目标经济责任书－财务总监.doc

人力资源部文件目标经济责任书考核方 （甲方）： 被考核方（乙方）： 1、 甲方现聘任乙方担任 公司财务总监职务，根据公司2008年度的经营目标，经双方充分协商，特制定本考核协议书。本协议书相关内容在执行过程中，若计算有误，可以据实际情况调整。甲方原则上应在2009年初对乙方考核完毕，如遇有不可确定因素或事项，本年度考核结果可延后，但乙方不能因此而影响工作。2、期限：本考核协议执行期限为：自 2008年 1月 1日起至 2008年 12月 31日止。3、薪酬标准3.1 乙方薪酬体系由基本月薪、效益工资、管理工资、年度奖金、超额激励奖五部分组成。基本月薪基数:效益工资月基数:管理责任工资月基数:(年度奖金基数/12月)=50%:15%:5%:30%3.2基本月薪标准为 元/月，基本月薪与月度考勤情况挂钩，不参与绩效考核，为保证乙方基本生活，每月固定发放。3.3效益工资为 元/月；管理工资为 元/月；效益工资和管理工资为浮动值，甲方根据乙方当月各项工作考核结果而发放。3.4年度奖金为_ _元/年，根据年度各项工作考核结果发放。(工作如不满一年，按该年度在公司工作时间占该年的比例，同比例计算出年度奖金基数)3.5超额激励奖，根据年度有无超额业绩发放。 4、绩效考核4.1业绩目标序号考核指标单位目标值指标解释备注1净利润万元8686净利润指税后利润月度利润指标一览表2回款率%99销售回款率=当期实际回款/销售额3主营业务成本率%99主营业务成本率主营业务成本/当期应回笼销售额4销售经营费用率%91.13销售经营费用率=经营费用额/销售额，经营费用包含营销中心责任体全部费用5管理费用率%0.48管理费用率=管理费用额/销售额，管理费用包含与管理相关的全部费用6财务成本率%1.25财务费用率=财务费用额/销售额，管理费用包含与管理相关的全部费用7应收款手续完备率%100%应收款是否全部具有合法、完备的手续4.2考核主体：效益工资、管理工资及年度奖金。 4.3工资组成：月度工资=基本工资+效益工资应发额+管理工资应发额4.4月度浮动工资考核计算表项目考核指标指标权重对应薪资考核说明效益工资净利润0.20元/月应发薪资=达标率*对应薪资。达标率90%时该项薪资为0。达标率=实际值/计划值回款率0.20元/月应发薪资=达标率*对应薪资。达标率105% 时，该项目奖金为0。销售经营费用率0.10元/月控制在目标值内对应薪资全额发放；超过目标值时，应发薪资=对应薪资+（1-实际值/目标值）*100*100；实际值/目标值105% 时，该项目奖金为0。管理费用率0.10元/月控制在目标值内对应薪资全额发放；超过目标值时，应发薪资=对应薪资+（1-实际值/目标值）*100*100；实际值/目标值105% 时，该项目奖金为0。财务成本率0.20元/月控制在目标值内对应薪资全额发放；超过目标值时，应发薪资=对应薪资+（1-实际值/目标值）*100*100；实际值/目标值105% 时，该项目奖金为0。应收款手续完备率0.10元/月控制在目标值内对应薪资全额发放；超过目标值时，应发薪资=对应薪资+（1-实际值/目标值）*100*100；实际值/目标值105% 时，该项目奖金为0。合计1.00元/月管理工资管理目标达成率1.00元/月应发薪资=月度计划完成率*对应薪资。月度计划完成率按第七条款的管理目标，由直接上级和被考核人根据双方确认的8.2月度计划执行考核表，按计划完成的实际情况进行考核。合计1.00元/月注：上述各项考核指标值最高按100%计算；4.5年度奖金考核计算表考核指标指标权重对应薪资考核说明净利润0.20元/年应发薪资=达标率*对应薪资。达标率90%时该项薪资为0。达标率=实际值/计划值回款率0.20元/年应发薪资=达标率*对应薪资。达标率105% 时，该项目奖金为0。销售经营费用率0.10元/年控制在目标值内对应薪资全额发放；超过目标值时，应发薪资=对应薪资+（1-实际值/目标值）*100*1000；实际值/目标值105% 时，该项目奖金为0。管理费用率0.10元/年控制在目标值内对应薪资全额发放；超过目标值时，应发薪资=对应薪资+（1-实际值/目标值）*100*1000；实际值/目标值105% 时，该项目奖金为0。财务成本率0.10元/年控制在目标值内对应薪资全额发放；超过目标值时，应发薪资=对应薪资+（1-实际值/目标值）*100*1000；实际值/目标值105% 时，该项目奖金为0。应收款手续完备率0.10元/年控制在目标值内对应薪资全额发放；超过目标值时，应发薪资=对应薪资+（1-实际值/目标值）*100*1000；实际值/目标值105% 时，该项目奖金为0。管理目标达成率0.10元/年应发薪资=达标率*对应薪资。达标率按第7条款的管理目标由直接上级根据条款9的年度管理考核表评估确定。注：上述各项考核指标值最高按100%计算；5、超额激励奖乙方若完成甲方下达的各项考核指标，并超过了甲方下达的净利润的考核指标，甲方将给予乙方 作为奖励。6、08年月度指标6.1月度净利润指标一览表 单位：万元月份1月份2月份3月份4月份5月份6月份1-6月合计项目净利润净利润净利润净利润净利润净利润净利润指标月份7月份8月份9月份10月份11月份12月份1-12月合计项目净利润净利润净利润净利润净利润净利润净利润指标7、管理目标7.1完善公司内部核算体制，积累各部门主要业务的关键控制指标数据，对指标数据进行统计分析，每月在运营例会上向经营层汇报有关指标数据的动态状况并进行比较分析。7.2建立以“预算计划”为核心的内部预控机制。在每月25日前对下个月的各项支出做出资金计划，每月5日对上个月的有关费用做出总结、分析和修正，为合理科学的进行费用控制提供有效的依据，并根据每月业绩指标对计算和发放员工绩效工资。7.3完善薪酬激励和内部绩效考核体系。贯彻对财务人员的绩效考核文件，最大限度的激励员工的工作积极性。7.4制定财务基本管理制度，实现财务管理的规范管理。7.5制定规范的会计核算制度，实现对会计核算的规范管理。7.6加大对应收账款、应付账款和预付款的审核把关。7.7尽快实施财务软件，辅助和培训各部门对软件的规范使用。7.8执行董事会决议，实施战略，保证政令畅通，反馈及时。按时按质完成上级交待的任务，完成情况或因客观原因而不可完成的原因应及时向上级反馈。8、月度管理目标的考核8.1管理目标的月度考核：主要通过计划执行来考核。被考核人每月底向直接上级提交下月的月度计划执行考核表，列明下月的管理工作计划。双方进行沟通后，修改和确认工作计划，包括每项工作完成的数量、质量、时间、成本、外部评价和每项工作，当月全部工作的权重，以及每项工作需要直接上级提供何种资源支持和承诺，双方达成一致签字认可。在次月底，下级对自己的目标完成自评（比重30%），再由直接上级针对下级计划完成情况评分（比重70%），两者加权得管理目标的达成率。8.2月度计划执行考核表：9、年度管理考核表序号管理责任考核项目考核评分方法标准分考核得分说明1内部核算体制建立汇报不及时或有误一次扣2分102内部预控机制建立不按时提交或严重不合理一次扣2分103激励机制建立综合评分104财务管理的规范，综合评分105会计核算的规范，综合评分106应收款、应付款和预付款的审核把关。综合评分107财务软件实施和辅导综合评分108执行董事会决议，实施战略，保证政令畅通，反馈及时违规一次扣3分109本部门有无管理事故（纠纷打架、弄虚作假或其它有损公司利益的行为）一次事故扣5分1010有效投拆查实一次扣5分10考核综合得分100注：此表为年度奖金中管理工资考核的专用表；被考核人年度管理工资=对应标准*考核得分/100；年度考核由直接上级评分，并报备有关部门，财务根据标准核算相应的工资及奖金；10、附则9.1双方同意甲乙双方所签订的劳动合同书中第六条劳动报酬的约定如与本责任书不符的，以本责任书为准。9.2乙方个人违纪对企业形象造成较大损害或在社会上造成严重不良