关于全面风险管控工作培训的汇总材料.doc

关于全面风险管控工作培训的汇总材料2010年9月16-17日，经营管理部相关人员赴青海西宁水电四局参加了由股份公司组织的全面风险管控工作的培训。此次培训聘请了深圳迪博企业风险管理技术公司专家曹驯先生对企业全面风险管理与内部控制的基本知识、专业技术方法进行专题讲解。股份公司企业发展部的李江波主任做了的培训前讲话：股份公司根据国资委的要求已经启动了全面风险管控工作，今年是股份公司开展全面风险管理工作的起始年，无论是试点单位还是非试点单位，都要高度重视此项工作，并按照股份公司的全面风险管理与内部控制的工作方案的按期完成如下三个阶段的工作目标：1、2010年7月-2011年5月工作目标，初步构建股份公司总部、试点单位全面风险管理体系。2、2011年6月-2011年12月工作目标，股份公司全面风险管理及内部控制工作的巩固、推广阶段。非试点单位全面启动风险管控工作。3、2012年1月-2012年12月工作目标，改善、提升股份公司全面风险管理及内部控制“六大体系”，提升体系运行效率。三个阶段的时间紧、任务重，希望各单位的同事们可以充分利用好这次培训的机会，积累素材、交流经验，为全面风险管控创造条件。同时强调非试点单位在试点阶段可以派专人参与试点单位的全面风险管理体系建设工作，以便学习试点单位的工作方法和工作经验，为本单位工作的开展奠定基础。此次培训主要围绕项目整体实施方案、流程层面业务与操作风险的识别和评估技术、公司层面的重大风险与评估技术三方面的内容展开，现就具体内容汇总如下：一、 项目整体实施方案1、 介绍了迪博公司；迪博公司已在北京、武汉、深圳设立分支机构，是国内人数最多、经验丰富的风险管控专家团队。2、 全面风险管理的体系理论与实务；主要介绍了国际内控与风险管理的主要标准、内部控制的主要框架COSO-I、风险管理的主要框架COSO-II、COSO模型的发展、国内外与内部控制和风险管理的相关法则、中央企业全面风险管理的指引、企业内部控制的基本规范、列举了上海、深圳交易所的内部控制指引。3、 全面风险管理的意义与重点；主要介绍了风险的概念和风险管理的效果、对比了现今企业管理中存在的共性的问题（职能性管理和矩阵式管理），分析了风险管理体系的创建思路和全面风险管理的体系的整体结构。4、 全面风险管理项目整体实施方案；主要分为七个阶段，分别是流程系统框架、制度框架流程与制度得对接、流程体系文件专业部门、工作方法风险调查文件和工作成果风险库、重大风险解决方案、工作成果管理建议书、工作成果内部控制与风险管理手册5、 项目其他相关内容；提供了迪博公司为股份公司服务的项目团队、工作计划及方案。二、 流程层面业务与操作风险的识别与评估技术1、 专题讲解风险解析了“什么是风险”和风险与风险管理的概念，暨风险相对于目标而存在，是持续变化和转移的，风险管理体系需要动态监控和主动识别风险。列举了中国大陆的十大风险，对比全球的风险管理的有效性，美国的风险管理最高，中国大陆风险管理最低、香港风险管理居于第五位，高于中国大陆和法国。2、 专题讲解控制讲解了业务流程中控制点的设置、控制类型、有效控制点的特征，列举案件分析如果查找控制点3、 案例分析发展与改进控制缺陷通过列举公积金管理流程和安全事故处理流程，解析发展与改进控制缺陷的核心思路，以流程系统为核心的风险、控制、目标三方面关系。4、 发现和挖掘控制缺陷的路径解析了控制缺陷的类型和如何发现缺陷的路径。三、 公司层面的重大风险与评估技术1、 公司层面重大风险评估的目的和主要成果目的： 满足监督部门和上级部门报送全面风险评估报告的要求；通过风险辨析和分析评估明确企业当今面对的重大风险；使企业管理层对企业重大风险有统一的认识；在体系建立初期为企业有重点的建立全面风险管理系统提供帮助；为全面风险管理报告的后续年度可以帮助持续完善全面风险管理的体系建设。根据全面风险评估法规的要求，列举了某公司的全面风险管理的工作成果和风险排序图。2、 公司层面重大风险的识别和评估分别以整体操作流程、风险识别程序、风险评估程序三个方面论述了公司层面重大风险的识别和评估，了解企业所处的行业特点和管理需求、上级单位的风险和企业内部阶段性的风险，通过风险评估标准进行评分，评分完毕通过德尔斐调研和调研结果测试进行定性和定量验证。3、 如何建立风险库风险数据库的合理结构是由公司层面风险库和流程层面风险库两个维度组成。公司层面风险库：体现行业特点；不全面、同行业同质化倾向严重。流程层面风险库：体现自身待有风险；切实发现实际问题。4、 风险评估结果的运用通过风险排序图解析风险转移的过程。风险的转移：外部环境的变化；内部资源配置的变化；战略目标的变化；管理层风险偏好以及风险承受程度的变化。通过此次培训使我们对全面风险管控工作有了初步的了解和认识，我部作为风险管控的主控部门，将在今后的工作中加强对企业内部控制配套指引深入学习，不断更新风险管控的知识体系，积累学习经验，并不断