财务岗位职责.doc

财务会计岗位职责财务部门是公司一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司日常财务管理、筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有： 一.负责公司财务管理工作。编制公司各项财务收支计划；审核各项资金使用和费用开支；收回销售款，清理催收应收款项；办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算，保管库存现金及银行票据，按日编报资金日报表；做好公司筹融资工作；处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。 二.负责公司会计核算工作。遵守国家颁布的小企业会计准则（财政部财会201117号）、及有关财经法规，按照会计制度，进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；按照会计制度规定设置会计核算科目、总账、明细账、分类账、辅助账，及时记账、结账、对账，做到日清月结，账账相符、账实相符、账表相符、账证相符；管理好会计档案。 三.负责公司成本核算和成本管理。设置成本归集程序和成本核算账表，做好成本核算，控制成本支出，收集、登记、汇总各项成本数据资料，及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料；按合同、预算、审核支付设备、材料款项，配合车间等部门做好材料设备款的结算工作；完善各项成本辅助账的设置，健全各项统计数据。 四.建立经济核算制度，利用会计核算资料、统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。五、根据本公司实际情况制定以下岗位职责： （一）财务主管岗位职责1、主持本公司财务战略的制定、财务管理及内部控制工作，筹集公司运营所需资金，完成公司财务计划。2、负责资金的，投放、收入分配等工作。3、组织制定开展经济活动分析，找出管理中的薄弱环节，提出改善经营管理活动的建议和措施。4、多渠道筹措资金，降低资金成本，提高资金使用效果。5、组织制定本公司的各项财务制度，监督按期编制财务成本计划、信贷计划的贯彻执行。（二）会计主管岗位职责1、负责财务机构的日常管理工作，组织制定财务工作计划，拟定本公司财务管理制度，参与有关经济合同的制定，并检查、监督计划、合同的执行情况。2、正确设置财务核算体系，确定会计核算方法和核算原则。3、做好账务和结算工作。对原始凭证的合法性、金额的正确性和手续的完备性等进行审核；正确录入(编制) 记帐凭证，负责会计凭证汇总、帐簿登记,打印输出记帐凭证和帐簿；做好会计核算和监督，保证会计帐务处理及时, 会计科目运用准确，会计核算信息真实完整；正确、及时编制单位会计报表,并根据公司生产需要，适时提供有关会计信息；对会计凭证、帐簿、报表、磁盘和有关文件制度等会计资料，定期分类装订立卷，妥善保管。4、负责本公司固定资产的财务管理，定期或不定期地组织清产核资工作。5、负责工资核算工作。（三）出纳岗位职责1、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关现金管理和银行结算制度的规定，管好货币资金，不以白条抵库。2、及时登记现金和银行存款日记帐，保证数字清晰、内容准确，做到日清月结，要及时核对库存现金，做到账款相符。3、并编制库存现金和银行存款日报表，及时查清未达账项。4、保管好现金、各种有价证劵及有关资金往来的票证，确保其安全无缺。5、完成财务经理或会计主管交付的其它工作。（四）销售会计岗位职责1、会同有关部门制定产品管理与核算办法。2、负责登记产成品、销售、应收款、税金和利润明细账。3、对售出商品做好记录，并负责对应收款项的及时清算和税金的上缴。4、计算销售成本，控制销售费用和营业外支出。5、编制销售和利润报表并分析计划的完成情况。（五）成本会计岗位职责1、健全原始记录。原始记录是一切核算的基础，原始记录必须真实正确，内容完整，手续齐全，要素完备，以便为成本计算、控制、预测和决策提供客观的依据。 2、健全存货的计量、验收、领退和盘点制度。为保证入库材料物资数量与质量，搞好计量与验收工作，要及时办好领料和退料凭证手续，使成本中的材料费用相对准确。进行定期或不定期的抽查盘点，进行账面调整，以保证库存材料物资的真实性，确保成本中的材料等费用更加准确。 3、实施有效的定额管理。主要包括：工时定额、产量定额、材料、燃料、动力、工具等消耗的定额和有关费用的定额如制造费用的预算等。根据生产的发展、技术的进步、劳动生产率的提高，进行不断的修订，使它为成本管理与核算提供客观的依据。 4、建立适合公司内部的结算价格。为了分清公司内部各车间、部门的经济责任，明确生产成果、工作业绩以及总体评价与考核的需要，应制定公司内部结算价格。 5、制定科学、完善的规章制度。如：计量验收制度、定额管理制度、岗位责任制、考勤制度、质量检查制度、设备管理和维修制度、材料收发领用制度、物资盘存制度、费用开支规定以及其他各种成本管理制度等。各种规章制度的具体内容应随着生产发展、经营情况的变化、管理水平的提高等客观条件和变化，不断改进，逐步完善。（六）复核会计岗位职责1、在经济业务入账之前，根据计划和有关文件规定，审核财务收支、财产收发等会计凭证是否合法、合理、正确（包括内容的真实性和数字的准确性）。2、在经济业务入账之后，对会计凭证