担保业务操作规程.doc

第一章 总则第一条 规程由来 为保证公司担保业务的规范化、制度化和程序化，防范和控制担保风险，依据中华人民共和国合同法、中华人民共和国担保法等有关法律，特制定本规程。第二条 担保定义本规程所称担保，是指山东红炬投资担保有限公司（以下简称“公司”）与债权人约定，当债务人不履行债务时，按照约定履行债务或者承担责任的行为。第三条 债权人定义本规程所称债权人，包括银行、信托等金融机构，典当行、拍卖行等其他协作企业(以下简称“协作单位”)。第四条 被担保人定义本规程所称债务人即被担保人（也就是申保人），是指法人企业，包括有限公司、股份有限公司、国有独资有限公司、集体股份制企业、有经营收入还款来源的其他经济法人（以下简称“申保人”或“被担保人”）。第五条 公司担保业务范围本规程所指的公司担保业务范围包括：融资类担保、非融资类担保。融资类担保主要包括：银行短期流动资金贷款担保、中长期贷款担保、综合授信担保、汇票承兑担保等；非融资类担保：诉讼财产保全担保，业主支付、招投标等经济合同履约担保等担保业务。第二章 担保业务操作流程 第六条 担保部门设置及职责一 风险控制部：负责分6个方面审查担保项目并提出意见，认为符合担保条件的项目组织召开风险控制会议，并负责将风控会议通过的项目交董事长签批，董事长批准后负责下达业务办理任务。二 业务开展部：负责联系客户，银行，形成担保项目的项目评审报告。并到相关部门办理各类手续。三 综合部：负责全面管理项目担保档案，并办理其他的一些内勤事务。四 会计部：全面负责担保公司的会计业务核算。第七条 担保业务办理程序本公司按照下列程序办理担保业务：（一） 担保业务受理。（二） 担保项目调查。（三） 担保项目审批。（四） 担保项目实施。（五） 担保项目后期管理。业务办理流程示意图受理企业申请保后管理银行放款签订担保及反担保合同项目审批项目调查落实反担保措施设计方案第三章 担保项目受理第八条 业务咨询企业来电话或上门咨询时，要了解企业基本信息，便于跟踪服务及今后的业务扩展。1、 了解企业的行业、项目投向；2、 了解企业的项目基本情况；3、 与企业定下初步会谈日期。第九条 初步会谈（一）在与企业初步会谈时，要客户填写委托担保申请书中本次担保项目情况表、被担保人基本情况表等内容，同时项目经理要多方面的了解企业的情况，包括：1、企业的项目具体内容；2、可以提供的和可以考虑的反担保措施条件；3、企业法人、高管的经历；4、企业、项目的发展规划；5、简单的财务状况（营业收入、负债情况、利润等）；（一）初步会谈环节要做的工作还包括：1、初步介绍公司担保业务流程及保费收取情况和相关业务制度；2、业务人员向客户提供担保业务指南并解释有关内容，提出忠告和有关承诺；3、根据企业项目情况，对照公司担保条件，判断是否可以立项。对符合条件的项目，进入流程下一步；对明显不符合条件的项目，及时给客户答复；4、所有项目信息都要及时录入业务系统，相关资料存档；5、不管是否能立项，都应该对客户提供优质的服务，不符合条件的尽量提供融资咨询、方案策划等服务。第十条 收集资料项目经理在初步确定企业可以达到受理条件，并登记、录入数据库后，按照公司下发的企业申请担保需提交的资料清单，开始向企业索取所需资料。（一） 企业申请担保需提交的资料清单1委托担保申请书2企业董事会成员证明及签字样本3董事会(股东会）关于同意对外借款、担保、抵（质）押等作出的决议4营业执照副本复印件（应有当期的工商年检章）5企业法人代码证书复印件6企业税务（国、地税）登记证7企业贷款卡复印件、打印信用记录（包括对外担保、抵押、质押等信息）8高新技术（其他）企业认证书（有则提供）9公司章程复印件（工商局备案，最后一页必须有全体股东的签章）10注册验资报告复印件11近两年会计（审计）事务所验证的财务报表、银行对账单、水电费单据复印件12近期三个月的资产负债表、损益表、现金流量表13企业主要产品技术专利证书、获奖证书等复印件（有则提供）14企业土地使用证和租赁合同15企业房产证16企业法定代表人资格证明及身份证复印件17具体经办人员授权书及身份证复印件18企业主要负责人及其他高管简历19有效期内的未完成的和将要发生的业务销售合同复印件20项目可行性研究报告或用款商业计划（有则提供）21企业可用于反担保的抵押、质押财产清单22个人可用于反担保的抵押财产清单23抵（质）押物权属证明文件24抵（质）押物价值评估报告（有则提供）25公司运营的前三名产品原料供应商和前三名的销售商情况26担保公司要求提供的其他文件材料。可以说明经营情况的证明文件（如技术报告、鉴定证书、检测报告、列入政府各类计划的有关文件、环保证明、产品获奖证书、用户使用报告、用户订单等复印件及产品照片）；与企业和企业负责人有关的参考资料（如能反映企业管理水平、信誉程度、行业地位、区域经济位置的获奖证书，能反映企业主要负责人人品道德、敬业精神、开拓能力的各种奖励及证书）； （二） 收集资料环节的几点要求1 项目经理是材料真实性的第一负责人，必须在亲自验证企业所提供的材料原件后，复印加盖企业公章，“与原件核对无异”印章；2 确保企业所交资料的真实性，与“实地调查阶段”工作结合，进行逐一落实；3 通过与政府部门、银行、上下游客户及实地考察等了解企业贷款、购销合同等资料的真实性；4 法定代表人授权委托书需法定代表人亲笔签字授权；5 从侧面（如银行、管理机构、拆借企业等）调查法人、公司高管的信用历史情况，了解其还款意愿。第十一条 登记、录入数据库在收集到企业的基本资料后，要登记并录入到公司数据库，并保持跟踪。对初步审查后不予受理的项目，说明原因报告部门经理同意后，回复申报单位，并留取该单位基本信息归入公司的信用档案。重要项目报告公司营运总监后回复申保单位。 第十二条 立项条件 对受理的项目，根据所收集的基本资料进行判断是否正式立项，原则上应具备以下立项条件：1、第一还款来源可靠，具备按期偿还贷款的能力；2、无不良信用记录及重大民事、经济纠纷； 3、反担保措施具有法律效力、具有可操作性；4、符合银行（我公司）的行业、投向指导意见；5、经营者依据经营，对企业的清晰地发展规划，管理团队有事业心；6、具备法人资格并通过工商年检，连续正常经营1个会计年度以上；7、具有健全的财务制度和经营管理机构，原则上资产负债率不高于70%，年主营收入不少于1000万元，最近一个会计年度盈利，经营活动净现金流量最近一个会计年度不能低于零，有效净资产不低于300万元。（有效净资产=总资产中待摊费用无形资产中除土地使用权部分长期待摊费用负债）；8、 项目资金自筹部分要足额到位，项目贷款自有资金比例不低于总投资的30%，流动资金贷款借款用途必须明确，不得用于还其他借款（过桥项目除外）；9 、累计在保责任余额不超过该单位有效净资产的70%。 对同时具备以上条件的项目一般应予立项；对不具备上述1、2、3项的不予立项；其他条件可综合考虑。10、企业在承保期必须参加财产保险。第十三条 正式立项 对符合条件的项目予以正式立项，电话通知客户做好接受实地调查的准备。对确认属于科技型、潜力产品型中小企业并符合我公司立项条件的申保单位，应按重点项目对待，适当调整调查力量，优先开展项目调查。 第四章 担保项目调查 第十四条 实地考察 （一）A、B角双人调查制度 正式立项的项目，由业务部经理指定项目经理A、B角进行实地考察，该过程必须由A、B二人共同完成，实地考察一般在申保单位报送申报资料后进行，对于尚未按资料清单提供资料的，在本阶段实地调查时按照资料清单补充收集资料。 （二） 实地考察程序指引 根据企业报送的资料，进行初步审查确认项目的重点考察领域，在实地考察阶段需要履行以下程序：1、与申保单位法定代表人及其他有重要影响的人面谈，重点关注管理理念以及对企业未来的发展战略，询问企业相关的关联企业情况；2、 就重要问题向申保单位内部的不同部门或人士访谈，尤其要履行与第一线人员的沟通，比如生产管理人员、技术人员、销售人员、财务人员，了解企业员工工资发放情况、福利待遇及加班工作情况、水电费等，将核实的情况与企业申报的资料相核对并记入企业考察事项工作底稿，以寻找企业虚报、夸张的成分，进一步防范企业资料失真的风险；3、就采购、销售及其他生产经营问题向有关方面调查落实；4、对申保单位所报财务资料和有关数据进行核查，并填具“业务调查用表”；5、 到生产场所进行查勘，重点关注生产工序情况、设备先进性、设备的完好性、工艺的先进性等情况； 6、到企业的仓库，察看企业库存情况，核实存货的价值和数量（与账面数估计核对），关注重要产品的质量，看有无毁损、变质、积压的情况； 7、对比申保单位报送资料与实地察看真实情况的差异，如果存在差异必须核查清楚差异形成原因；重点查看申报资料有关权利证明材料的原件，必须与原件核对相符后才能确认相关的权利证明材料；该阶段要对实地查看情况做出详细记录，有附表的按要求逐一填列，以作为形成最后调查报告的附件，索取资料要保存完整。“业务调查表”121，是项目经办人员调查工作必须使用的辅助用表，除关联股东及关联交易个别企业没有，根据企业情况有选择的使用，其他表格每个项目都和调查工作密切关联，应该逐一落实，个别表格可以合并使用，视项目情况突出重点内容。辅助用表可以在受理项目后先要求企业填写，但必须在调查环节逐一核实，辅助用表作为项目资料随报告一起上报。第十五条 信用调查对企业经营者（企业实际控制人、主要个人股东、法定代表人、总经理等）重点开展个人信用调查，要通过查询、询问、访谈等多种方式了解企业经营者的真实信用情况，要有一定社会地位的独立第三方评价。调查中，项目调查人应在资料核实的基础上，多渠道、多方位的获得佐证信息，如与企业和项目有关的管理部门、金融部门、财税部门、上下游客户、司法机构等主动搜集与该项目、企业经营者相关的资料和信息，进行整理对比，增加判断依据，最后形成调查报告中的个人信用调查部分。第十六条 项目初审（一） 形成调查报告在实地调查基础上，开展项目初审并形成调查报告，A角撰写公司担保业务调查报告，B角签署补充意见。初审过程中有关联系、协调事宜由A角牵头。（二） 该阶段应该重点履行的程序1、根据申保单位在实地察看阶段后补充的资料，核查与前期实地考察阶段取得信息的差异，对于不清晰以及怀疑的地方，应该再次进行实地查勘程序，直到消除疑问为止；2、根据实地查勘情况，如果申保单位具有关联企业，应该重点核查关联方关系、关联交易、关联来往等情况，取得各关联企业的最近一年及最近一期的财务报表，特别关注关联方的经营情况，根据关联的紧密度形成对关联关系的分析，决定是否对其关联企业进行审核；3、资金需求以及与该项借款相关的整体资金运作计划分析；4、对财务管理状况，特别是会计信息可靠性的评价；5、上年度及当年现金流量分析；6、现金流量及还贷可靠性分析；7、主要产品供产销情况、市场预测，担保期的销售计划，整体发展前景以及相关外围调查研究、咨询情况；8每一个项目原则上必须由A.B角共同完成，B角配合A角工作；B角在A角完成初步调查报告后进行初步审查，出具该项目的B角补充意见，该意见应该更多的从项目风险、风险防范以及反担保措施的力度、可操作性等两个角度进行分析形成，B角补充意见作为调查报告的附近经业务部门负责人签字后报送风险审查机构。第十七条 调查报告指导意见公司担保业务调查报告应揭示以下主要内容（必备但不限于）一、 申保企业情况1、 申保单位发展过程或背景、组织性质、股权结构、资本实力等情况；2、 说明关联企业情况；3、说明企业资信状况，根据企业与金融机构、一般企业、客户的往来信用情况，做出企业信用判断，包括对外借款信用、对外担保情况、合同履行记录等，附贷款卡信息。4、法定代表人、经营班子成员及其他有重要影响的人员的经历、素质、能力、信用记录等情况，对管理层经营管理情况形成结论性意见；通过各种渠道对申保企业实质控制人进行个人信用调查，形成个人信用调查结论。二、 项目来源情况说明借款背景、期望条件、与贷款银行的沟通情况；与银行等相关单位的协调、联系情况；三、 市场分析对企业产品有关的细分市场的分析，通过行业分析得出企业及企业产品在行业中的定位以及竞争优势所在；对各年收入要形成趋势分析，对企业市场增长性给出明确结论。主要经营范围及生产经营规模，主要产品介绍，主要业绩标志；主要销售渠道，说明主要销售区域与销售商；主要的采购商，说明企业原材料供应情况；主要产品供产销情况、市场预测，担保期的销售计划，整体发展前景以及相关外围调查研究、咨询情况；结论性分析销售增长性与采购的稳定性。四、 财务信息及财务分析表格列示经核实调整或汇总后的资产负债表、利润表、现金流量表主要数据以及关键帐项的明细表格，对重要数据核实、调整、汇总过程加以说明；主要财务比率分析：根据以下主要比率对申保单位的资产结构（资产负债率）、偿债能力（流动比率/速动比率）、盈利能力（净资产收益率/主要产品的毛利率/销售利润率）、营运能力（存货周转率/应收帐款周转率）进行分析说明。对上述关键比率（流动比率、存货周转率、应收帐款周转率、主要产品的毛利率、销售利润率）变化幅度超过15的，要分析说明导致变化的具体原因；上年度及当年现金流量分析，对于经营活动的净现金流量变化做重点分析，进行还贷可靠性分析；对财务管理状况及分析做总结性结论，并对会计信息可靠性进行评价；关联交易涉及的业务和金额，分析关联关系对主体企业产生的重要影响；五、 贷款用途及贷款金额合理性分析申保理由及相关筹资计划说明；资金需求以及与该项借款相关的整体资金运作计划分析；贷款金额的合理性分析，具体分析贷款额度的用款计划、还款计划，以及销售量扩大的可能性分析；担保期内现金流量预测及还款可靠性评价；六、 风险与对策项目存在的主要问题和风险以及实施担保的影响程度七、 报告结论报告结论（包括落实的反担保措施，对企业总体评价，支持理由等）；不允许只凭企业口头/书面介绍、企业未经核实的报表数据撰写调查报告。项目调查人对调查报告中的企业财务数据资料、企业经营情况等真实性负责。第十八条 项目上报形成最后的项目调查报告后，经办人、协办人、部门负责人签字，填具担保业务审批用表1，连同项目资料，报公司风险审查部门。从立项开始到出具初步调查报告一般应在15个工作日内完成，超过上述时间的，项目经理应及时向部门负责人汇报原因并记载。该阶段要与申保企业就反担保有关的措施进行核实，调查阶段提出的反担保措施在项目通过评审后能够落实；第五章 担保项目审核 第十九条 风险管理部审查 风险管理部在职权范围内对已经业务部门调查核实的担保项目进行风险审查。风险管理部项目审查一般应在3个工作日内完成。项目审查结束，在担保项目审查表“风险管理部”栏，部门负责人签署意见后，提交风险控制委员会审核。（一）项目风险审查 风险管理部对项目进行风险审查包括形式要件审查、财物审查、法律审查、独立审查、综合审查、合同审查六个阶段。1、 形式要件审查指对所有上报风险管理部进行审查的项目的基本资料要件和形式要件进行审查，保证项目资料的齐备完整，并符合公司对资料要件的形式要求。2、 财务审查（外部独立事务所介入）指在调查人员已核实财务数据的基础上，对企业上报的财务数据进一步进行核实，并出具相应的意见，必要时就企业的真实财务情况编制报表供审查参考。3、 法律审查指对调查人上报的项目资料进行审查，从而判断项目主体的合法性、项目的合法性及反担保措施的合法有效性，必要时应进一步提出有效的防控措施和意见。4、 独立审查指基于项目调查资料、形式审查资料、财务审查意见、法律审查意见，对项目风险进行综合分析，对反担保措施作出评价，负责核实反担保物的价值评估、变现能力等，提出项目操作措施和明确是否承保的意见。5、 综合审查指风险管理部经理对上述风险审查阶段的项目进一步进行审查复核，必要时组织讨论，并出具部门审查意见。6、 合同审查指对已经公司审批同意进入操作阶段的项目，对调查人项目审批条件落实情况及上报的合同文本进行审查、提出意见，保证审批条件完全落实，合同内容合法、有效，无不利条款出现。（二）补充调查要求在项目审查阶段，风险管理部有权对报申项目提出补充调查，对于项目较复杂或有共性的项目，可以提请风险控制委员会进行讨论。（三）项目上报风险管理部审核同意担保的项目，根据公司规定的担保额度审批权限确定报送下一审批环节。目前的审批流程规定担保所有担保项目报风险控制委员会审议。第二十条 风险控制委员会人员组成及项目集体决策程序（一） 风险控制委员会（以下简称风控委员会）人员组成风控委员会由投票委员7人组成，其中：母公司组成人员三人：财务部负责人、审计部负责人、法律部负责人；子公司组成人员三人：分别为三名董事；邀聘一名本地责任心强、事业心强的银行客户经理（人员可以不固定）。项目经风险部门审核通过后，提交风控委员会审议。审议会议召开后，投票委员必须到5人以上（含5人）。（二） 风控委员会项目风险审查及集体决策程序风险控制委员会对经风险部门审核同意担保的项目按风险控制委员会工作规程进行审议，讨论送审项目风险点及防控措施，提出明确操作意见，各委员填写风险控制委员会委员表决意见表，并汇总形成风险控制委员会议表决情况表。1风险控制委员会委员应对送审项目进行全面审查，并填写表决意见表。2风险控制委员会主任应对委员意见进行汇总，提出明确可行的操作意见。3风险控制委员会讨论的项目应报公司审批人审批。项目审议过程中，原则上要求投票委员半数以上票通过，但是必须落实投反对票委员的意见，待意见落实，并单独交投票委员审查签字后，方可进入下步程序。第二十一条 审批人审查流程审批人对授权审批人审查过的项目、风险控制委员会讨论通过的项目进行审核，并在担保项目审查表、担保业务会签单栏签署意见。1审批人对风险控制委员会上报的项目有一票否决权，但没有一票同意权。2对于风险审查委员会否决的项目，审批人有权提请复议。3对批准项目的金额、期限、费率、反担保措施有明确意见。4对于需报经股东会、董事会表决的项目，审批人应按相应程序报经批准。审批人签批意见后，风险管理部安排专人将担保项目审批表批复的项目最终审批意见送达业务部门。第二十二条 快速通道程序对实际工作中的特殊业务需要，比如个别客户的急业务，银行、客户急需办理的业务，认为需要并符合走快速通道的项目，可以将担保业务风险审批走快速通道。快速通道业务仅限于时间上的快速推进，程序上不能做任何改动，此类项目一般属于优质已有合作客户，并且反担保措施能够保障。快速通道程序：业务部门通道人（业务部门、风险部门、风控委员会三方集中办理）审批人公司快速通道业务根据公司业务流程规定：业务经办部门将需要走快速通道的业务，调查清楚后经办人、部门负责人签字后交风险管理部门审查并经风控委员会审议、董事长签字。各级签字人在担保业务会签单（见附件）上签署明确意见。第六章 担保项目实施第二十三条 安排签约项目经公司董事长签批后，由风险管理部门向业务经办部门下发公司项目审查表，业务经办部门按照项目审批表列示的反担保条件、控制措施组织项目实施，安排与企业签约、收取相关费用。第二十四条 签委托担保合同，出具担保意向函首先业务部门根据担保项目最终审批意见与企业签订委托担保合同，合同中约定的收费、反担保措施等内容要与审批意见一致。签订委托担保合同后，风险管理部向银行出具担保意向函。第二十五条 业务收费公司收取担保费用的费率按国家规定标准控制在同期银行贷款利率的50%以内，具体收费标准以公司实际规定比例为准。担保手续费收取标准：担保期限在三个月以内（含三个月），按担保贷款额的1%收取，贷款期限在三个月以上六个月以内（含六个月），按担保贷款额的1.5%收取，担保期限在六个月以上一年以内（含一年），按照担保贷款额的2%收取，并在办理担保手续时一次性交清。对于过桥贷款项目，担保期限保证在15天之内，收费标准按照担保贷款额的0.2%收取，并在办理担保手续时一次性交清。第二十六条 风险规避措施一、 反担保措施（一） 反担保措施的设计反担保措施的制定主要在实地查看阶段落实，通过调查了解企业可用于抵押/质押的各种资产、权利，与企业主要管理人员的沟通设计反担保措施。对于审批通过的担保项目，由项目经理（A角）严格按照审批意见逐一落实要求的反担保措施。（二） 反担保措施的种类包括财产抵押、财产或权利质押、单位或个人的保证、保证金、账户控制、资金监管、封闭运行以及其他方式等。可根据申保企业和项目的实际情况，采用一种或几种反担保措施。对于公司认可的优质客户，可以适当放宽反担保措施的要求。（三） 担保项目必需的反担保措施1 、 10%履约保证金 被担保人按担保额10%（最低比例）交存履约保证金 2 、 法定代表人无限连带责任反担保 被担保企业法定代表人、个人大股东或实际控制企业的其他个人，提供无限连带责任反担保（包括但不限于被担保企业法定代表人、总经理、其他人）。3 财务审计对于贷款期超过1年的客户，要求加入年度或者半年度我们认可的会计事务所审计的要求，作为我们保后监管的措施之一。4 远期拍卖手续 采取抵押/质押反担保的，签订远期拍卖协议。 5 关联企业股权 对于母子公司等关联公司的股权提供反担保（四）抵押或质押反担保1、 应提供的材料 抵押物、质押物清单； 抵押物、质押物权利凭证； 抵押物、质押物评估（报告）资料（在贷款批准前可先做预评估，批准后落实）； 保险单（项目批准后）； 抵押物、质押物为共有的，提供全体共有人同意抵（质）押声明； 股东会/董事会同意抵（质）押决议； 需提供的主管部门或国有资产管理部门同意抵（质）押批复证明； 抵押物、质押物为海关监管的，提供海关同意抵（质）押证明； 其他有关材料。2、 抵押或质押反担保的要求 采用抵（质）押反担保的，按照中华人民共和国担保法的规定执行，并按法律规定办理有关手续。抵（质）押物应由我公司认可的专门评估机构作出评估，具体由风险管理部负责。 不动产抵押，抵押率不高于70%（不动产抵押价值按市场价格计算）；用可转让动产抵押，抵押率（按净值计算）不高于50%；有期货价格参考的比如粮食、金属等动产抵押/质押率可以不高于80%；收费权、应收账款、债券、营运车牌等权利质押，质押率（按核实后的净值计算）不高于70%；股权质押，质押率（按投资额计算）不高于50%。 抵押物需要保险的，应由抵押人向抵押物所在地的保险机构投保，明确本公司为保险第一受益人。其投保额不得低于抵押物的总价值，投保期限要长于担保期限。保险单正本交本公司保管。 采用质押反担保的，项目经办人对质押反担保的质物应严格审查。动产质押的质物应是易封存、易保管、易变现的动产。权利质押应认真辨别权利凭证的真伪，并请有关部门予以鉴证。 项目经办人要对抵（质）押反担保加以判断，对法律明确规定无效的抵押、质押（比如无法办理登记手续），不得再设计办理抵（质）押反担保手续，应请示法律人员采取其他控制措施。 本公司应取得抵（质）押登记部门发放的他项权利证书或经抵（质）押登记部门签章的抵（质）押登记表等证明文件。 抵（质）押期间，抵（质）押物原始权利凭证、他项权利证书保险单正本、合同等重要凭证应交本公司财务总部入库专人保管。 移交本公司保管的质物，由质押双方或加监管第三方办理移交手续（附质押物品详细清单），由本公司或监管第三方核实后由专人专库保管，不得动用。 本公司负有妥善保管质物的义务，因保管不善致使质物丧失或者毁损的，应承担责任。非因本公司保管措施而质物有明显减少的，应及时通知出质人，并要求追加提供相应的反担保措施。（五）第三人保证反担保第三人保证反担保应提供以下文件资料，并保证其真实性：法人营业执照（年检）及法人代码证（加盖公章）；法定代表人证明、委托书和法定代表人或受托人身份证； 注册资本验资报告（加盖公章）；贷款卡信息；当期的财务报表（月报）和经合法中介机构验证的近两年度的财务报表（附审计报告），主要包括资产负债表、损益表和现金流量表等（加盖公章）； 公司章程； 对外提供担保的董事会/股东会决议； 主要存货、长期投资、固定资产、借款明细表、应收账款账龄分析表和或有负债表； 财产抵、质押情况，对外提供担保情况； 其他有关材料。二、 设定被担保人最高担保限额限制。公司为同一被担保人提供的累积担保总额不得超过其总资产的40%；单项担保额不得超过其总资产的20%。三、 保后动态跟踪制度。对每笔担保业务进行担保后动态跟踪管理，保后动态跟踪管理是在公司签订保证合同，公司开始承担保证责任后才进入工作程序的，公司指定专人负责项目的动态跟踪和管理。1、 负责保后管理工作的经办人员要重新对在保企业进行资信调查，最简单的也要翻阅所有的资料才会对在保企业有一个粗线条的了解；2、 加强检查，跟踪到位。第一， 担保贷款资金的流向和支出明细是否按照合同约定的资金用途使用，担保机构与银行签订的保证合同一般都是不可撤销的担保，所以，在发现被保企业改变了资金使用用途时，担保机构向银行提出撤销担保是不现实的，这就决定了担保贷款发放后的15日内是保后跟踪的严密监控期，保后跟踪管理人员这时必须对担保贷款资金的运行情况和在保企业提供情况的真实性进行一次重新检查，严格监督被保企业贷款资金的使用用途和支出明细，以确保担保贷款资金的专款专用。第二， 对抵（质）押物做定期检查，是否发现抵（质）押物的价值有明显的减少或有减少的可能；再则，除必须进行抵（质）押登记的资产外，对以库存商品质押的必须建立正规的管理台账，指定专人保管，货物的出库、入库要有公司指定监管人员的书面同意，并且货物价值必须保持在与担保贷款额度相一致的水平上；以租赁权或经营权质押的必须做到定期与被保企业领导人沟通，了解企业有无大的经济策略调整等因素，以免影响担保合同的正常履行。第三， 建立保后跟踪管理档案。详见“保后档案管理”。第二十七条 项目实施阶段的几个要求1设计反担保方案的原则项目经理（A角）设计反担保方案的原则：要落实反担保措施的可操作性以及制约性，不能提出无操作性、无制约性的反担保措施，积极创新和开拓新的反担保措施，不能有效监管的动产不能想当然地设计为质押反担保。2存货抵押对于以存货方式抵押的反担保方式，最好要做到具有独立第三方仓库作为监管库，并且签订仓库方、申保方、我公司三方监管协议；如果不能作到具有独立第三方仓库作为监管库，我们应该聘请保安公司作为申保方仓库的监管人，按拟定的最低库存量监管进出库货物，以确保最低库存量的保有；上述两种方式都必须经严格的出入库手续，能有效控制货物的进出库。3机器设备等动产做抵押以机器设备等动产做抵押的反担保措施，我们要到工商部门做相应的抵押登记，并且要作好保后监管，不定期关注被抵押设备的完好性，关注设备的保值率，如果设备发生比较大的贬值，我们应该采取进一步的措施要求企业提供保值措施。4严格执行公司关于规范质/抵押反担保措施的规定。第二十八条 划分优质客户的标准公司连续3年产品毛利率25%以上；公司连续3年利润率15%以上；公司连续3年收入保持15%以上的增长；公司的控制人具有很好的个人信用记录；企业与银行合作良好，无不良记录，银行信用等级较高；公司主营业务突出，市场占有率较高，该公司处于产业的上升阶段；关联方较少，核心竞争力明显。 对于这样的客户，由于抵押物等担保措施不足，我们可以适当放宽反担保条件要求。第二十九条 合同文书用印审核合同文书签订后由风险管理部进行用印前审核，审核程序及要求执行用印审核程序规定。与银行正式签署保证合同前落实除抵押登记手续以外的全部反担保手续。第三十条 项目资料归档 办理完签约手续的项目资料应由项目调查人整理、造册，移交部门档案管理员统一管理，归档按档案管理办法规定执行。第七章 担保项目保后管理第三十一条 保后管理工作概念及原则保后管理工作是指从公司担保发生后（即我公司签订保证合同或出具保函之后）直到解除我公司担保责任的期间内的全过程的管理行为的总和，包括保后日常检查、保后重点检查、风险预警、档案管理、催收、逾期等有问题担保业务处理、担保责任解除和总结等。加强保后管理，必须坚持职责明确、检查到位、及时预警、快速处理的原则。第三十二条 保后管理工作责任人担保项目的保后日常管理工作由业务经办部门负责。风控部负责监督业务经办部门的保后管理工作，应每季对经办业务部门进行保后管理检查一次，必要时应去被担保人、反担保人实地深入核实调查。具体规定执行公司制定的担保业务保后管理办法。第三十三条 保后管理工作内容要求（一） 包后检查内容 经办业务部门进行保后管理检查前要制定检查计划。保后检查分日常检查和重点检查。日常检查是根据企业的实际情况，如担保金额、担保期限、反担保措施、风险情况等确定检查频率，日常检查至少每个月要进行一次。重点检查是对借款封闭管理的项目、认为风险较大的项目及其他需特别关注的项目进行不定期检查或全程跟踪。保后检查内容：1、 企业是否按合同约定使用借款；2、 借款合同规定支付利息；3、 企业是否按相应的合同履行义务；4、 债务人生产经营和财务状况；5、 反担保措施中是否发生了新的不利因素；6、 风险计量和总结；7、 其他须说明的情况。（二） 检查记录归档检查完毕后，检查人员须出具项目检查报告和要求企业及有关部门提供资料，并登记担保管理台帐，报公司风控部并报董事长签批意见后与有关资料一并归档。（三） 问题处理及汇报保后检查人员在检查中发现企业存在较大问题，须当日向经办业务部门负责人口头报告，部门应在2日内将存在问题和处理意见书面报告公司风控部并报公司董事长，公司风控部全部认为有风险点的可以再次进