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筹资计划实行范文 筹资计划实行工作流程工作内容责任人资金的取得借款向银行、非金融机构借款以满足购并的需要。 财务部、总经理发行债券按法定程序发行并承担在指定的时间内支付一定的利息和偿还本金义务的有价证券财务部普通股融资优先股融资可转换证券购股权证融资支付利息或股利利息每月贷款利息按月初剩余贷款本金计算并逐月结清。 把按揭贷款的本金总额与利息总额相加，然后平均分摊到还款期限的每个月中。 财务部股利现金股利以现金形式向股东发放股利配股向公司股东有偿按比例配售一定数额的股票除息除权除权，即从股价中除去股东享受的、送股转增股本或配股的权利；除息，即从股价中除去股东享受现金股息的权利。 到期还本在到期后，一次性归还本金。 财务部表二控制活动实施负责部门财产保护控制财产账务保护控制会计账务应当全面反映企业所有的财产，有些属于低值品的如果在会计账上没有反映的应当建立备查账。 财务部应当建立房屋、家具和电子设备等资产管理台账，定期与财务部对账。 行政部应当建立机器设备管理台账，定期与财务部对账。 生产部对存货进出应当及时开具票据、登记账务，定期与财务部对账。 仓库财产实物保护控制限制直接接触除了财产实物保管部门或人员可以接触财产实物外，其他部门或人员不可直接接触财财产处置财产增减应当严格按照审核审批控制要求办理手续，一般由实物保管部门经办、由财务部门审核和企业负责人审批后，才能处置。 实物保管现金由出纳保管，其他人员未经批准不得代收现金；机器设备由生产部门负责管理，由车间、班组协助管理；房屋、家具和电子设备由行政部门负责管理，由各部门协助管理；存货由仓库负责管理，所有物质都应当办理入库后，再按照审核审批控制要求办理出库手续。 定期盘点企业应当重视账账相符管理，只有确保账账相符的前提下，盘点才有意义。 盘点应当根据实际需要定期和不定期举行，应当建立盘点制度和盘点流财务部等程，明确责任人，确保财产安全。 盘点可以采用先盘点实物再核对账务的形式，也可以采用先核对账务再确认实物的形式。 盘点中出现的财产差异应进行调查、分析和处置（包括对责任人的奖惩），并修正相关制度。 财产保险主要财产应当投保(如火灾险、盗窃险、责任险等)，降低企业经营风险，确保财产安全、保值、增值。 预算控制预算授权控制有条件授权，按预算额度限制。 被授权人在经济交往中可行使的权利（如谈判、交易、结算、业务使用金额决定、签单画押、特定处理业务等），只能在预算范围内行使有效。 超出预算行使授权，企业不承担责任，如果造成损失，由当事人全部承担。 公司预算是经公司董事会批准同意的，由总经理按经营目标分解到各项业务或各部门，因此预算内授权是有层次的。 财务部预算审核控制 1、竣工决算资料内容较多大概有以下这些内容招、投标文件；施工单位编制的决算书；建设施工合同；图纸会审纪要及相关的会议纪要；竣工图；隐蔽记录；测量抄测记录；工程量收方记录；现场签证单；设计变更等。 2、上述内容均应认真审查，如设计变更的内容是否在竣工图体现出来了且是否与设计变更内容一致，还有隐蔽记录的内容是否与竣工图相吻合，再有施工单位编制的决算书与投标时的工程量清单中的工程量与价的审核，重点看两者间的差异，造成差异的原因及相关的依据。 3、合同主要审核涉及到工程造价相关的内容，工期的要求、质量的要求、工程支付的约定等内容。 4、竣工图与施工设计图进行对比，如有差异就要看是否有相关的设计变更或者技术核定单或其它相关资料依据。 5、对施工单位编制的决算书要重点审核。 预算调整控制所谓预算调整，是指在预算执行过程中因实际情况发生重大变化需要改变原预算安排的行为。 预算管理部门在进行预算调整时，所要遵循的法律程序与预算编制程序基本相同。 在预算执行中，因上级政府返还或者给予补助而引起的预算收支变化，不属于预算调整。 接受返还或者补助款项的县级以上地方各级政府应当向本级人民代表大会常务委员会报告有关情况；接受返还或者补助款项的乡、民族乡、镇政府应当向本级人民代表大会报告有关情况。 运营分析控制建立运营情况分析制度，经理层综合运用