正式规定了小额贷款公司的法律地位及经营特点，旨在通过小额贷款公司对农村金融的发展和中小企业、规范民间借贷以及金融市场多元化发挥重要作用。2009年银监会发布的小额贷款公司改制设立村镇银行暂行规定，允许符合条件的小贷公司改制成立村镇银行，以银行身份参与金融市场的竞争。2013年7月，国务院办公厅对外公布关于金融支持经济结构调整和转型升级的指导意见中第九条提出，要进一步推动民间资本进入金融业，发挥民间资本在村镇银行中的积极作用，尝试有民间资本发起设立自担风险的民营银行、金融租赁和消费金融公司等金融机构。这对于我国小额贷款公司的发展、转型都释放了积极信号。至此，我国小额信贷进入了一个新的纪元。 （二）我国小额贷款公司的基本现状截止到2013年6月末，全国总有7068家机构，从业人员82610，实收资本6252亿元，贷款余额7043亿元，全年新增贷款1121亿元。其中，江苏省共有529家机构，辽宁省共有499家机构，内蒙古共有472家机构。江苏省的贷款余额位居全国第一，共有1090.68亿元。以下列出近四年我国小额贷款公司现状的基本数据。图1 小额贷款公司数量及从业人员2010201120122013机构数量2614428260807086从业人员数27884470887034382610图2 小额贷款公司实收资本和贷款余额2010201120122013实收资本（亿元）1780.933318.665146.976252.1贷款余额（亿元）1975.053914.745921.387043.49图3 小额贷款公司主要地区分布数量城市江苏辽宁内蒙安徽河北云南吉林公司数量529499472462411320319 三、甘肃省小额贷款公司发展现状 （一）甘肃省小额贷款公司发展背景 甘肃省小额贷款公司紧跟我国小额信贷模式发展的历史脚步，于2008年甘肃省政府办公厅发布关于开展小额贷款公司试点工作的实施意见，以此来指导和推动甘肃省小额贷款公司的科学可持续发展由以下几个背景： 1、我国小额信贷模式试点的成功。 自2005年以来，在我国五个省的一个县设立的小额贷款公司试点相继取得不同程度的成功盈利，在获得这样的成功经验的基础上，国家决定在全国各个省市自治区全面发展小额贷款公司，甘肃省的小额贷款公司在2008年相继成立开始经营。2、国家政策的宏观调整。近十年以来，在小额信贷模式推广发展的的前提下，国家旨在发掘非城市地区的金融潜力，尤其是拓宽农村金融市场，大力发展小额信贷和微型金融，以合作组或合作社的形式加强农民贷款能力，提高生产积极性的同时建立健全国家金融体系，使得国家金融体系整体向着可持续和平衡的方向发展。3、中小企业的融资难无法解决。甘肃省中小企业占省内企业数量的90%以上，但相比较东南沿海省份，甘肃省企业发展步伐缓慢，无法形成足够大的经济产业，突出问题就是融资困难大，企业无法获得足够的资金支持。中小企业的资本投入主要依靠自筹、民间借贷和银行贷款。而随着银行放贷的紧张，同时考虑到中小企业的风险性，通过银行贷款融资的难度越来越大。4、国际小额信贷的发展。从国际角度看，小额信贷经过30多年的发展历史，与市场经济发达国家不同，我国在经济体制改革和探索发展方式的实践中，创举出一套“政策先行，推进试点，总结经验，立法确认。”实践证明这是一套行之有效的好路子，因此在总结试点经验的基础上，国家进一步推动法制化，法规化。（2） 甘肃省小额贷款公司发展特征1、机构的设立和规模。2013年甘肃省政府发布甘肃省小额贷款公司管理试行办法第十条规定：“申请小额贷款公司由申请人所在地县市区金融管理部门对申请材料进行初审汇总，逐级上报省政府金融办审查后，提交省小额贷款公司联席会议评审核准，并下发批复”；第十四条规定：“小贷公司在县市设立的注册资本不低于1000万元，在区设立的注册资本不低于3000万元，在兰州市城关区设立的注册资本不低于10000万元，在七里河、安宁区、西固区、兰州新区设立的注册资本不低于5000万元；小额贷款股份有限公司注册资本在上述额度上依次增加2000万元”。明确指出小额贷款公司主发起人原则上应当是管理规范、信用优良、实力雄厚的企业，净资产1000万元以上且资产负债率不高于70，近3年连续赢利且3年净利润累计总额在300万元以上。在当地政府的组织指导下，主发起人为主协商确定小额贷款公司的其他股东。根据甘肃省政府金融办的统计：截至2013年末，甘肃省先后进行了14批试点，共批准设立小额贷款公司513家，遍布14个市(州)的82个县(区)，从业人员超过700百人，注册资本金总计216.99亿元。按照规划，甘肃省将引导更多的民间资本到贫困县区和乡镇设立小额贷款公司，在“十二五”期间实现小额贷款公司覆盖全省86个县区，进一步将机构网点向乡镇延伸，以更好地解决非公经济和小微企业的融资需求。2、经营特征。甘肃省经过试点和推动小额贷款公司，形成了独特的业务模式和经营特点：（1）民间资本进入小额贷款公司使得其服务对象以农户和民营小型、微型企业为主，因而弥补了很大一部分农户和民营企业的融资需求，做到了“小额、分散”和“只贷不存”的原则，将业务范围界定为本县（市、区）的小额贷款和财务咨询，同时发展了各种生产合作社，金融服务效果相当显著；（2）民间资本组建的小额贷款公司，起融资行为得到法律支持，其利率的最高浮动幅度、同一借款人贷款的最高限额都得到平抑。其中关于小额贷款公司试点的指导意见规定小额贷款公司贷款利率上限不得高于基准利率4倍，利率水平在急需资金支持的需求者来说并不高；（3）一般中小企业微型贷款业务数量多、借款频率高、交易成本大，小额贷款公司实施这种差异化竞争战略，采取的贷款类型主要是通过第三方担保的保证贷款，担保人一般是有一定资金实力的公司业主，企业法人代表等。主要依靠人缘、地缘、血缘关系和平时经常性的交往来了解贷款人经营项目来控制风险。 （三）甘肃省小额贷款公司发展问题1、后续资金补充不到位。目前已经开业的小额贷款公司由于“只贷不存”模式的限制，后续资金补充不到位与日益增长的贷款需求之间出现了极大的矛盾。尽管根据指导意见的政策安排，小额贷款公司可以向不超过两家的银行机构融入不超过50%的资金进行运营，但由于小额贷款公司一般工商企业的定位，在实际的融资过程中往往遭遇银行持续经营时间、抵押、担保等种种条件的限制，顺利成功融资的数量占少数。2、机构身份定位的限制。关于小额贷款公司的指导意见中规定小额贷款公司是不吸收存款、只发放贷款的有限责任公司或股份有限公司。小额贷款公司以工商企业之名进行金融业务操作，引起这一身份，对于针对一些金融机构的补贴无法享受。融资也无法和银行一样以SHIBOR为基准加点确定利率，只能按基准利率浮动，同时也不能办理小额贷款的土地房产抵押，这些都制约了小额贷款公司业务发展，加大了其融资成本。监管归属不清按规定,小额贷款公司设立的审批权和监管权归属于省级人民政府。但在是否存在非法集资方面，银监和公安部门负有监管的职责，人民银行则负责对小额贷款公司的利率、资金流向进行跟踪监管。多个监管机构使得小额贷款公司的政策法规成本增加。融资杠杆不到位根据关于小额贷款公司试点的指导意见规定，小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立的不吸收公众存款、经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。在目前小额贷款公司不能吸收存款的情况下，最大融资杠杆只有1.5倍，和担保公司的10倍、银行平均的12倍相差甚远，既不能享受金融机构的税率优惠政策，又不能享受针对农村金融机构财政补贴资金，却要按一般企业缴纳税费，造成小额贷款公司税负过重，很难形成良性的经营。3、经营管理能力弱。由于甘肃省大多数小额贷款公司是有一些非金融企业组建的，对金融行业了解不深刻，办理业务及处理业务的能力和经验的短缺容易造成金融风险的加大，对小额贷款公司造成损失。另外，省内小贷公司由于规模小，成立成本高，管理能力的不足使得隐性风险无形中放大，同时，由于小额信贷对单个客户的贷款额度较小，在风险控制上缺乏规模分散优势。由于贷款对象的特殊性，经营风险高居不下。而小额贷款公司由于业务繁琐，薪酬待遇不高，无法从外界吸引有知识技能的人才，管理水平难以提高，风险得不到有效控制。这也构成了小额贷款公司发展一大隐患。4、信用风险大。设立小额贷款公司时，央行明确要求建立准备金制度和风险保障基金等风险控制措施，由于甘肃省小额贷款公司没有较为完整的风险担保系统，也由于自身特点造成风险分散转移机制的缺乏以及人才建设落后小额贷款公司在追求自身利润的过程中，还具有“支农支小”和扶贫减贫等正的外部效应。由于不可预测的市场变化和自然灾害使得中小企业和“三农”客户的小额信贷回收存在较大风险。小额信贷公司的风险控制是否到位，主要取决于对借款人信用的了解程度。这就需要它有足够的风险评估技术和人才。4、 影响甘肃省小额贷款公司发展的因素 甘肃省小额贷款公司自成立以来，在发展农村金融和中小企业、规范民间借贷以及促进金融市场多元化发挥了重要作用，但是随着各县市小额贷款公司的发展壮大，产生了一系列相关问题阻碍了进一步良性经营发展，其中制约因素主要有机构内部因素和外部环境因素两方面。（1） 机构内部制约因素1、盈利能力。小额贷款公司作为从事贷款业务的机构，获得资金的能力对它至关重要，更重要的是利用获取的资金不断盈利的能力才是决定小额贷款公司能否生存下去的关键。小额贷款公司经营模式极大的限制了小额贷款公司的融资能力，制约了其发展的步伐，相比较沿海发达地区，甘肃省小额贷款公司注册资本相对较低，贷款业务能力较弱，完全依靠初始注册资本在运营公司维持，不仅存在高昂的运用成本，而且营运风险高居不下，依靠单一的利息收入实现资金的保值增值非常困难。并且由于甘肃省小额贷款公司业务模式单一，盈利能力有限，尽管执行的贷款利率较高，但其资金回报率仍然较低。2、 相对于银行贷款的优势。甘肃省小额贷款公司具备有其本身特有的优势，即贷款手续简便，办理时间短，操作灵活，办理贷款期限短，并且可以根据不同客户的信用等级和实际还款能力，制定不同的贷款方式来满足客户的需求，再进一步通过安排灵活的利率，比较银行贷款小额信贷优势尽显，因此进一步巩固这个核心竞争力是发展的关键因素。坚持“小额，分散”原则，减少贷款人的办理流程来吸引更多的客户。3、机构从业人员素质。 甘肃省小额贷款公司从业人员文化水平参差不齐，多数没有金融行业工作的经验，同时对于业务员缺乏正规的培训，对于各项业务的操作技能较差，尤其是缺乏对于经济形势发展变化、政策取向和产业前瞻性的准确认识；其次，省内成立的众多小额贷款公司内部虽然设定管理条例，但是实际经营过程中往往不能严格执行，随意性比较大，存在不正规、不合法、不科学的业务行为，违规超限额放贷使得自身陷入困境；还有，小额贷款公司内部资本机构不平衡，形成主投资人“一家独大”的现象来决定业务办理，其他股东被排挤或作用弱化，难以实现长久经营利益。 （二）外部环境制约因素 1、政策环境。根据甘肃省人民政府关于进一步促进金融业发展的意见，小额贷款公司实际执行一般工商企业25%纳税标准和5.56%的营业税及附加，不能同等享受农村信用社的低税率待遇和免除所得税的政策。相比较银行业享受的补贴资金，由于小额贷款公司定位尚不明确，无法享受2009年财政部下发的关于实行新型金融机构定向费用补贴的通知的关于新型成立的村镇银行、贷款公司、农业资金互助社3类农村金融机构，由中央财政按照上年末贷款余额的2%给予补贴，纳入当年小贷机构收入核算，以增强机构经营发展和风险拨备能力的支持。2、改制设立村镇银行。根据暂行规定中要求，村镇银行最大股东或唯一股东必须是银行业金融机构，小额贷款公司改制的同时必须让出最大股东的控制权，触碰到了最大股东的核心利益，一定程度的降低了改制的积极性。同时银行业入股小额贷款公司改制的村镇银行就必须拿出一部分资金另设机构，影响其资本充足率，因此银行对改制的积极性也不高。3、监管制度。根据银监会的有关规定，商业性小额贷款公司是一般工商企业，因此并不需要银行监管部门颁发营业许可证，由此对其缺少一般性跟踪监察。依据甘肃省政府金融办制定的甘肃省小额贷款公司试点意见，其监管体系是由甘肃省政府金融办牵头，工商局，公安局，银监会和人民银行等多部门共同组成的临时工作领导小组共同监督，同时分设了甘肃省小额贷款公司协会发挥自律、协调、服务等职能。然而在实际工作业务监管中，由于各部门分管事项不一，容易造成混乱和混淆责任的情况，临时小组又没有行政主体资格，对于小额贷款公司的监管处于松散状态，无法形成有效的发挥监管部门的监管和引导职能。 五、甘肃省小额贷款公司发展的对策 （一）增强风险防范机制，加入银行征信系统 小额贷款公司尚未加入人民银行征信系统，获取客户信息的成本高、难度大，既阻碍了其业务发展，又加大了自身乃至整个金融体系的风险。小额贷款公司来源于民间，具有自身的优势，但随着业务的发展，同样面临借款人信息不透明、贷款风险难控制问题。因此，加入央行征信系统，对小额贷款公司实现可持续发展至关重要。未来在国家支持中小企业融资的大背景下，随着小额贷款公司在可能加杠杆的前提下业务规模的扩张，管理和风险控制能力不足的缺陷将进一步暴露。加入征信系统有利于小额贷款公司以低廉的成本获取客户信用信息，提高贷款决策的科学性。小额贷款公司看重未来转为村镇银行甚至民营银行，加入人民银行征信系统，有助于提高运营水平，有助于为未来转型和为村镇银行提供准入参考数据，有利于从目前的政府监管体系顺利平稳地过渡到银行业监管体系。目前小额公司多头监管的局面下，有些监管很难有效进行。将小额贷款公司加入征信系统有利于监管机构掌握其发放贷款的质量以及投放方向是否符合支持三农和中小企业的大政方针，有助于地方政府高效履行监管职责，监督小额贷款公司按照国家宏观调控和央行货币信贷政策的要求安排贷款投向。（2） 增强经营盈利能力，拓宽业务范围甘肃省小额贷款公司坚持“小额，分散”的原则，首先在只有经营贷款业务的前提下，不断的拓宽客户群，创新贷款方式，采取不同的带还款模式，寻找新的盈利手段；其次甘肃省政府应该着眼于当今经济金融形势和小额贷款公司行业的整体确实，逐渐放宽小额贷款公司的业务范围，与时俱进的增强政府和小贷公司的联系，同时由各地方金融办引导中小企业的联系，开展民营企业融资咨询、管理财务和专项贷款业务，形成中小企业和小额贷款公司的双赢局面。还有，通过吸引高素质人才，开展关于小额贷款业务的信息服务和个人理财等中间业务以增加盈利。（3） 拓宽融资渠道，增强与银行的合作目前甘肃省小额贷款公司资金来源仅仅有一两个金融机构融资，在民间融资需求量巨大而贷出去的资金无法再短时间内收回的情况下，小额贷款公司面临的资金短缺问题只有通过拓宽自身融资渠道来解决。允许经营状况好的商业性小额贷款公司根据需要随时增资扩股，以便