差旅费报销制度.doc

差旅费报销制度为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本公司的实际情况，特制定本制度。一、本制度涉及范围和人员：本细则适用于因工作需要出差报销的人员。二、审批办法：1、申请程序：因工作需要外出，无论是本埠还是外地，无论是否借款，外出前均应填写外出申请单明确外出任务、外出路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，外出申请单应由部门负责人审核签字。外出申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。2、如要借款，应填写用款申请单，经部门负责人和总经理、董事长审核批准方可执行。同时财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。3、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应如实填写差旅费报销单，并列明事由、时间、线路后交财务部按差旅费报销制度进行审核，审核通过后经部门负责人和总经理、董事长签字后予以报销。三、差旅费报销原则（一）、出差补助1、本埠出差不论时间长短，均不发给出差补助费。2、外地出差并在外地过夜的发补助费二十元每天，当天来回则不发补助。（二）往返交通工具及住宿费报销条件：1、本埠出差：本埠出差可以申请单位用车。申请前填妥用车申请，并经部门负责人签字批准。用车时必须配合司机填妥汽油耗用表，以便财务部对部门交通费予以考核。如单位用车无法安排，原则上出行以公交车为主，因特殊情况需要使用出租车的，必须经总经理同意，否则不予报销。2、外埠出差：（1）副总、总监（含）以上人员可乘坐飞机经济舱，火车卧铺，轮船二等舱。（2）其他员工出差乘火车。乘坐火车，从晚上8时至次日晨7时之间在车上过夜的，或连续乘车时间超过10小时的，可购卧铺和软座票。特殊情况下需乘飞机的，要在出差申请单中特别注明，并由部门负责人及总经理批准后方可执行，否则不予报销。（3）外埠出差交通费实行限额报销，只报不补，带车出差不再报销交通费，报销标准如下（上限副总、总监以上，下限其他人员）：一类地区50元/天35元/天二类地区35元/天25元/天三类地区25元/天20元/天（4）外埠出差住宿费分地区人员限额报销，只报不补。报销标准如下（上限副总、总监以上，下限其他人员）一类地区350元/天250元/天二类地区300元/天200元/天三类地区250元/天150元/天地区分类：一类地区：北京、上海、广州、深圳二类地区：合肥、福州、兰州、南宁、贵阳、海口、石家庄、郑州、哈尔滨、武汉、长沙、长春、南京、南昌、沈阳、呼和浩特、银川、西宁、济南、太原、西安、成都、拉萨、乌鲁木齐、昆明、杭州、重庆、天津等各省会城市及直辖市。珠海、汕头、三亚、大连、烟台、青岛、桂林、厦门、济南、苏州、无锡、宁波三类地区：上述以外地区3、出差人员应在回公司后15天内报帐，需延期报销的应有书面申请并有部门领导和总经理审批。4、出差人员随车(包括因工作需要随货车)乘坐到目的地，未发生车船票;只按规定报销出差各项补贴。四、差旅费报销有关注意事项1、报帐人须在报销单上填写清楚出差人数、姓名和职称、出差事由、起讫时间及地点。2、一事一单，不得将数次出差合并一单报销。3、出差期间购买的物品、资料等，需加填费用报销单报销，不得合并在差旅费中报销。订票手续费不得超过车船等票价的15%，退票费不予报销。4、车票