第十五章 股份有限公司(一).doc

第十五章 股份有限公司（一）股份有限公司，就是股份公司是指由2个以上200个以下的发起人发起，公司资本分为等额股份，股东以其所持股份为限承担责任，公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。 P250股份公司的特点：1、公司性质的资合性 2、股份人数的无穷性 3、公司资本的股份性 4、股份形式的证券性股份有限公司的种类： P2521、依设立方式的不同为标准，可将股份有限公司分为发起设立的股份有限公司与募集设立的股份有限公司。2、按公司股票是否上市流通为标准，可将股份公司分为上市公司和非上市公司。3、按公司是否受除公司法外的其他特别法调整为标准，可将股份有限公司分为公司法上的公司和特别法上的公司。股份有限公司的设立条件 P 2521、发起人符合法定人数。2、发起人认购和募集的股本达到法定资本最低限额。3、股份发行、筹办事项符合法律规定。4、发起人制定公司章程，采用募集方式设立的须经过创立大会通过。 12点5、有公司名称，建立符合股份有限公司要求的组织机构。6、有公司住所股份有限公司的设立程序 P2561、发起人发起2、制定公司章程3、发起人认缴股款4、申请公司名称的预先核准登记5、履行必要的行政审批手续6、申请公司的设立登记。 11点股份有限公司的股份与股票 P258股份是指均分股份有限公司全部资本的最小单位。股份在法律上有两层意义：1、股份是股份有限公司资本的构成单位 2、股份是股东行使权利、履行义务的基本依据。股份的基本特点：1、金额性（是股份最直观的一个特性） 2、平等性（股份最重要的特征之一） 3、不可分性 4、可转让性股份的表现形式股票 P260 特征：1、股票只能是股份有限公司成立后前发给股东的证明其所持股份的凭证2、股票是一种有价证券3、股票是一种要式证券4、股票是一种无期证券。这是股票与公司债券这种有价证券的最大区别。股份的种类： P2611、按股份所代表的股东权的内容的不同，可将股份分为普通股和特别股。2、依股东姓名是否记载于股票上位标准，可将股份为记名股与无记名股。3、依股份是否以金额表示为标准，可将股份分为额面片（亦称金额股）和无额面额（亦称比例股或分数股）。4、依持股主体的不同位标准，可将股份分为国有股、法人股、个人股及外资股。5、依是否以人民币认购和交易股份为标准，可将股份分为人民币股和人民币特种股。较具我国特色的一种分类法。普通股是指股东拥有的权利、义务相等、无差别待遇的股份。特别股是指股份所代表的权利、义务不同于普通股而享有特别内容的股份。国有股分为：国家股、国有法人股。国家股是指有权代表国家投资的机构或部门向股份公司出资形成或依法定程序取得股份。国有法人股是指具有法人资格的国有企业、事业及他单位以其依法占用的法人资产向独立于自己的股份公司出资形成或依法定程序取得的股份。法人股是指一般的法人企业或具有法人资格的事业单位和社会团体以其依法可支配的资产向股份公司出资形成或依法定程序取得的股份。个人股是指单个自然人以其合法财产向股份公司投资形成或依法定程序取得的股份。外资股是指由外国和我国香港、澳门、台湾地区的投资者向公司投资形成或依法定程序取得的股份。依投资主体的不同，把股份有限公司的国家股、法人股、个人股及外资股。人民币股又称A股，是指专供我国的法人和公民以人民币认购和交易的股份。人民币特种股是指以人民币标明面值，以外币或以港元认购和交易、分别供境内外投资者买卖的股份。无记名股和记名股的区别：1、权利的依附程序不同2、股份转让的方式不同3、安全性不同股份的发行是指股份游戏那公司为筹集资金、或为其他目的而向投资者出售或分配自己股份的行为。 P264股份发行的具体原因和主要目的的不外乎有以下几种：1、未设立公司而筹集资本。 2、为追加投资而扩充股本。 3、为其他目的而发行股份。股份的发行原则：公平、公正原则。股份的发行价格：平价发行、溢价发行、折价发行。股份的转让是指股票所有人把自己持有的股票让与人、从而使他人称为公司股东的行为。 P2671、股份转让地点。2、股份转让的方式。3、股份转让的限制。 下列情况下的股份转让应遵循特殊规则： 1）发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年内不得转让。 2）公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起1年内不得转让。 3）公司董事、监事、高级管理人员所持有的本公司的股份，在任职期间每年转让的股份数不得超过其所持有本公司股份总数的25%；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起1年内不得转让。公司章程可以对公司董事、监事、高级管理人员转让其所持有的本公司股份作出其他限制性规定。 4）上市公司董事、监事、高级管理人员，持有上市公司股份5%以上的股东，将其持有的该公司的股票买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内买入，由此所得收益归该公司所有，公司董事会应当收回其所得收益。 公司收购本公司股份的规则： P268 一般情况下公司不得收购本公司股份，但是，有下列情形之一的除外：1、公司需要减少注册资本时。2、与持有本公司股份的其他公司合并时。3、为了将股份奖励给本公司职工而持有本公司股份时。 第四节公司组织机构是指公司内部权力机构、业务执行机构及监督机构的总称。 P269公司法所体现的公司内部组织机构的设置及运行原则是：重视股东作为公司所有者的地位、强调股东在公司治理中的作用，并在各国立法由股东会中心主义向董事会中心主义演化的过程中，坚持对董事、经理等经营管理层的激励与约束并举的权利制衡原则及利益相关者参与公司治理的原则，以促使股份公司内部达到决策及管理的民主性、科学性及效率性的完美结合。股东大会，是股份有限公司的法定必设机构，是公司内部的权利机构，享有一系列法定职权。股东大会其基本特征： P2691、由全体股东所组成2、股东大会是集中反映股东意志的公司内部权力机构3、股东大会是非常设机构股东大会的职权：11点 P270股东大会的种类：定期会议、临时会议。1、定期会议，上市公司的年度股东大会每年召开一次，应当于上一个会计年度结束后6个月内举行。2、临时会议。股份有限公司有下列情形之一的，应当在两个月内召开临时股东大会 1）董事人数不足本法规定人数或者公司章程所定人数的2/3时。 2）公司未弥补的亏损达到实收股本总额1/3时。 3）单独或者合计持有公司10%以上股份的股东请求时 4）董事会认为必要时 5）监事会提议召开时 6）公司章程规定的其他情形股东大会的召集： P2731、召集人。董事会、监事会、法定比例的股东（连续90日以上单独或者合计持有股份有限公司10%以上股份的公司股东）2、召集通知。将会议召开的时间、地点和审议的事项于会议召开20日前通知各股东； 临时股东大会应当在会议召开15日前通知各股东； 发行无记名股票的，应当在会议召开30日前公告会议召开的时间、地点和审议事项。 单独或合计持有公司3%以上股份的股东，可以在股东大会召开10日前提出临时提案并书面提交董事会。 董事会应当在收到提案后2日内通知其他股东。股东大会决议： P2731、股东大会的表决方式。 上市公司年度股东大会和应股东或监事会的要求或提议召开的股东大会不得采取通讯表决方式；临时股东大会审议下列事项时，不得采取通讯表决方式： 1）公司增加、减少注册资本或者发行公司债券。 2）公司的分立、合并、解散和清算 3）公司章程的修改 4）利润分配方案和弥补亏损方案 5）董事会和监事会成员的任免 6）变更募股资金投向 7）需股东大会审议的关联交易 8）需股东大会审议的收购或出售资产事项 9）变更会计事务所 10）公司章程规定的不得通讯表决的其他事项。2、股东形式表决权的依据。3、股东表决权的运用 P275 1）股东表决权的剥夺。下列两种情况下，股东的表决权将被剥夺： 利害关系股东表决权的剥夺，与表决项目有利害关系的股东，在公司股东会就该利害事项表决的，其表决权将被剥夺。 公司自有股份表决权的剥夺，公司因各种合法原因而持有的本公司的股份，在股东大会上没有表决权。 2）股东表决权的累积运用。 累积投票制。 累积投票制，是指股东大会选举董事或者监事时。每一股份拥有与应选董事或者监事人数相同的表决权，股东拥有的表决权可以集中。4、股东大会决议种类及决议效力。分为普通决议、特别决议。 P2765、股东大会会议记录。董事会及经理 P277董事会是公司依法选举产生的由若干名董事组成、负责执行股东会议、对外代表公司、并享有公司业务执行和管理权的常设机构。董事会基本特点如下：1、董事会是公司的常设机构。 2、董事会是公司的执行机关。它对股东大会负责3、董事会是公司的经营事务决定机关。 4、董事会是公司的对外代表机关。董事会的职权：11点。董事会的组成： P2791、董事的概念及种类。 董事因其产生方式、在公司中的地位及公司的关系等的不同而被分成不同的种类： 1）依据董事的产生方式的不同，分为：由股东选举产生的代表股东利益的董事、由职工大会选举产生的职工董事。 2）根据董事是否享有公司法定代表人的身份标准分为：法定代表人董事和普通董事。 3）依担任董事职务的人是否是本公司的股东为标准分为：持股董事、非持股董事。 4）依董事与公司之间的关系不同分为：独立董事和非独立董事。2、董事的人数及任期。5到19人，每届任期不得超过3年，可以连任。 P281 3、董事长的产生。股份游戏那公司的董事长和副董事长又董事会以全体董事的过半数选举产生。董事会会议的召集及议事规则。 P2811、董事会会议的召集。 董事会每年度至少召开两次会议，每次会议应当于会议召开10日前通知全体董事和监事。代表1/10以上表决权的股东，1/3以上董事或者监事会，可以提议召开董事会临时会议。董事长应当自接到提议后10日，召集和主持董事会会议。2、董事会会议的议事规则。7点 P2823、经理。是法定的公司内部辅助业务执行机关。公司经理行使职权：8点。 P282监事会 P283监事会是公司依法设立的、对公司经营管理机构及经营管理者的经营行为进行监督、并直接对股东大会负责的公司必设机关。监事会的性质表现在以下几点：1、它是法定的公司内部监督机构。2、它是独立于公司董事会、并直接对股东大会负责的机构。监事会的组成：成员不少于3人。职工代表不少于监事会成员的1/3。监事会设主席1人，监事会主席和副主席由半数产生。监事每届为3年，可以连任。监事会的职权：7点 P284监事会的议事规则。每6个月至少召开1次会议。第五节上市公司是指其股票在证券交易所上市交易的股份有限公司。 P285上市公司的条件：1、股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行。2、公司股本总额不少于人民币3000万元3、公开发行过的股份达到公司股份总数的25%以上；公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上4、公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载。上市公司股票上市的暂停与终止 P286上市公司股票上市的暂停：1、公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件。2、公司不按照规定公开其财务状况，或者对财务会计报告作虚假记载，可能误导投