2009年重点税源监控月报表修订说明(090211).doc

2009年重点税源监控月报表修订说明（090211）企业版任务中没有定义任务对应关系,给很多企业造成不便,故重新修改任务,请企业务必将任务更新为最新版本，更新方法如下:如果已经填报数据,为避免数据丢失,请先将数据另存为EXCEL,再进行以下操作:1、将旧版本的任务注销，注销方法为：点击“任务”菜单下的“注销任务”，找到要注销的任务，点击“注销”按钮。2、注销成功后，再装入新的任务，这时系统会弹出对话框，如图：这时，点击“是”。3、再将EXCEL中的数据粘贴过来即可。2009-1-13财务表1、C18：D25增加计算公式C$:=-3C$(t(2)=06)|(t(2)=09)|(t(2)=12)&(C$=null)&(-3C$null)）D$:=-3D$(t(2)=06)|(t(2)=09)|(t(2)=12)&(D$=null)&(-3D$null)）2、任务对应关系中将2008年12月年末数对应到2009年年初数。2009-1-12(一) 信息表1、 第35行（主营业务收入）改为 “1.主营业务收入 (营业收入)(万元)”。2、 将信息表中使用代码组的表元中，代码和填报说明文字中不一致的做更改。3、 (if(B1-E640,E13,E15null,true)有应纳所得税额的企业，需填写企业所得税缴纳方式和企业所得税国、地税征收隶属关系！1更改为：(if(B1-E640,E13,E15null,true)|(E4=171)有应纳所得税额的企业，需填写企业所得税缴纳方式和企业所得税国、地税征收隶属关系！14、 增加审核公式：if(t(2)=02,E31=E29,true)已缴增值税=02,E31=B1-G26,true)已缴增值税=税收表已缴增值税1if(t(2)=02,E32=B1-G57,true)已缴营业税=税收表已缴营业税1if(t(2)=02)&(E13=11)|(E13=21),E33=round(E27*0.25,2),true)企业所得税0,if(left(XXB-E4,1)1,true,E76,E770),true)已经产生流转税的内资企业,请核实是否漏填城市维护建设税,如确实没有,请填写情况说明!1变更为：if(E26+E42+E570.15,if(left(XXB-E4,1)1,true,E76,E770),true)已经产生流转税的内资企业,请核实是否漏填2009年城市维护建设税,如确实没有,请填写情况说明!1if(G26+G42+G570,if(left(XXB-E4,1)1,true,G76,G770),true)已经产生流转税的内资企业,请核实是否漏填城市维护建设税,如确实没有,请填写情况说明!1变更为：if(G26+G42+G570.15,if(left(XXB-E4,1)1,true,G76,G770),true)已经产生流转税的内资企业,请核实是否漏填2008年城市维护建设税,如确实没有,请填写情况说明!12、 if(left(XXB-E4,1)=1,if(D26+D42+D570,D1030,true),true)请核实填报已缴教育费附加！1变更为：if(left(XXB-E4,1)=1,if(D26+D42+D570.4,D1030,true),true)请核实填报已缴教育费附加！1if(left(XXB-E4,1)=1,if(F26+F42+F570,F1030,true),true)请核实填报已缴教育费附加！1变更为：if(left(XXB-E4,1)=1,if(F26+F42+F570.4,F1030,true),true)请核实填报已缴教育费附加！13、 第7栏计算公式F7=null（(t(2)=12)）更改为：F7=null(t(2)=12)|(t(2)12)&(upid()140000)&(upid()210000)&(upid()210200)&(upid()220000)&(upid()230000)&(upid()340000)&(upid()360000)&(upid()410000)&(upid()420000)&(upid()430000)&(upid()150000)）G7=F7+if(t(2)=01,0,-1G7)(-1XXB-E2)|(t(2)=01)&(t(2)12)变更为：G7=if(t(2)12,(F7+if(t(2)=01,0,-1G7),null)( (-1XXB-E2)|(t(2)=01)&(t(2)12)|(t(2)=12)&(upid()140000)&(upid()210000)&(upid()210200)&(upid()220000)&(upid()230000)&(upid()340000)&(upid()360000)&(upid()410000)&(upid()420000)&(upid()430000)&(upid()150000)第10栏计算公式F10=null（(t(2)=12)）变更为：F10=null(t(2)=12)|(t(2)12)&(upid()140000)&(upid()210000)&(upid()210200)&(upid()220000)&(upid()230000)&(upid()340000)&(upid()360000)&(upid()410000)&(upid()420000)&(upid()430000)&(upid()150000)）G10=F10+if(t(2)=01,0,-1G10)(-1XXB-E2)|(t(2)=01)&(t(2)12)变更为：G10=if(t(2)12,(F10+if(t(2)=01,0,-1G10),null)( (-1XXB-E2)|(t(2)=01)&(t(2)12)|(t(2)=12)&(upid()140000)&(upid()210000)&(upid()2102000)&(upid()220000)&(upid()230000)&(upid()340000)&(upid()360000)&(upid()410000)&(upid()420000)&(upid()430000)&(upid()150000)4、 企业所得税累计数栏表元填报说明更新。5、 税收表第40行指标名称“应纳税额合计(40=35-37-38+39)”将“-37”删除。6、 税收表64行应纳所得税额计算公式：D64=if(E630)&(left(XXB-E13,1)=1),round(D63*0.25,2),null)( (E630)&(left(XXB-E13,1)=1)|(t(2)=12)|(left(XXB-E13,1)=3)变更为：D64=null(t(2)=12)|(left(XXB-E13,1)=3)F64=if(G630)&(left(XXB-E13,1)=1),round(F63*0.25,2),null)( (G630)&(left(XXB-E13,1)=1)|(t(2)=12)|(left(XXB-E13,1)=3)变更为：F64=null(t(2)=12)|(left(XXB-E13,1)=3)7、 (if(left(XXB-E3,1)=B)|(left(XXB-E3,1)=C)|(left(XXB-E3,1)=D)|(left(XXB-E3,1)=H),C3E3+B1-E4+B1-E5+B1-E6),if(left(XXB-E3,1)E)&(left(XXB-E3,1)K),C3E45,true)|(%JB%)变更为：(if(left(XXB-E3,1)=B)|(left(XXB-E3,1)=C)|(left(XXB-E3,1)=D)|(left(XXB-E3,1)=H),C3E3+B1-E4+B1-E5+B1-E6),if(left(XXB-E3,1)E)&(left(XXB-E3,1)K)&(left(XXB-E3,1)J),C3E48,true)|(%JB%)|(XXB-E9=3)除非独立核算、不编制报表的企业，工业和批发、零售业的主营业务收入小于等于10倍的增值税销售额,非工业和批发、零售业(除建筑业、房地产业和金融业)的主营业务收入小于等于10倍的营业税应税收入!1(if(left(XXB-E3,1)=B)|(left(XXB-E3,1)=C)|(left(XXB-E3,1)=D)|(left(XXB-E3,1)=H),D3G3+B1-G4+B1-G5+B1-G6),if(left(XXB-E3,1)E)&(left(XXB-E3,1)K),D3G45,true)|(%JB%)变更为：(if(left(XXB-E3,1)=B)|(left(XXB-E3,1)=C)|(left(XXB-E3,1)=D)|(left(XXB-E3,1)=H),D3G3+B1-G4+B1-G5+B1-G6),if(left(XXB-E3,1)E)&(left(XXB-E3,1)K)&(left(XXB-E3,1)J),D3G48,true)|(%JB%)|(XXB-E9=3)除非独立核算、不编制报表的企业，工业和批发、零售业的主营业务收入小于等于10倍的增值税销售额,非工业和批发、零售业(除建筑业、房地产业和金融业)的主营业务收入小于等于10倍的营业税应税收入!18、 增加下面几条审核公式：if(E18=E26,D26=-1D18,true)因税款所属期不一致，本期已缴增值税与上期应纳增值税应一致。如数据正确，请填写情况说明！1if(G18=G26,F26=-1F18,true)因税款所属期不一致，本期已缴增值税与上期应纳增值税应一致。如数据正确，请填写情况说明！1if(E40=E42,D42=-1D40,true)因税款所属期不一致，本期已缴消费税与上期应纳消费税应一致。如数据正确，请填写情况说明！1if(G40=G42,F42=-1F40,true)因税款所属期不一致，本期已缴消费税与上期应纳消费税应一致。如数据正确，请填写情况说明！1if(E55=E57,D57=-1D55,true)因税款所属期不一致，本期已缴营业税与上期应纳营业税应一致。如数据正确，请填写情况说明！1if(G55=G57,F57=-1F55,true)因税款所属期不一致，本期已缴营业税与上期应纳营业税应一致。如数据正确，请填写情况说明！19、 第10栏D10的表元填报说明“填写纳税人本期申报抵扣的进项税额当中所含可抵扣的固定资产进项税额，”更改为“填写纳税人本期申报抵扣的进项税额当中所含当期申报抵扣的固定资产进项税额，”10、 if(XXB-E13=16)|(XXB-E13=26)|(XXB-E13=42),E66=0,true)企业所得税缴纳方式填写“总分机构纳税人中的分支机构纳税人”的企业，应纳税调整额应大于等于0！1更改为：(if(XXB-E13=16)|(XXB-E13=26)|(XXB-E13=42),E66=0,true)|(%JB%)企业所得税缴纳方式填写“总分机构纳税人中的分支机构纳税人”的企业，应纳税调整额应大于等于0！if(XXB-E13=16)|(XXB-E13=26)|(XXB-E13=42),G66=0,true)企业所得税缴纳方式填写“总分机构纳税人中的分支机构纳税人”的企业，应纳税调整额应大于等于0！1更改为：(if(XXB-E13=16)|(XXB-E13=26)|(XXB-E13=42),G66=0,true)|(%JB%)企业所得税缴纳方式填写“总分机构纳税人中的分支机构纳税人”的企业，应纳税调整额应大于等于0！11、 增加审核公式：if(left(XXB-E3,1)=B)|(left(XXB-E3,1)=C)|(left(XXB-E3,1)=D),D109E3,1)=B)|(left(XXB-E3,1)=C)|(left(XXB-E3,1)=D),F109=F108,true)企业增加值小于等于工业总产值！1(三) 产品表1、 产品销售价格小数位数保留4位。增加计算公式：期初产品库存量=上个月期初产品库存量+产量-销量，即C5=PC(C5,-1)+E5-G5(t(2)01)和PC(D5,-1)+F5-H5(t(2)01)(四) 财务表(if(t(2)=03)|(t(2)=06)|(t(2)=09)|(t(2)=12),if(XXB-E93,C17,D17,G19:J19null,true),true)|(%JB%)除非独立核算、不编制报表的企业，3、6、9、12月份必填财务表！ 修改为：(if(t(2)=03)|(t(2)=06)|(t(2)=09)|(t(2)=12),if(XXB-E93,C17,G19,H19null,true),true)|(%JB%)除非独立核算、不编制报表的企业外，其他企业必填财务表！1(if(t(2)=03)|(t(2)=06)|(t(2)=09)|(t(2)=12)&(left(datetostr(XXB-E5),4)E93,D17,I19,J19null,true),true)|(%JB%)除非独立核算、不编制报表的企业外，其他企业必填财务表！1(五) 房地产表K5=J5可售建筑面积=建筑面积12009-1-9(一) 信息表1、 if(E93)&(asint(t(2)6),E25,E26,E27null,true)&(E27=0)除非独立核算、不编制报表的企业外,其他企业6月以后均需填写上年主营业务收入，利润总额和应纳税所得额！1变更为：(if(E93)&(asint(t(2)6),E25,E26null,true)&(if(asint(t(2)6)&(E33-E34+tc(:B1:E69,200906,)0),E270,true)除非独立核算、不编制报表的企业外,其他企业6月以后均需填写上年主营业务收入，利润总额和应纳税所得额！12、 (E3:E5,E7,E9,E18:E21,E23,E24null)|(IsHZ()企业基本信息必须填写!1变更为：(E3:E5,E7,E9,E15,E18:E21,E23,E24null)|(IsHZ()企业基本信息必须填写!13、 if(B1-E67+B1-E690,E13,E15null,true)有实际已预缴税额和汇算清缴实际补(退)税额的企业，需填写企业所得税缴纳方式和企业所得税国、地税征收隶属关系！1变更为：if(B1-E640,E13,E15null,true)有应纳所得税额的企业，需填写企业所得税缴纳方式和企业所得税国、地税征收隶属关系！14、 if(t(2)=03,E38+E39=E37,true)国税局应缴税收合计地税局应缴税收合计=02,E38+E39=E37,true)国税局应缴税收合计地税局应缴税收合计=03,E40+E41+E42=E37,true)增值税+营业税+企业所得税=02,E40+E41+E42=E37,true)增值税+营业税+企业所得税06,B1-G69=E34,true)信息表中2008年实际汇算清缴实际补(退)税额税收表中的汇算清缴实际补(退)税额！1变更为：if(t(2)=06,B1-G69=E34,true)信息表中2008年实际汇算清缴实际补(退)税额税收表中的汇算清缴实际补(退)税额！1(二) 税收表1、 D14填报说明中将“9累计+”删除2、 指标名称第30、46、61项中的“”改为“E13,1)3)&(left(XXB-E13,1)1),E65=null,true)请检查减免所得税的数据是否正确!1if(left(XXB-E13,1)3)&(left(XXB-E13,1)1),G65=null,true)请检查减免所得税的数据是否正确!1if(E26+E42+E570,if(left(XXB-E4,1)1,true,E76,E770),true)已经产生流转税的内资企业,请核实是否漏填城市维护建设税,如确实没有,请填写情况说明!1if(G26+G42+G570,if(left(XXB-E4,1)1,true,G76,G770),true)已经产生流转税的内资企业,请核实是否漏填城市维护建设税,如确实没有,请填写情况说明!14、 税收表增加下面几条审核公式：if(left(XXB-E3,1)=B)|(left(XXB-E3,1)=C)|(left(XXB-E3,1)=D),E108null,true)工业企业请核实填报工业总产值！1if(left(XXB-E3,1)=B)|(left(XXB-E3,1)=C)|(left(XXB-E3,1)=D),G108null,true)工业企业请核实填报工业总产值！1if(left(XXB-E3,1)=B)|(left(XXB-E3,1)=C)|(left(XXB-E3,1)=D),E109null,true)请核实是否填报企业增加值！1if(left(XXB-E3,1)=B)|(left(XXB-E3,1)=C)|(left(XXB-E3,1)=D),G109null,true)请核实是否填报企业增加值！1if(left(XXB-E3,1)=B)|(left(XXB-E3,1)=C)|(left(XXB-E3,1)=D),E110:E113null,true)请核实是否填报电力消费量、煤炭消费量、油消费量、水资源消费量！1if(left(XXB-E3,1)=B)|(left(XXB-E3,1)=C)|(left(XXB-E3,1)=D),G110:G113null,true)请核实是否填报电力消费量、煤炭消费量、油消费量、水资源消费量！1D22=D18+D20应纳税减征额=应纳税额+按简易征收办法计算的应纳税额1F22=F18+F20应纳税减征额E93,sum(C17,D17,G19:J19)0,true),true)|(%JB%)除非独立核算、不编制报表的企业，3、6、9、12月份必填财务表！1更改为：(if(t(2)=03)|(t(2)=06)|(t(2)=09)|(t(2)=12),if(XXB-E93,C17,D17,G19:J19null,true),true)|(%JB%)除非独立核算、不编制报表的企业，3、6、9、12月份必填财务表！1(四) 调查问卷表增加审核公式：(if(t(2)=03)|(t(2)=06)|(t(2)=09)|(t(2)=12),B1:B14null,true)|(%JB%)请将季度调查问卷填写完整！12009-1-8(一) 信息表：1、 主管部门的填报说明（仅中央级企业填报）变更为：（仅中央级企业