咨询工程师《项目分析与评价》第三章　项目建议书讲义.doc

第三章项目建议书【考试大纲考试内容】01项目建议书和初步可行性研究的目的和作用02项目建议书与初步可行性研究的关系和区别03初步可行性研究与可行性研究的关系和区别04项目建议书与初步可行性研究的内容和深度要求05投资机会研究的目的、内容和研究重点本章内容概述对于政府投资项目，项目建议书是立项的必要程序。对于企业投资项目，在核准和备案过程中各级政府投资主管部门根据需要对项目建议书采取一些灵活要求；企业自主决策过程中，企业根据自身需要也会自主选择前期不同阶段的研究成果作为立项的依据。 第一节概述政府投资项目按照程序和要求要编制和报批项目建议书，企业投资项目可以根据需要自行决定是否编制项目建议书（初步可行性研究报告）。本章项目建议书的编制内容主要适用于政府投资项目，其他项目可参考应用。政府投资项目，有时初步可行性研究报告可以代替项目建议书，企业投资项目也参照执行。中共中央、国务院关于深化投融资体制改革的意见（2016年7月5日）改进和规范了政府投资项目审批制，采用直接投资和资本金注入方式的项目，对经济社会发展、社会公众利益有重大影响或者投资规模较大的，要在咨询机构评估、公众参与、专家评议、风险评估等科学论证的基础上，严格审批项目建议书、可行性研究报告、初步设计。经国务院及有关部门批准的专项规划、区域规划中已经明确的项目，部分改扩建项目，以及建设内容单一、投资规模较小、技术方案简单的项目，可以简化相关文件内容和审批程序。一、项目建议书的目的和作用项目建议书，对于政府投资项目是决策程序上的要求。同时，对于投资者也是通过初步的研究，判断项目是否有生命力，是否值得投入更多的人力和资金进行可行性研究，避免造成浪费。二、初步可行性研究的目的和作用初步可行性研究，是在投资机会研究的基础上，对项目方案进行初步的技术、经济分析和社会、环境评价，对项目是否可行作出初步判断。主要目的：论证项目建设的必要性和可能性。政府投资项目，允许初步可行性研究报告代替项目建议书。有些地方政府备案的项目，初步可行性研究报告可以作为备案资料提交。三、项目建议书与初步可行性研究的关系和区别初步可行性研究的成果：初步可行性研究报告或者项目建议书。项目建议书与初步可行性研究报告之间的差别，主要是对研究成果具体阐述的详略。初步可行性研究报告详尽一些，项目建议书简略一些，可以根据投资主体以及审批机构的要求确定。四、初步可行性研究与可行性研究的关系和区别区别初步可行性研究可行性研究目的和作用是政府投资项目立项和企业内部策划初步决定投资意向的重要依据。政府投资项目批准后，即为立项，可组织开展项目可行性研究；企业投资项目，如判断项目具有生命力，就可组织开展项目可行性研究可行性研究报告（项目申请书）是项目审批（核准）决策的依据。可组织下一步的基础设计、初步设计等后续工作研究论证的重点 主要从宏观角度分析研究项目的必要性和可能性，主要采用粗略的估算指标法初步匡算项目建设投资和资金筹措的设想方案，对项目的经济效益和社会效益进行初步分析可行性研究是从宏观到微观进行全面的技术经济分析，论证项目建设的必要性和可行性。通过分类估算确定项目总投资、资金来源和筹措方案，对项目的经济效益和社会效益进行较系统的评价和测算研究方法和深度要求主要是采用近年同行业类似项目及其生产水平的类比方法，匡算项目总投资（允许误差20%左右），经济效益评价可以静态为主，或与动态分析相结合应按照项目建设方案确定的工程量测算项目总投资，投资估算误差不应大于10%，资金筹措应有具体方案，项目效益测算以动态为主等【例】下列关于初步可行性研究的说法，错误的是（）。A.初步可行性研究报告是项目审批决策的依据B.政府投资项目，允许初步可行性研究报告代替项目建议书C.初步可行性研究的主要目的是论证项目建设的必要性和可行性D.有些地方政府备案的项目，初步可行性研究报告可以作为备案资料提交E.项目建议书与初步可行性研究报告之间的差别，主要是对研究成果具体阐述的详略正确答案AC答案解析本题考查的是初步可行性研究与可行性研究的关系和区别。选项A的正确说法应为初步可行性研究报告是政府投资项目立项和企业内部策划初步决定投资意向的重要依据。选项C的正确说法应为初步可行性研究主要从宏观角度分析研究项目的必要性和可能性。 第二节政府投资项目项目建议书的内容政府投资项目的项目建议书主要内容包括：一、总论主要包括项目名称、主办单位基本情况、项目概况、编制依据、主要结论。二、项目建设的必要性包括项目背景、宏观战略需求分析、社会需求和市场需求分析、项目建设的作用和意义。三、项目建设内容包括建设目标与功能定位、建设内容与规模。四、场（厂）址选择1.场（厂）址选择的原则按照土地管理、自然资源和环境保护等法律法规的规定，从区域规划、地区规划、节约用地、少占耕地、减少拆迁移民、保护自然环境和生态平衡、场（厂）区合理布置和安全运行等方面出发，结合项目所处行业及项目自身特点，科学合理地提出项目选址原则2.场（厂）址选择重点从工程条件、社会保障条件和经济条件等方面进行选择。3.场（厂）址方案提出两个或以上备选场（厂）址，通过科学的多方案比较，给出推荐方案和推荐理由。4.征地拆迁和移民安置对涉及征地拆迁的项目，依法提出拆迁补偿的主要原则、标准、范围和方式，初步确定移民安置数量，拟定移民安置原则和初步设想。5.地质灾害危险性评估。五技术与配套方案主要建设标准、主要技术与设备选择、配套建设方案、主要物料平衡六资源利用与节约资源利用种类与数量、资源综合利用方案、节约措施七环境和生态影响环境和生态现状、主要污染物、影响分析和防治措施八项目组织与管理建设期及进度安排、建设期管理组织方案、项目运营管理设想九投资估算与资金筹措编制依据与说明、初步投资估算、资金筹措、资金使用计划十财务与经济影响分析财务与费用效果分析、经济影响分析十一社会影响分析与风险社会影响分析、社会风险十二结论与建议（1）概括提出相关结论。 （2）提出是否可以进行下一步工作的明确意见和建议。 （3）针对需要进一步研究解决的问题，提出措施建议。附表、附图、附件 第三节项目建议书的重点内容和深度要求一、项目建议书的重点内容项目建议书的重点，主要是根据国民经济和社会发展长期规划、行业规划和地区规划以及国家产业政策，经过调查研究、市场预测，从宏观上分析论证项目建设的必要性和可能性。必要性主要是基于对宏观战略需求、社会需求和市场需求的分析，充分论证项目建设的必要性。可能性主要是基于良好的技术支持、外部建设条件、环境承载力以及较为理想的投资效果等，使得项目可以进行下一步的深人研究，即开展项目可行性研究工作。二、项目建议书的深度要求项目建议书应能满足立项的要求。项目建议书的深度介于投资机会研究、产业规划研究和可行性研究之间。对于企业投资项目，政府不再审批项目建议书，初步可行性研究、机会研究、产业规划研究仅作为企业内部决策层进行项目投资策划、决策的依据；而对政府投资项目，仍需审批项目建议书或以初步可行性研究报告代替项目建议书。初步可行性研究的成果：初步可行性研究报告或项目建议书。政府投资项目、需要政府核准的企业投资项目以及政府资金支持的资金申请项目的项目建议书或初步可行性研究报告的内容深度，由政府投资主管部门提出要求，就一般项目而言，本节讨论的内容深度基本能满足项目审批要求，特殊项目应根据具体情况，由投资者另行提出具体要求，其内容深度可能增加或简化。对于企业投资项目，由企业自主决策，其投资决策程序呈现灵活多样化，有些企业仍然保留项目建议书审批程序，但内容深度要求比较灵活，根据项目具体情况，许多项目可以利用产业规划、机会研究代替，甚至有些项目直接进入可行性研究阶段。【例】以下关于项目建议书的深度要求的说法，错误的是（）。A.项目建议书通常是在初步可行性研究的基础上完成B.项目建议书的深度介于初步可行性研究和可行性研究之间。C.政府资金支持的资金申请项目的项目建议书内容深度，由政府投资主管部门提出要求D.对政府投资项目仍需按要求审批项目建议书或以初步可行性研究报告代替项目建议书正确答案B答案解析本题考查的是项目建议书的重点内容和深度要求。项目建议书的深度介于投资机会研究、产业规划研究和可行性研究之间。 第四节初步可行性研究的重点内容和深度要求一、初步可行性研究的重点内容和深度要求初步可行性研究的重点，主要是根据国民经济和社会发展长期规划、行业规划和地区规划以及国家产业政策，经过调查研究、市场预测，从宏观上分析论证项目建设的必要性和可能性。初步可行性研究的深度介于投资机会研究和可行性研究之间。通过初步可行性研究，如果认为项目建设是必要的，而且具备了基本的建设条件，就可以编制初步可行性研究报告。对于企业投资项目，政府不再审批项目建议书，初步可行性研究仅作为企业内部决策层进行项目投资策划、决策的依据；而对政府投资项目，仍需审批项目建议书，此类项目往往是在完成初步可行性研究报告的基础上形成或代替项目建议书。不是所有项目都必须进行初步可行性研究，小型项目或者简单的技术改造项目在选定投资机会后，可以直接进行可行性研究。二、一般工业项目初步可行性研究的主要内容（1）项目建设的必要性和依据；（2）市场分析与预测；（3）产品方案、拟建规模和场（厂）址环境；（4）生产技术和主要设备；（5）主要原材料的来源和其他建设条件；（6）项目建设与运营的实施方案；（7）投资初步估算、资金筹措与投资使用计划初步方案；（8）财务效益和经济效益的初步分析；（9）环境影响和社会影响的初步评价；（10）投资风险的初步分析。一般工业建设项目的项目建议书（初步可行性研究报告），可参照可行性研究报告的编制内容。有些行业部门或企业集团会有自己的编制规定或要求。 第五节投资机会研究一、投资机会研究的目的投资机会研究，也称投资机会鉴别，是指为寻找有价值的投资机会而进行的准备性调查研究。投资机会研究的目的是发现有价值的投资机会。二、投资机会研究的分类投资机会研究可分为一般投资机会研究与具体项目投资机会研究两类。一般投资机会研究是一种全方位的搜索过程，需要进行广泛的调査，收集大量的数据。分为地区投资机会研究、部门投资机会研究、资源开发投资机会研究三类。具体项目投资机会研究比一般投资机会研究更为深入、具体，需要对项目的背景、市场需求、资源条件、发展趋势以及需要的投人和可能的产出等方面研究和分析，并作出大体上的判断。企业对投资机会的研究，