2012年园林绿化公司材料核算工作规范.doc

2012年园林绿化公司材料核算工作规范根据矿区事业部要求，我单位部分材料核算纳入ERP管理范畴，主要涉及SAP物料模块操作与FMIS集成凭证处理两部分，现针对新的操作模式，特此制定以下材料核算规范：1、 应矿区相关部门要求，园林绿化公司使用的由物管中心下拨材料通过SAP软件进行核算，其他形式购买的材料沿用原办法核算，上述两种方式进行核算的材料均需进行入、出库程序处理，入库使用“物资入库验收单”，出库使用“器材领（送）料单”。2、 矿区物管中心定于每月19日领取材料调拨单，请各单位材料员及时与矿区事业部材料员联系进行领取“物资调拨单”，领取后要求对本单位材料使用情况与料单进行核对，避免发生以下几方面问题： 非本单位物资计划需求内材料出现在本单位料单中。 材料上期已结算，本期又发生重复结算。3、 如遇到上述问题请与事业部物管中心材料员进行联系，进行及时调整。如遇到偶发问题与事业部物管中心联系的同时，还要把问题反映到本单位物管中心材料员及单位财务材料核算会计处，多方沟通确保问题及时解决。4、 料单核对无误的单位将料单及材料出入库单等送至公司财务材料核算会计处，此项业务完成时间最晚为20日早10时，同时材料核算会计收到物资相关手续后即认为该材料已核对无误，材料核算会计仅对材料的金额、出入库手续及成本费用分配表进行核对。如事业部物管中心料单下放时间出现变动，本单位所需材料出入库单为调整时间后1天早10时。5、 各单位材料员需等到材料会计或者本单位物管中心材料员通知后，方能进行材料SAP软件出库操作，（下附ERP出库流程）各单位出库时要严格按照本单位材料数量进行出库操作， 更不能出现出库申请数大于“预留数量”的现象，而且“最后发货”要处于非选中状态。6、 出库后基层材料员如发现问题必须及时向公司材料会计及物管中心材料员进行反应，以便当月及时解决。材料会计将会对问题进行辨别，如果能够内部调账解决的尽量内部解决，避免上级部门考核。如果对本单位及矿区财务部结账有影响的则必须由本单位材料会计做“红字冲回”业务处理，责任由相关责任人承担。7、 材料核算考核办法如下： 本单位材料核算应符合“矿区事业部物管中心考核办法”的管理要求（下附“矿区物资考核要求”），如果违反规定被矿区考核扣分的由相关责任单位承担。 未接到材料出库通知自行出库，且此次材料核算发生被考核问题的，自行出库方与问题发生方共同承担考核责任，如不涉及事业部考核事项，本单位自行考核扣1分。 材料核算过程中出现材料核算问题故意隐瞒不及时上报的，一经发现每次扣1分。 报送结算资料时间过晚影响矿区事业部或者本单位财务部门正常结账的每次扣1份。本流程将于2012年3月开始执行。特别提醒由于矿区事业部对ERP业务考核十分严格，特别是问题多数集中在前端业务处理时发生，请各单位材料人员认真对待，各单位核算人员同时要积极配合本单位材料员，使本单位ERP业务能够平稳、准确、安全运行。 大庆油田矿区服务事业部园林绿化公司财务资产部 2012年3月15日 ERP基层出库流程1、ZP21MMDG014A 创建出库单填入本单位的成本中心，点击，进入创建出货单页面.选中需要出货的物料后,点击点击后才可修改出库数量.且”出库申请量”不能大于”预留数量”,而且不能选中,否则在剩下的物料就无法再次发出.领料单号随意，退出.2、ZP21MMDG014D 出库单发货输入成本中心, 进入发货页面.后退出.出货成功,财务记账.矿区物管考核要求1、除应急物资外，所有物资采购必须上报需求计划；2、物资需求计划准确率达到98%；3、物资编码申请时，物料属性不清，造成编码申请失败；4、物资需求计划上报数量准确，不得出现多结算或重复结算；5、应急资金未按大庆油田矿区服务事业部应急资金使用实施细则规定使用或超出指标；6、未及时上报零星急用资金使用情况季度报表；各生产办，每季度所用应急资金报表要在下季度开始的10日前上报给物管中心，7、月度物资需求计划上报台账8、应急资金台帐；9、物资采购委托单登记成册；（以上为考核的内容）10、每月的正常计划要同补报计划区分开，正规计划：每月的计划上报日期为10日20日止。补报计划：要单独做物资需求计划表，到物管中心毛长安副主任处签字，在到计划组张冬晖处领取计划号，才允许从补录计划窗口上报。否则，不予执行。这些工作要在每月15日之前办完。11、电瓶、轮胎属于季度性计划，为便于工作，有需