经营计划文字稿模版.doc

XXXXX 有限责任公司 年度经营计划和预算 20XX 年度 编制时间 20XX 年 月 日 内部资料内部资料 注意保密注意保密 管理层郑重声明 管理层郑重声明 本公司管理层已讨论通过本经营计划和预算 并承诺 本经营计 划和预算中不存在虚假记载 误导性陈述或重大遗漏 法定代表人 授权人 签字日期 年 月 日 公司盖章 目目 录录 第一章第一章 20XX20XX 年经营业绩回顾年经营业绩回顾 第一节 主要经营指标和工作完成情况 第二节 主要业务完成情况 第三节 20XX 年损益预计构成分析 第四节 XX 集团对本公司的投入和贷款担保情况 1 实收资本 2 公司贷款余额 3 XX 集团内部提供担保余额 第二章第二章 20XX20XX 年度经营计划年度经营计划 第一节 行业状况和自身条件分析 1 行业整体状况 2 主要竞争对手情况 3 自身状况分析 第二节 市场营销计划 1 市场营销计划的安排 2 市场营销计划的指标表现 第三节 项目投资开发计划 XX地产公司及有在建工程的公司适用 1 20XX 年投资计划的结构性安排 2 投资 开发的指标表现 3 投资 开发计划的保障措施 第四节 20XX 年损益计划构成分析 第五节 20XX 年主要工作及完成目标 第三章第三章 年度财务预算年度财务预算 第一节 财务计划 1 重要的假设前提条件 2 合并损益表 工作底稿 3 合并资产负债表 工作底稿 4 合并现金流量表 工作底稿 5 资本性支出 合并口径 含长 短期投资 6 债务安排 合并口径 含长 短期债务 7 报表注释 第二节 损益类科目预算 1 主营业务收入预算 2 主营业务成本预算 3 主营业务税金及附加预算 4 营业费用预算 5 管理费用预算 6 财务费用预算 7 其他业务收支预算 8 营业利润预算 9 投资收益预算 第三节 营运资金预算 第四节 资本性支出预算 第五节 现金平衡预算 第六节 债务安排预算 1 利息费用预算 2 其他财务费用预算 附录附录 1 合并范围及其变动情况说明 1 合并范围明细表 2 其他直接投资企业 2 重要会计政策及核算方法调整的说明 3 非经常性损益事项说明 6 或有事项说明 7 涉及的有关法律诉讼及纠纷 8 其他说明事项 第一章第一章 经营业绩回顾经营业绩回顾 第一节 主要经营指标和工作完成情况 1 20XX 年主要经营指标 单位 万元 指标名称 2011 年 实际 20XX 年 1 10 月 实际 20XX 年 预测 20XX 年 计划 主营业务收入 利润总额 净利润 总资产 净资产 资产负债率 权益乘数 总资产周转率 净资产利润率 权益乘数权益乘数 总资产 净资产 总资产周转率总资产周转率 主营业务收入 总资产 净资产利润率净资产利润率 权益乘数 x 总资产周转率 x 营业净利率 2 20XX 年主要经营指标完成情况 要求 结合省国资委和集团对你公司下达的年度经营指标 对 20XX 年主要工作的完成情况进行总结 第二节 主要业务完成情况 1 20XX 年酒店经营情况 单位 万元 间 项目11 年实际12 年预测12 年计划差异比率 客房收入 入住率 平均房价 REVPAR 客房数量 年接待人数 客房 餐饮收入 其他收入 注 REVPAR 是酒店可售房的平均房价 平均房价 X 出租率 2 20XX 年旅行社经营情况 项目11 年实际12 年预测12 年计划差异比率 旅游收入合计 其中 入境旅游收入 国内旅游收入 出境旅游收入 外汇收入 其他收入 组接人数合计 其中 外联入境人数 接待入境人数 组织国内人数 接待国内人数 组织出境人数 3 20XX 年主要工作完成情况 文字描述 第三节 20XX 年损益分析 1 20XX 年与 2011 年损益对比分析 损益对比分析表损益对比分析表 20XX 年年 预测数预测数 2011 年年 发生额发生额 年差异年差异 一 营业收入一 营业收入 减 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加 公允价值变动净收益 投资净收益 二 营业利润二 营业利润 加 营业外收入 减 营业外支出 其中 非流动资产处置净损失 三 利润总额三 利润总额 减 所得税费用 四 净利润四 净利润 其中 母公司利润其中 母公司利润 少数股东利润少数股东利润 要求 对差异率高的和重要的项目进行分析 2 20XX 年损益构成分析 损益对比分析表损益对比分析表20XX 年预测数年预测数比重比重 一 营业收入一 营业收入 100 00 减 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加 公允价值变动净收益 投资净收益 二 营业利润二 营业利润 加 营业外收入 减 营业外支出 其中 非流动资产处置净损失 三 利润总额三 利润总额 减 所得税费用 四 净利润四 净利润 其中 母公司利润其中 母公司利润 少数股东利润少数股东利润 要求 重点分析对损益影响较大 占收入总额 5 以上 的项目 第四节 XX 集团对本公司的投入和贷款担保情况 1 实收资本 2 公司贷款余额 贷款合同号20XX 年底 金额预测 利率期限到期日借款人 yy mm dd 合计 3 XX 集团内部提供担保 委贷余额 担保 委贷 项目 名称 20XX 年底金 额预测 利率期限到期日 Ayy mm dd B 合计 第二章第二章 年度经营计划年度经营计划 第一节 行业状况和自身条件分析 1 行业整体状况 简述重要的行业政策及法规变化 行业发展趋势 市场总容量 与本公司相关的细分市场的容量及其变化 市场细分的大致情况 产品 服务的供需平衡的状态 等等 2 主要竞争对手情况 主要竞争对手构成及其经营规模 主要竞争对手的市场占有情况 本公司关键经营指标与主要竞争对手的对比 市场竞争模式 竞争行为表现形式及其变化 判断本公司在竞争中的地位 3 自身状况分析 本公司的优势条件 本公司的劣势条件 第二节 市场营销计划 1 市场营销计划的安排 文字性描述 2 市场营销计划的指标表现 酒店和旅行社可根据业务特点和核算方式 反映销售和损益指标 各指标的确定可根据各业务特点参照上述指标自行确定 单独列表并予 以说明 3 完成实施市场营销计划的有关策略及采取的措施 本公司在吸引 保留和加深与用户的关系上 与竞争对手相比 将采取的特殊策略 本公司在追求经营优势方面将采取的措施 在产品和服务的功能 特性上下功夫 在广告 宣传方面拟采取的行动 第三节 项目投资开发计划 Xx 地产公司及有在建工程的公司适用 1 20XX 年投资计划的结构性安排 文字性描述 2 投资 开发的指标表现 1 项目预期总成本 项目名称 土地成本 建安成本 其他成本 费用 成本合计 总建筑面 积 可销售面 积 可销售面 积单位成 本 序号 1234 1 2 356 4 5 项目 A 项目 B 合计 2 20XX 年项目资金支出计划安排 支付土地款支付建安工程款其他支出资金支出合计 项目 名称 总计预 计 13 年计 划 总计预计 13 年计 划 总计预计 13 年计划 项目总计预 计 13 年计划投资 项目 A 项目 B 合计 3 投资 开发计划的保障措施 文字性描述 要求 为保证上述各项指标的实现 拟在包括项目实施 材料采购 供应 竣工决算以及应收账款清收等方面采取的保障措施和手段 第四节 20XX 年损益计划构成分析 要求 有基础数据做支持 必须细化分解 特别是重点分析对损益 影响较大的项目 损益对比分析表损益对比分析表20XX 年发生额年发生额比重比重 一 营业收入一 营业收入 100 00 减 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加 公允价值变动净收益 投资净收益 二 营业利润二 营业利润 加 营业外收入 减 营业外支出 其中 非流动资产处置净损失 三 利润总额三 利润总额 减 所得税费用 四 净利润四 净利润 其中 母公司利润其中 母公司利润 少数股东利润少数股东利润 第五节 20XX 年主要工作及完成目标 1 20XX 年主要工作 文字性描述 三页以内 2 20XX 年达到的经营目标 文字性描述 一页以内 第三章第三章 年度财务预算年度财务预算 第一节 财务计划 1 重要的假设前提条件 单位20XX 年 一般假设前提条件一般假设前提条件 借款利率 汇率 币种 元 流转税率 增值税 营业税 所得税率 盈余公积提取比例 注 酒店和旅行社应根据各自每项业务特点和结算原则 单独说明 损益结算确认的依据和数据 在表格中自行增加行数 2 合并损益表 工作底稿 3 合并资产负债表 工作底稿 4 合并现金流量表 工作底稿 5 资本性支出 合并口径 含长 短期投资 6 债务安排 合并口径 含长 短期债务 7 报表注释 第二节 损益类科目预算 1 主营业务收入预算 要求 按公司编制收入预算 预算中应包含业务内容的基础数据 如酒 店的房间数 销售价格预算等 要结合本公司业务特点编制 参考财务预算模型 可自行列示 Excel 表 但各项收入的基础数据构成和依据要清晰明确 要有基础数 据做支持 必须细化分解 2 主营业务成本预算 要求 按公司编制成本预算 可参照主营业务收入预算的编制要求 3 主营业务税金及附加预算 4 营业费用预算 要求 采取适当方法对营业费用予以说明 对营业费用中特别 重大的部分单独列示说明 5 管理费用预算 6 财务费用预算 7 其他业务收支预算 8 营业利润预算 9 投资收益预算 第三节 营运资金预算 第四节 资本性支出预算 1 资本性支出预算 非合并性投资预算 2 折旧及摊销预算 第五节 现金平衡预算 第六节 债务安排预算 1 利息费用预算 2 其他财务费用预算 附录附录 1 合并范围及其变动情况说明 1 合并范围明细表 列入本公司 集团 20XX 年度合并财务报表范围的共 XX 家子公司 列