集团在金蝶EAS系统中固定资产编码方案.doc

EAS系统固定资产编码方案 一、 总则1、2011年EAS系统中固定资产分类、折旧年限及预计净残值率仍然执行神华集团财务部固定资产目录及分类折旧表（1997年发布）的规定。2、EAS系统中固定资产卡片信息录入的基准日为2010年12月31日。（即入账日期）3、固定资产在各单位调拨转移时，该固定资产卡片的编码不变，调入和调出单位都采用此固定资产卡片编码，此编码为该固定资产的唯一身份识别码。4、固定资产的折旧方法统一采用动态平均法。5、固定资产卡片编码（身份证编码）是固定资产唯一的身份识别码，没有任何实际分类意义，只是作为识别码使用。6、固定资产类别编码是固定资产分类用的，各单位具有通用性。严禁更改。二、固定资产卡片编码（身份证编码）固定资产卡片编码的组成：固定资产所属单位 (2位)类别 (2位)本类别中第几台号 (4位)首次投入使用时间 年 (4位)0 00 00 0 0 00 0 0 01. 设备所属单位用2位数字组成，表示含意如下： 数字代表单位数字代表单位00设备管理中心设备80公司机关01大洪沟煤矿81运销公司本部02小红沟煤矿82电力通讯公司03铁厂沟煤矿83物供中心（经费）04碱沟煤矿84设备中心（经费）05苇湖梁煤矿85车管处06六道湾煤矿86保卫处07屯宝煤矿87黄竹山庄08宽沟天电煤矿88喀什销售公司09准东煤矿89伊棉物流公司10物业公司90基建办11生产服务中心91精诚房产公司12工程公司92新能置业公司13洗选中心14乌东煤矿2. 身份证类别中用两位数字表示：其中设备管理中心有偿使用设备表示含意如下数字设备类别数字设备类别01采煤机10馈电开关02浮化泵站11磁力启动器03空压机12组合开关04液压支架13风机切换开关05皮带机14软起动器06绞车15刮板机07转载机16破碎机08移变17钻机09掘进机18其他各矿及其他单位所属设备表示含意如下：数字设备类别备注01提升类及其附属设备主副井提升绞车，控制柜、控制台、显示屏、主副井信号、抓捕器、人车、箕斗、罐笼、动力制动柜、液压站、矸石山绞车及其电控、天轮、导向轮、防跑车装置、计量斗等。02水泵类及其附属设备等主排水泵、多级清水泵、往复式泥浆泵、清水泵、喷雾泵、潜水泵、离心泵、胶泵、耐酸泵等。03压风机空压机、移动空压机、卧式空压机、空气锤、锻钎机等04扇风机及其附属设备主扇风机、变频柜、调节风门、小提升绞车、电控柜、局扇、离心风机等。05运输皮带运输皮带及其电控、电动机、减速器等06小绞车类无级绳绞车、调度绞车、回柱绞车、电液推杆、信集闭、风门绞车等。07采掘设备穿孔机、耙斗机、装岩机、喷浆机、锚杆机、锚索机、液压钻机、刮板机、岩石电钻、煤电钻、钻机、滤油机、给煤机（井下）等。08变电设备及附属设施包括：变压器、整流设备、充电架、充电机、控制柜、高压连接器、继电器等。09电器、开关类包括：防爆开关、综保、按钮、组合开关、软启动器、电动闸阀、防爆日光灯、表箱、闭锁等10电动机和减速机11机修设备包括：金属切削车床、锻压设备、电焊机、行车、手动（电动）葫芦、起重机等。12工程机械含露采设备装载机、铲车、叉车、推土机、蹦蹦车、自卸车、挖掘机等。13洗选设备、化验设备及附属设施胶带机、减速机、振动筛、电控柜、电控屏、地中衡、筛分机、给煤机、破碎机、跳汰机、除尘器、电磁阀、化验设备、地中衡等14矿山救护设施矿灯、自救器、呼吸器、苏生器、氧气充填泵等。15运输设备电机车、蓄电池机车、阻车器、摇台、矿车、平板车、滑车、推车机、清车机、翻车机、堆煤机等16调度监控设备调度通信、安全监测类、演播系统、核子称等。17仪器、办公设施包括：地质测量设备、电子设备、复印机、打印机、绘画仪、晒图机、激光指向仪、传真机、天平等等18其它以上类别中无法加入的其它设备50锅炉设备蒸汽锅炉,水暖锅炉,常压锅炉,热风炉,调速器,引风机,鼓风机,除渣机,除尘器,软化设备等51食堂设备炒灶,和面机,抽风机,消毒柜,冰箱,冷藏柜,蒸饭车,保洁柜,保温饭台,保鲜柜,搅拌机,电摒挡,压面机,馒头机,绞肉机,烤箱,开水器,发酵箱等52园林设备剪草机,绿篱机,油锯,割灌机等53特种车辆垃圾车,洒水车,吸粪车,拖拉机等54公馆设备洗衣机,甩干机,烘干机,烫平机,蒸汽熨烫机,自动衣架,缝纫机55家用电器电视机,空调,音箱及供放设备,吸尘器,热水器,微波炉91房屋生产用房屋和非生产用房屋92构筑物建筑物、构筑物、公路、矿井、坑、台、管道沟槽等93交通运输设备包括各种交通车辆94文体设备文艺、体育、娱乐设备95图书资料图书资料96文物文物97办公家具办公家具98矿井弃置费矿井弃置费3. 本类别中第几台号，用数字4位表示，按照本类设备总数排序，如0189，表示本类设备中本台设备是第189台。4. 首次投入使用时间，为固定资产第一次投入使用的时间，用4位年表示，如2008总的表示为，例：000100182006，含意为：00设备管理中心所属设备，01采煤机，0018第18台采煤机，2006是2006年投入使用。三、固定资产类别编码资产类别编码资产类别名称01房屋0101普通房屋建筑物0102电力行业用房0103煤化工行业厂房02建(构)筑物0201井巷原值(含露天)0202铁路及道路0203港口建筑物0204煤化工0299其他03通用设备04行业专用设备0401煤炭行业设备0402电力行业设备0403铁路设备0404港口设施及船舶0405煤化工行业设备0499其他05交通运输设备06电气设备07电子产品及通信设备08仪器仪表计量器具09文艺体育设备10图书、文物及陈列品11办公设备12家具用具13矿井弃置费14中转（其他模块转入）99其他四、固定资产的变动方式变动方式编码变动方式名称001增加001.001从在建工程转入001.002购置001.003盘盈001.004政府无偿拨入001.005投资者转入001.006融资租入001.007无形资产转入001.008评估差异001.009有偿转让调入001.010无偿转让调入001.011资本利息化001.012资本化汇兑损益001.013其他增加002减少002.001报废损毁002.002投资转出002.003有偿转让调出002.004无偿转让调出002.005从在建工程转出002.006盘亏002.007其他减少