行业协会会计报表.doc

CW005-1 民间非营利组织会计报表会民非01表单位：元资产负债表编制单位： 年 月 日 地税编码：资 产行次年初数期末数负债和净资产行次年初数期末数流动资产:流动负债:货币资金1短期借款61短期投资2应付款项62应收款项3应付工资63预付账款4应交税金65存货8 预收账款66待摊费用9预提费用71一年内到期的长期债权投资15预计负债72其他流动资产18一年内到期的长期负债74流动资产合计20其他流动负债78流动负债合计80长期投资:长期股权投资21长期负债:长期债权投资24长期借款81长期投资合计30长期应付款84固定资产:其他长期负债88固定资产原价31 长期负债合计90减:累计折旧32固定资产净值33受托代理负债：在建工程34受托代理负债91文物文化资产35负债合计100固定资产清理38固定资产合计40净资产：无形资产:非限定性净资产101无形资产41限定性净资产105 净资产合计110受托代理资产：受托代理资产51资产总计60负债和净资产总计120说明：1未标注行号的项目，如流动资产、长期投资、固定资产、无形资产、受托代理资产、流动负债、长期负债、受托代理负债、净资产不需填写；2表内逻辑关系如下：20=1+2+3+4（+5+6+7）+8+9（+10+11+12+13+14）+15 (+16+17)+18 (+19)；30=21（+22+23）+24+（25+26+27+28+29）；40=31+32+33+34+35(+36+37)+38(+39)；60=20+30+40+41+51；80=61+62+63(+64)+65+66(+67+68+69+70)+71+72(+73)+74(+75+76+77)+78(+79)；90=81(+82+83)+84(+85+86+87)+88(+89)；100=91(+92+93+94+95+96+97+98+99)；110=101(+102+103+104)+105(+106+107+108+109)；120=80+90+100+110。60=120注：括号中的栏目为预留项目。CW005-2 民间非营利组织会计报表会民非02表单位：元业 务 活 动 表编制单位： 年 月 地税编码：项 目行 次本 月 数本年累计数非限定性限定性合计非限定性限定性合计一、收入其中:捐赠收入1 会费收入2 提供服务收入3 商品销售收入4 政府补助收入5 投资收益6 其他收入9 收入合计11二、费用 （一）业务活动成本12 其中：13141516 （二）管理费用21 （三）筹资费用24 （四）其他费用28 费用合计35三、限定性净资产转为非限定性净资产40四、净资产变动额（若为净资产减少额，以“-”号填列）45说明：表内逻辑关系如下：11=1+2+3+4+5+6(+7+8)+9（+10）；12=13+14+15+16(+17+18+19+20)；35=12+21+24+28；45=11-35+40。注：括号中的栏目为预留项目。CW005-3 会民非03表单位：元民间非营利组织会计报表现金流量表编制单位： 年 月 地税编码：项 目行次金额一、业务活动产生的现金流量：接受捐赠收到的现金1收取会费收到的现金2 提供服务收到的现金3销售商品收到的现金4政府补助收到的现金5收到的其他与业务活动有关的现金8 现金流入小计13 提供捐赠或者资助支付的现金14支付给员工以及为员工支付的现金15购买商品、接受服务支付的现金16支付的其他与业务活动有关的现金19 现金流出小计23业务活动产生的现金流量净额24二、投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金25取得投资收益所收到的现金26 处置固定资产和无形资产所收回的现金27收到的其他与投资活动有关的现金30 现金流入小计34 购建固定资产和无形资产所支付的现金35对外投资所支付的现金36支付的其他与投资活动有关的现金39 现金流出小计43投资活动产生的现金流量净额44三、筹资活动产生的现金流量：借款所收到的现金45 收到的其他与筹资活动有关的现金48 现金流入小计50 偿还借款所支付的现金51 偿还利息所支付的现金52 支付的其他与筹资活动有关的现金55 现金流出小计58 筹资活动产生的现金流量净额59四、汇率变动对现金的影响额60五、现金及现金等价物净增加额61说明：1该表为年度报表。2未标注行号的项目，如经营活动产生的现金流量不需填写；3表内逻辑关系如下：13=1+2+3+4+5(+6+7)+8(+9+10+11+12)；23=14+15+16(+17+18)+19(+20+21+22)；24=13-23；34=25+26+27（+28+29）+30；43=35+36(+37+38)+39(+40+41+4