银行储蓄业务介绍及管理办法

1,储蓄业务介绍及管理办法,总行个人金融部,2,储蓄的定义,是人们把自己暂时闲置和结余的货币存入银行的一种信用活动，是货币的积累和储藏手段职能的具体运用国务院颁布的储蓄管理条例中指出，储蓄是指个人将属于其所有的人民币或者是外币存入储蓄机构，储蓄机构开具存折或者存单作为凭证，个人凭存折或者存单可以支取存款本金和利息，储蓄机构依照规定支付存款本金和利息的活动,3,储蓄的对象,凡境内居民个人、港澳台同胞、华侨以及来华人员均可以个人名义在本行开立本外币储蓄存款账户,4,国家的储蓄政策,鼓励和保护： -承认存款的占有权，存款的主权属于存款人所有，任何人不得侵犯 -是允许存款的使用权，存款完全归存款人自由支配 -是尊重存款的处置权，存款可以转让、赠送；存款人死亡后，继承人有权按照存款人生前的遗嘱或法定的程序继承存款,5,金融机构办理储蓄必须遵循的原则,存款自愿取款自由存款有息为储户保密 对外币储蓄还执行原币计息的原则,6,实名制,根据国务院颁布的个人存款账户实名制规定，自2004年4月1日起个人存款账户一律实行实名制 -在金融机构开立个人储蓄存款账户时，使用本人法定的有效的身份证件 -不得使用化名、笔名 -不得不记名 -代理他人在金融机构开立个人存款账户的，代理人应当出示被代理人和代理人的身份证件,7,实名制证件种类,境内中国居民： -身份证、临时身份证、户口簿军人、武警：军人证、武警证港澳台同胞：当地居民证、往来通行证外国居民、华侨：护照其他： -有效旅行证件、边民出入境通行证等,8,业务种类（一）,两大类业务：定期存款和活期存款 定期存款特点： -存期固定（存款时约定存期） -金额固定（一次或分次存入金额） 活期存款特点： -存期不固定 -金额不固定,9,业务种类（二）,定期存款分： -整存整取定期储蓄 -零存整取定期储蓄（教育储蓄） -存本取息定期储蓄 -通知存款活期存款： -活期储蓄 -定活两便储蓄 -个人支票存款,10,业务载体（凭证）,活期一本通定期一本通储蓄存单通用存折东方卡老活期存折（人民币的、不再新开）不记名定活两便存单（只兑付、不新开）,11,活期一本通,本外币活期储蓄个人支票存款 其中： -人民币活期分储蓄账户、结算账户 -外币活期分现钞账户、现汇账户,12,定期一本通,本外币整存整取定期储蓄 其中： 外币定期分现钞账户、现汇账户,13,储蓄存单,本外币整存整取定期储蓄大额定期存款 其中： 人民币为10万元（含）以上 外币为等值300万美圆（含）以上通知存款记名式双定储蓄,14,通用存折,零存整取定期储蓄教育储蓄存本取息定期储蓄,15,东方卡,本外币活期存款银证通B股专户（美圆、港币）本外币整整定期存款零存整取、教育储蓄、存本取息、通知存款、定活两便储蓄,16,东方卡理财业务,约定定期（定活期互转）银证通银证转账开发式基金个人外汇买卖个人外汇理财,17,东方卡约定定期存款（定活期互转）,根据客户的约定，每天将东方卡备用金账户中超过留存金额部分以500元为一笔自动转存为整存整取定期储蓄存款约定定期存款可以作为备用金账户的补充，当备用金账户不足时，在系统批量处理时自动释放约定定期存款（按后进先出法原则释放）约定定期存款到期不取，由系统自动释放转入备用金账户，然后按客户的约定再自动转存约定定期存款备用金账户的留存金额（在分行规定的基础上）、约定定期存款的存期，客户可以自行设置,18,东方卡贷款业务,可以作为个人贷款的结算账户 -个人按揭贷款 -柜面质押贷款可以发放东方卡质押贷款可以发放外汇宝质押贷款 其中： 以东方卡卡中的有关账户资金为质押物发放质押贷款时，实行贷款额度总量控制、循环使用,19,整存整取定期储蓄,人民币：50元起存，多存不限 -存期：三个月、六个月、一年、二年、三年、五年外币：等值20美圆起存，分现钞账户、现汇账户 -存期： 一个月、三个月、六个月、一年、二年（等值 300万美圆的大额定期存款没有二年期档次）系统默认为自动转存，即到期不取，转动转存可以办理部分提前支取一次，部分支取后，其剩余本金不得低于相应币种的起存金额,20,零存整取定期储蓄,普通零整：5元起存，每月固定 -存期：一年、三年、五年教育储蓄：50元起存，本金合计最高金额为2万元 -存期：一年、三年、六年 -教育储蓄凭非业务教育证明可享受免税优惠实际漏存两次以上即为违约，违约以后存入的金额按活期存款利率计算利息不能办理部分提前支取,21,存本取息定期储蓄,1万元起存，多存不限存期：三年、五年取息日期按开户日对月确定，不得提前支取利息；累计支取的利息不计复利提前销户的按实际存期计算利息，并扣回已经支取的利息不能办理部分提前支取,22,通知存款,5万元起存，多存不限通知日期：一天通知期、七天通知期取款前必须按开户时的约定提前一天或七天，以书面、口头方式通知银行（包括取款日期、取款金额等）支取时可分一次或多次，最低的取款金额为5万元；支取时利随本清部分取款后，剩余本金不得低于5万元,23,活期储蓄,开户时选择结算户、储蓄户（指人民币） -结算户可以存取现金，办理转账结算 -储蓄户只能在柜面存取现金外币分现钞账户、现汇账户无起存金额，无账户最低留存金额,24,支票存款,先开立活期一本通（必须选择结算户）再开立支票专户存入规定的金额（各地不一）购买支票支取或转账时必须使用支票，并在支票上加盖背书可以办理各种结算业务,25,定活两便储蓄,50元起存，多存不限；必须记名不确定存期，支取时根据实际存期（按相应档次整整定期利率）计算利息原发行的有面额的（有100、200、500、1000元等）不记名双定储蓄、礼仪储蓄存单，应做好兑付工作,26,利息计算基本规定,各种储蓄存款本金以元为计息起点活期储蓄存款采用动户积数法计算利息，在计算积数时，角分一并计息（日元以元为单位计算积数）各种储蓄存款除活期储蓄每年计息、整存整取定期储蓄存款到期自动转存外，不计复息计算利息时应计至厘位，实际支付时将厘位四舍五入计至分位；一笔利息分段计算时应将各段利息计至厘位后加总分段息，再将厘位四舍五入计至分位,27,计息公式,利息=本金存期利率 其中： -本金 计算利息本金即为各种储蓄支取时的存款金额，零存整取定期储蓄的计息本金为每月存储金额,28,计息公式（续一）,-存期 计算存期应采用“算头不算尾”的方法，即存期由存款存入银行的当日算至取款的前一日为止，取款当日不计利息 各种储蓄存款的存期全年按360天计算，不分大月、小月、平月和闰月，每月按30天计算，凡大月的31日视同30日 储蓄存款计算利息一律按“对年、对月、对日”计算，如到期日为该月所没有的，以该月最末一天为到期日；30日到期的存款31日支取不计逾期利息，31日支取30日到期的存款不算过期；闰年2月29日存入，次年2月28日支取，视同存满一年；2月28日存入，次年（闰年）2月29日支取，存期为一年零一天；2月28日存款到期，3月1日支取，其逾期天数为三天,29,计息公式（续二）,-利率 利率根据计息期的不同，一般分为年利率（%）、月利率（）、日利率（0） 其中： 年利率=月利率12=日利率360 月利率=年利率12 日利率=年利率360=月利率30,30,利息所得税,1999年11月1日起国家对个人储蓄存款利息征收所得税，银行在支付个人储蓄存款利息时办理代扣代缴，即从中华人民共和国境内的储蓄机构取得人民币、外币储蓄存款利息所得的个人，应当缴纳储蓄存款利息所得个人所得税储蓄存款在1999年10月31日前（含）孳生的利息所得，不征收个人所得税；储蓄存款在1999年11月1日起孳生的利息所得，应当征收个人所得税对储蓄存款利息所得征收个人所得税的计税依据为纳税人取得的人民币、外币储蓄存款利息对储蓄存款利息所得征收个人所得税，适用20%的比例税率外币储蓄存款利息所得征收个人所得税以原币计收 ，按银行公布的外汇专用牌价折算为人民币划缴税务机关,31,利息所得税（续）,各种储蓄存款在支付利息时，由银行代扣代缴利息所得税存本取息定期储蓄每月支取利息时，不扣缴利息所得税，利息所得税在存款到期或提前支取时一并扣缴,32,业务基本规定,账户、账号、凭证号 -每一个储蓄存款账户均有一个账号 -每个储蓄存款账户（除东方卡项下各账户外）均有对应的凭证号，该凭证号，即为存款凭证（存单、存折）的编号 -客户凭证遗失，挂失补换新凭证对应的账号不变（凭证号改变） -遇整存整取定期储蓄存单办理部分提前支取，未取部分换开新存单，新存单对应的账号维持不变 （凭证号改变）,33,储蓄存款支付方式,凭存单折、凭密码、凭印鉴/签字或其他支付方式 支付方式为密码（或指纹）的可以通存通兑，不留密码的不通兑 支付方式可以修改,34,通存通兑,支付条件为预留密码的储蓄存款可以通存通兑及销户（包括同城或异地网点之间）储蓄存款为异地支取的，应请取款人出示身份证件，如为代理取款的，还应出示代理人身份证件,35,免填单业务,免填单是银行为客户提供的一种服务便利当客户办理存、取款业务时，只需告诉银行存、取款的币种、钞汇、金额、存期等内容，由柜员输入有关交易信息处理后，打印存、取款凭条交客户核对签字；操作有误，可通过抹账交易处理当客户办理活期一本通存折或定期一本通存折开户时，柜员处理完成后，应将打印的业务信息（修改）回单请客户填写身份证件种类、证件号码，并签字确认对于客户自己填写存、取款凭条的，柜员业务处理后打印的凭证无需客户签字确认,36,外币储蓄规定-存款,现汇账户存款时，必须是汇入汇款（包括向境外银行托收票据划回的款项）或现汇账户转存的现汇款项，外币现金回现钞账户的资金不得存入现汇账户取得的利息可以转入现汇账户并入本金不能立即支付的票据经银行托收收妥后必须转存外币定期储蓄存款，存期至少在一个月以上，在一个月以内不得提前支取，银行以保留追索权外币储蓄账户的开户限于我行规定的币种，其他币种可以根据我行的外汇牌价套算存入,37,外币储蓄规定-支取,提取美圆、港币、日元、欧元等货币现金的，一般可按规定支付；提取其他货币现金的，原则上视本行库存情况支付当提取的币种与原存款币种不一致的，可以通过套汇或结售汇折算支付大额提取应提前通知银行备付现金,38,外币储蓄规定-外币兑换,外币兑换指根据银行公告的外汇牌价将一种外币兑换为另一种外币外汇兑换分套汇、结汇、售汇 -套汇：根据外汇兑换牌价，通过人民币为中介过渡，将一种外币兑换为另一种外币 -结汇：将一种外币兑换为人民币 -售汇：根据国家规定对个人售汇,39,外币储蓄规定-存款转移,可以办理境内居民个人与本人不同境内外币账户的资金划转可以办理境内居民个人与其直系亲属境内外币账户的资金划转大额资金划转必须备案登记办理个人外币款项汇出或汇入时，必须按规定进行国际收支申报,40,外币储蓄规定-运保费,根据我行国际结算业务规定，凡从个人定期或活期现汇账户一次性提取等值1万美圆（含）以上现金的，应按支取金额的3 收取运保费运保费以人民币计收，按当时该币种的外汇卖出价折算为人民币计收；收取时银行应出具运保费的收费凭证,41,提前支取,定期储蓄存款非到期日（包括整存整取定期储蓄存款的非自动转存到期日）的支取均视为提前支取；整存整取定期储蓄存款的部分支取也视同提前支取提前支取时，客户凭存单、存折或卡和存款人的有效身份证件办理；若委托他人代理支取的，还必须提供代理人的有效身份证件,42,特殊操作-储蓄特殊业务,开户或存款业务的起息不为业务处理当日销户或取款业务的止息日不为业务当日的无折或无卡存款、取款大额存款、取款存款凭证的挂失、解挂、挂失新开、挂失销户存款账户的冻结（包括只进不出冻结、金额冻结、封闭等）解冻 ,43,特殊操作-账户查询,柜面查询分客户查询和非客户查询 -按客户查询时，由客户本人提出并出示有效身份证件并输入查询密码；一般不接受非客户本人的查询 -按非客户查询时，必须经授权操作；遇司法等部门因侦察或审理案件等需要查询客户账户时，必须凭查询联系单及查询人的有效证件办理,44,特殊操作-存款证明书,凡存有我行定期储蓄存款以及银行允许出具存款证明书的业务品种的客户，均可以申请出具存款证明书；不办理他行储蓄存单、存折的开证申请本行的存款证明书为证明客户某个时点在我行的存款余额情况，并可根据客户要求对所证明的存款予以冻结处理开证范围： -本外币整存整取定期储蓄 -零存整取定期储蓄（教育储蓄） -存本取息定期储蓄 -通知存款 -国债 -个人外汇理财（汇理财）,45,特殊操作-存款证明书（续）,出具存款证明原则上由存款人本人提出申请；他人代理申请应提供原存款人的委托书和身份证件以及代理身份证件客户申请开证时，应持我行的存单、存折、东方卡等凭证到我行任一营业网点办理，不预留密码的非通兑账户在原开户机构办理申请已经挂失的凭证在未办妥挂失新开前，不得申请开证司法部门因侦察、审理案件需要对有关存款进行冻结处理的，此类存款不得申请开证,46,特殊操作-凭证挂失,持有我行存款凭证的客户遇其凭证遗失时，可在我行任一营业网点或通过电话银行、网上银行办理挂失支付手续；不预留密码的非通兑账户在原开户机构办理挂失申请在银行受理挂失前，客户的存款已被支取的，本行概不负责挂失分口头挂失和正式挂失两种 -口头挂失的，客户应在五天内办理正式挂失手续 -正式挂失的，客户必须在申请挂失的七天后办理补换发新凭证或挂失销户,47,特殊操作-凭证挂失（续）,挂失超过规定期限，客户可到任一营业网点（非储蓄通兑户除外）办理补换发新凭证，但原则上应按“谁挂失谁受理”规定办理客户要求撤消挂失止付的，应凭原办理挂失止付时的身份证件、挂失申请书、口头挂失联系单，到挂失止付的受理机构办理撤消挂失止付手续对已办理补换发新存款凭证而找到原挂失止付的存款凭证时，客户应将原凭证交回我行,48,特殊操作-密码挂失,客户遗忘预留密码的，必须凭本人有效身份证件及存款凭证到任一营业网点办理密码挂失手续客户办理密码挂失后，一般在挂失次日办理密码重置手续原则上不受理代理密码挂失手续，特殊情况应按银行认可的方式办理,49,特殊操作-冻结,司法部门等因侦查、审理案件中，发现当事人的存款与案件直接有关，要求冻结或解除冻结存款时，银行可以凭司法部门正式通知办理冻结、部分冻结或解除冻结存款的手续客户需银行出具资信证明或其他经济活动，银行可以凭客户的有效身份证件和有关材料办理冻结、部分冻结或解除冻结存款的手续客户办理个人质押贷款业务或其他保证的需要，银行可据此对有关账户办理冻结、部分冻结或解除冻结存款的手续,50,特殊操作-冻结（续）,冻结分金额冻结、只进不出冻结、封闭（不进不出冻结）以及其他业务处理方式引起的冻结等，同一账户可以进行多次金额冻结冻结存款以六个月为限，超过规定期限需要再冻结的，由原申请部门重新出具联系单办理司法部门提出冻结申请并结案后需要扣划的个人储蓄存款的，应出具有关公文办理，该存款一律不计利息、不得取现；只能通过转账方式划转司法部门有关账户，划转时司法部门应提供有关入账账户的账户名称及账号,51,特殊操作-储蓄存款继承或支付,储蓄存款的所有权发生争议，涉及办理存款继承或支付手续时，应慎重处理存款人死亡后，合法继承人为证明自己的身份和有权提取该项存款，应向储蓄存款机构所在地的公证处申请办理继承权证明书，储蓄机构凭以办理继承或支付手续。存款的继承权发生争执时，由人民法院判处，银行凭法院的判决书或调解书办理存款继承或支付手续存款人已死亡，但存单凭证持有人没有向银行申明，也没有持有关公证书或法院的判决书（或调解书），直接在银行办理存款继承或支付手续的，银行均视为正常转存和支取；事后而引起的存款继承权争执，银行概不负责,52,存款支取预约,一日一次性从储蓄帐户提取人民币现金5万元（不含）以上的，必须要求取款人提供有效身份证件并经业务主管审核后支付一次性从储蓄帐户提取人民币20万（含）以上的，或外币储蓄帐户提取等值1万美圆（含）以上外币大额现金的，要求取款人必须至少提前一天通过柜面或电话方式向银行进行预约，以便银行准备现金,53,大额存款报备,对一日一次性超过人民币5万元（不含）以上、外币等值1万美圆（含）以上的现金支付的，或一日数次累计超过人民币5万元（含）以上的现金支付，银行内部要逐笔登记个人定期或活期储蓄存款单笔金额超过人民币20万元（含）或同一存款人储蓄存款超过100万元（含）以上的，银行内部要逐笔登记办理个人外汇款项汇入或汇出的，必须按外汇管理规定进行国际收支申报人民币银行规定的反洗钱要求报备要求根据当地人民银行的有关规定,54,现金管理-现金库箱,对外营业前的现金库箱 -领用库箱办妥交接 -双人会同开箱中午休息时的现金库箱 -中午休息前，轧平账务现金，将现金、凭证、传票、公私章等锁进库箱入库保管营业结束时的现金库箱 -轧平账务现金，将现金、重要空白凭证、公私章等锁进库箱 -双人会同装箱 -与值班人员办妥库箱交接,55,现金管理-款项交接,柜员之间的款项转移应办妥交接手续交接时要做到当面交接清楚交接时应由交接双方在轧账单上加盖个人名章，不得由他人代办或事后补办,56,现金管理-查库,对储蓄柜员的现金库箱应不定期进行检查，每只库箱每月至少接受一次检查查库时，对库箱中所有现金、有价单证必须全部清点每次查库必须做好记录