关于微山县XX年财政预算执行情况和XX年财政预算草案的报告[范本]

关于微山县XX年财政预算执行情况和XX年财政预算草案的报告各位代表： 我受县政府的委托，向大会作，请予审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。 一、XX年全县和县级预算执行情况。 XX年，在县委的正确领导下，全县上下以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻党的十六大和十六届三中、四中全会精神，解放思想，干事创业，深化改革，扩大开放，经济发展速度加快，质量和效益进一步提高，财政收入稳定增长，圆满完成了县十五届人大二次会议确定的预算任务，连续18年实现了全县财政收支平衡。 (一)全县财政预算执行情况 1、全县地方财政收入：完成37326万元，剔除监狱企业增值税25%退库3089万元后，完成34237万元，占预算的 %，比上年增长 %。各项收入的完成情况是： 国税局增值税25%部分完成11072万元，占预算的 %，增长 %； 国税局企业所得税32%部分，完成197万元，占预算的 %，增长 %； 地税局营业税80%部分完成4395万元，占预算的 %，增长 %; 地税局企业所得税32%部分完成1320万元，占预算的 %，增长 %； 地税局个人所得税40%部分完成1213万元，占预算的 %，增长 %； 地税局其他税收完成7695万元，占预算的 %，增长 %； 地税局教育费附加完成1735万元，占预算的103%，增长 %； 农业税完成1957万元，占预算的 %; 耕地占用税完成977万元，占预算的 %； 契税完成78万元，占预算的 %，增长95%； 排污费收入完成220万元，占预算的 %，下降6%； 水资源费收入完成873万元，占预算的 %，增长 %； 罚没收入完成1548万元，占预算的 %，下降 %； 国有资产收益完成25万元，占预算的 %，增长 %； 行政性收费完成380万元，占预算的 %，下降 %; 其他收入完成552万元，占预算的 %，下降 %。2、全县财政总收入： 完成86245万元，剔除监狱企业增值税100%退库12354万元，全县财政总收入完成73891万元，占预算的 %，增长 %； 其中，国税局完成45200万元，占预算的 %，增长109%； 地税局完成22081万元，占预算的119%，增长 %； 财政局完成6610万元，占预算的61%，下降28%。 3、全县财政支出：完成46492万元，占预算的 %，增长 %。 各支出项目的完成情况是：基本建设支出6108万元，占预算的 %，增长 %； 企业挖潜改造资金1508万元，占预算的 %，增长 %； 科技三项费用350万元，占预算的 %，增长 %； 农业支出3942万元，占预算的 %，增长275%； 林业支出301万元，占预算的1454%，下降了 %； 水利气象支出576万元，占预算的 %，增长 %； 文体广播事业费1643万元，占预算的 %，增长 %； 工业交通部门事业费3万元，比上年增加3万元； 教育支出10347万元，占预算的 %，增长 %； 科学支出68万元，占预算的 %，与上年持平； 医疗卫生支出1667万元，占预算的 %，下降3%； 其他部门事业费2935万元，占预算的 %，下降 %； 抚恤和社会福利救济1729万元，占预算的 %,增长 %； 社会保障补助支出100万元，可比与上年持平； 行政管理费7545万元，占预算的 %，增长 %； 公检法司支出2682万元，占预算的163%，增长74%； 城市维护费1152万元，占预算的192%，增长100%； 政策性补贴支出87万元，占预算的290%，增长45%； 专项支出2802万元，占预算的 %，增长 %； 其他支出947万元，完成预算的1894%，比上年增长 %。 4、全县财政平衡结果：全县共有财力46512万元，其中：地方财政收入34237万元，中央税收返还和专项补助等12275万元。全县财政支出46492万元，全县财政收支相抵，当年结余20万元。 (二)县本级财政预算执行情况 1、县本级地方财政收入：完成28345万元，剔除监狱企业增值税25%退库3089万元后，县本级完成25256万元，占预算的 %，比上年增长 %。 其中：国税局完成9685万元，占预算的 %，比上年增长 %； 地税局完成11973万元，占预算的109%，比上年增长 %；财政局完成3598万元，占预算的 %，下降32%。 2、 县本级财政支出：完成33707万元，占预算的 %，比上年增长 %。 3、 县本级财政平衡结果：县本级地方财政收入25256万元，加上中央税收返还和专项补助9866万元，扣减乡镇补贴及上解支出1397万元，县本级财力33725万元。县本级财政支出33707万元，收支相抵，当年结余18万元。 目前，各级财政结算正在进行中，有些数字还会略有变化，待正式决算编审后，有关项目再作调整。 (三)财税部门为促进经济发展和社会稳定作出了积极贡献各位代表，XX年在减收和增支因素较多的情况下，全县财政收支能够继续保持快速增长，圆满完成全年预算任务，这是各级党委加强领导、人大依法监督、政协大力支持和各行各业共同努力的结果，是全县树立科学发展观，干事创业、加快发展成果的重要体现。特别是地方财政收入比上年增长 %，是在去年增长 %基础上实现的，连续18年实现全县财政收支平衡，有力地促进了我县经济和各项社会事业发展。一年来，各级财税部门按照县十五届人大二次会议的要求，积极培植财源，努力增收节支，切实加强管理，做了大量富有成效的工作。 1、 积极培植财源，促进了经济发展。年初安排500万元招商引资专项资金，为我县招商引资活动提供了财力保证。安排民营发展基金300万元，促进了民营企业的发展。兑付了XX年企业各项奖励资金265万元，起到了对企业的示范引导作用。投入企业发展改造资金400万元，重点用于煤炭、粮食企业技术改造，提高了企业的经济效益。 2、加大对基础设施投入，优化了投资环境。投入资金1500万元，扩建改造了微园、文化街、北外环路等工程，优化了县城环境；投入2700万元，完成村村通公路工程448公里，促进了农村经济发展，方便了农民群众生活；投入1450万元，用于枣曹线工程建设，目前工程已经开工，预计今年7月份完成。 3、依法加强征管，壮大了财政实力。各级紧紧围绕年初确定的工作目标，加大征管力度，依法组织收入，开展了重点企业税源情况调查，建立了重点企业税收监控体系，加强了税收信息化建设和社会综合治税工作，强化了非税收入管理，收入征管质量和效率进一步提高。仅水上运输营业税就增加地方财政收入1700万元，有效解决了我县多年存在的水运税源流失问题。同时，进一步完善联席会议制度、分工督导制度和收入考核制度，坚持以旬保月，以月保季，以季保年，牢牢掌握均衡入库的主动权，彻底改变了过去“年头松、年中紧、年尾突”的被动局面，确保了财政收入的稳定增长和均衡入库。 4、优化支出结构，提高了保障能力。按照保工资、保稳定、保法定支出的要求，加大了社会保障的投入。认真落实“两个确保、一个低保”的政策，全县抚恤救济和社会保障支出达1829万元，占预算的11431%。在XX年解决了乡镇干部职工养老保险后，XX年又解决了医疗保险，乡镇广大干部职工待遇进一步提高。投入100万元，启动了县疾控中心建设，加快了公共卫生体系建设步伐。投入资金243万元，用于企业改制工作，取得良好的社会效益，促进了社会稳定。 5、深化财税改革，规范了财政管理。HTF进一步扩大政府采购范围,规范了采购程序，XX年政府采购金额达1487万元，节约资金500多万元，树立了阳光财政形象。继续深化农村税费改革，XX年，减征农业税853万元，对种粮农民发放补贴465万元，减轻了农民负担，农民从国家政策中得到实惠。加强对预算外资金“收支两条线”管理，扩大了纳入预算内管理的行政事业收费范围。根据中央统一部署，积极稳妥地进行了出口退税体制改革，XX年我县出口退税财政补贴资金362万元。实施监督检查新机制，强化企业资产、财务和会计信息质量监管，规范了财经秩序。各位代表，在肯定成绩的同时，们也清醒地认识到当前财政存在的困难和问题。一是税源单一的局面没有根本改变，税收增收基础不稳，对煤炭的依赖性较大；二是经济的发展在财政收入上没有得到充分体现；三是乡镇财源建设的步子不大，缺乏增长后劲；四是支出结构不尽合理，基层财政十分困难，财政监督仍需加强，财政管理水平有待进一步提高。这些问题，需要我们在以后的工作中认真加以解决。 二、XX年全县和县级财政预算草案按照全县经济和社会发展要求，XX年全县财政工作总的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻党的十六大和十六届三中、四中全会精神，坚持以人为本和科学的发展观，按照“五个统筹”的要求，落实稳健的财政政策，支持产业结构调整；严格依法治税，进一步增强财政实力；优化收支结构，提高财政保障重点的能力；深化财税改革，不断提高管理水平，努力促进全县经济社会全面、协调和持续快速发展。根据全县经济社会发展预期目标和上述总体要求，综合考虑各种减收增支因素，按照积极稳妥、收支平衡和保工资、保稳定、保法定支出的原则合理安排支出，在此前提下，集中财力确保全县重点建设的需要。 （一）全县收支预算安排: 1、全县地方财政收入预算安排40400万元，增长18%。各项收入预算安排是： 国税局增值税25%部分13066万元，比上年增长18%； 国税局企业所得税32%部分232万元，比上年增长 %； 地税局营业税80%部分5186万元，比上年增长18%； 地税局企业所得税32%部分1558万元，比上年增长18%； 地税局个人所得税40%部分1432万元，比上年增长18%； 地税局其他税收9080万元，比上年增长18%； 地税局教育费附加2047万元，比上年增长18%； 耕地占用税1152万元，比上年增长 %； 契税200万元，比上年增长 %； 排污费260万元，比上年增长 %； 水资源费收入1030万元，比上年增长18%； 罚没收入1548万元，与上年持平； 国有资产收益30万元，比上年增长20%; 行政事业性收费收入3027万元； 其他收入552万元，与上年持平。 2、全县财政总收入预算安排105028万元，剔除监狱企业增值税100%退库17761万元后，全县财政总收入安排87267万元，比上年增长18%，其中： 国税局计划53336万元，比上年增长18%； 地税局计划26132万元，比上年增长18%； 财政局计划7799万元，比上年增长18%。 3、全县总财力预算：地方财政收入40400万元，加上中央税收返还5788万元，所得税、营业税返还2558万元，其他各项补助114万元，监狱企业增值税25%退库3711万元，扣减专项上解2858万元，全县共有财力49713万元。 4、全县财政支出预算：今年安排支出49713万元，增长 %，各支出项目的安排情况是： 基本建设支出5338万元； 企业挖潜改造资金1000万元； 科技三项费用385万元； 农业支出3900万元； 林业支出331万元； 水利气象支出634万元； 文体广播事业费1807万元； 教育支出11792万元； 科学支出75万元； 医疗卫生支出2234万元； 其他部门事业费3229万元； 抚恤和社会救济1902万元； 社会保障补助支出200万元； 行政管理费8100万元； 公检法司支出2950万元； 城市维护费600万元； 政策性补贴支出96万元； 专项支出3298万元； 其他支出1042万元； 总预备费800万元。 全县当年预算收支保持平衡。 （二）县本级预算安排：县本级地方预算收入安排36810万元，剔除监狱企业增值税25%退库4440万元后，安排32370万元，增长 %，加上中央税收返还和专项补助等11821万元，扣减上解及补贴乡镇支出等8471万元，县本级共有财力35720万元，按照当年预算收支平衡原则，安排县本级支出35720万元。 三、加强管理，深化改革，全面完成XX年预算任务。 各位代表，今年的财政收支预算是在前几年增幅较高的情况下，本着积极可靠的原则安排的，经过努力是可以完成的。全县财政支出是按量入为出、不打赤字的原则安排的。但应当看到，今年财政刚性支出压力较大，除XX年新增工资外，今年我县对乡镇转移支付、社会保障、救灾救济、社会稳定支出也将进一步增加，重点项目建设还需要投入大量资金，这些都加大了财政平衡的难度。在新的一年里，我们将按照中央和省、市委的部署，紧紧围绕县委确定的整体工作任务，进一步解放思想，加大措施，实施稳健的财政政策，积极培植财源，努力增收节支，狠抓开源节流，更好地促进经济和社会事业发展。重点抓好以下几项工作： （一）发挥财税杠杆作用，积极培植壮大财源。HTF坚持发展是第一要务，以促进经济结构调整为主线，以提高经济增长的质量和效益为目标，积极支持经济结构调整。一是巩固和发展农业基础财源。运用财政支农专项资金和农业产业化贴息资金，支持壮大农业产业化龙头企业，促进农民增收、财政增收。同时，为进一步减轻农民负担，全部取消农业税。二是促进城乡经济协调发展。进一步增加对乡镇转移支付，逐步缩小县乡差距，壮大乡镇经济实力。三是发展和壮大支柱财源。综合运用担保、贴息等多种方式，加大对企业技术改造、新产品开发等资金投入，逐步建立多元化的投融资体系以及中小企业信用担保体系，充分发挥财政资金的导向和吸引作用，大力推进新型工业化进程。四是大力促进新兴产业发展。支持高新技术、民营经济、旅游和外经外贸发展。及时兑现有关财政奖励扶持政策，促使其提高产业附加值和财政贡献率。五是积极挖掘潜在财源。牢固树立“以城生财、以地聚财”的经营理念，切实加强对房屋租赁、技术转让、土地经营、城市资产经营等经济活动的管理，真正把财源变成财政收入。 （二）依法强化收入征管，增强政府调控能力。严格依法组织收入，是增强政府调控能力、保障市场经济健康发展的需要。实现均衡入库，提高国地税收入占地方财政收入的比重是组织收入的工作重点。一是坚持依法治税。认真清理规范税收优惠政策，坚决制止随意减免税收；积极推行社会综合治税，改进税源控管手段，完善税收征管体系，严厉打击各种偷、逃、骗税行为，把经济发展的成果真正反映到财政收入上来。二是加强税源监控。抓好重点税源、重点行业的监控管理，并根据每个税