武汉理工大学电子支付与网络金融考试试题及答案.docx

电子支付与网络金融一、 简述题(20)1、支付命令、要素答：支付命令：个人或单位向银行发出的从一个账户到另一个账户的支付请求。 要素：付款人姓名、开户银行账户、以及开户银行，还包括收款人姓名，收款人开户银行以及账号，以及发生额、交易时间等。 2. 支付工具有哪些？简述其支付过程？信用支付阶段主要支付工具有支票、转账支付、自动清算房（ACH）支付、金融卡支付等。支票的支付过程：付款人将支票交付给收款人，收款人将支票存入银行，其开户银行在贷记收款人账户后，对支票进行内部处理，然后送到结算部门，结算部门结算后送至清算机构清算，之后将支票发往付款人的开户行 ，付款人开户行确认支付金额并借记付款人账户，若出现问题造成支付金额未获得确认，那么付款人开户行退单并说明退单原因。转账支付的支付过程：贷记转账支付时，付款人发出支付指令，指令其银行将一定金额转移到指定的收款人账户中去。借记转账支付时，由收款人发出支付指令，指令对方银行将一定金额从对方银行客户的账户转移到收款人的银行账户中。自动清算房(ACH)支付过程：收款人发出支付指令，收款人银行电子贷记收款人账户，ACH系统自动进行相应的结算、清算，付款人银行根据系统提示信息电子借记付款人账户并对转账支付进行结算，之后开始付款人向收款人转账支付过程。金融卡支付过程：当天交易结束后，商户将销售凭证交付收单行，并通过卡片协会进行清算，然后商户的账户被贷记，而持卡人的账户被借记，并且交易细节会出现在下个月结单上。3、中国银联POS终端的模式原理、参与主体、利益分配银联支付清算原理：银联支付清算包括清分和资金划拨两个环节。银联支付参与主体：（从提供银行卡服务一方来看）发卡行、收单行、银联组织（主要是负责完成发卡行和收单行，以及持卡人和商户之间的资金结算和转移） （从需求方来看）持卡人、特约商户。银行卡消费银联获益流程：持卡人在商户的pos机上刷卡，发出支付命令，将支付命令通过pos机传到收单银行以及银联卡组织，在银联系统里面，就负责将支付命令转发到收单行和发卡行以及跟银联相连的现代化支付系统（央行的小额、大额清算系统），发卡行扣掉持卡人消费的余额，将扣掉的余额进行计算分配（71x分配原则），一部分给商户，一部分给发卡行，一部分给负责转接的银联组织，还有一部分给收单银行。4、90年代中初期商业银行沉淀资金问题的原因、解决方法、效果如何答：沉淀资金指闲散放置在社会上，未被聚积起来加以利用的资金。沉淀资金也可以指折旧基金在固定资产更新期限到来之前处于生产过程之外的一种“闲置资金”。 形成原因：90年代中初期，由于经济发展不平衡，再加上当时的清算系统效率不够高，造成了诸如压票等问题，也因此引起了很多矛盾和民事纠纷，其本质原因是清算中的时间t过大，导致在途资金过多。 解决：缩短时间、电子清算系统、跨行、建立中国现代化支付系统，减小清算中的时间t，提高清算效率 效果如何：由于经济发展不平衡所导致的沉淀资金问题通过清算系统已经基本得到解决，但随着社会发展又产生了诸如第三方支付平台上的新的沉淀资金问题。二、 基础综合（10x2）1、简述异地跨行支付清算（账户距离为8）的支付流程、会计分录、如何清算流程图：中央人民银行武汉市清算中心招商银行武汉市分行中国工商银行湖北省分行招商银行雄楚支行中国工商银行武汉洪山支行中国工商银行武汉工业大学储蓄所交易背景：开户行：招商银行雄楚支行户名：苏晓雯卡号：5187 1071 0664 0946金额：1000时间：2010年1月1日开户行：中国工商银行武汉工业大学储蓄所户名：苏晓雯卡号：6222 3165 8051 7018金额：1000时间：2010年1月1日会计分录：1、会计主体：招商银行雄楚支行借：苏晓雯银行卡账户 1000 贷：本行存放招商银行武汉市分行存款结算账户 10002、会计主体：招商银行武汉市分行借：招商银行雄楚支行存放本行存款结算账户 1000 贷：本行存放中央人民银行武汉市清算中心准备金存款账户 10003、会计主体：中央人民银行武汉市清算中心借：招商银行存放本清算中心准备金存款账户 1000 贷：银行卡资金清算账户招商银行 1000借：银行卡资金清算账户工商银行 1000 贷：工商银行存放本清算中心准备金存款账户 10004、会计主体：中国工商银行湖北省分行借：本行存放中央人民银行武汉市清算中心准备金存款账户 1000 贷：中国工商银行武汉洪山支行存放本行存款结算账户 10005、会计主体：中国工商银行武汉洪山支行借：本行存放中国工商银行湖北省分行存款结算账户 1000 贷：中国工商银行武汉工业大学储蓄所存放本行存款结算账户 10006、会计主体：中国工商银行武汉工业大学储蓄所借：本行存放中国工商银行武汉洪山支行存款结算账户 1000 贷：苏晓雯银行卡账户 1000跨行清算基本规定：（1）银行卡异地跨行业务资金清算以银行卡信息交换中心的清分数据为依据。（2）资金清算采取日终轧差、净额清算的办法和“先借后贷”的记账原则。（3）商业银行总行和区域中心各成员行使用在人民银行营业部开立的准备金存款账户办理资金清算，其账户应保证有足够的、用于每日清算的余额。（4）总中心在人民银行总行营业部开立专门用于银行卡资金清算的账户，区域中心在所在地人民银行分行营业部也开立同样的账户。各入网单位的清算资金均通过总中心或区域中心的账户对转轧差清算。（5）人民银行营业部根据总中心或区域中心提交的清算数据和“银行卡跨行业务资金清算凭证”直接借记或贷记商业银行总行或分行的准备金存款账户。（6）总中心在人民银行开立的清算账户内存入一定的清算准备金，用于弥补各清算单位资金划转不及时的头寸缺口。2、中国银联支付模式答：银联的支付模式分为两个层次：转接清算和支付。中国银联是唯一具有与商业银行同等地位的第三方支付平台。它具有清算行号，可直接与现代化支付系统链接。银联的清算分号也可直接向人民银行发送清算命令，同时又链接了各家商业银行的前台ATM和POS系统以及后台的主机系统。后台是银联跨行清算系统的核心三、 综合应用（10x1）1.不同清算系统在进行清算时，当贷记余额不足时的不同策略（中国、伦敦、欧洲、SWIFT）、有何优点？（表示有难度）答：各大清算系统 中国：中国现代化支付清算系统 CNAPS 英国：英国自动化清算所支付系统 CHAPS 欧洲：欧洲间实时全额自动清算系统TARGET 美国：纽约清算所银行同业支付系统 CHIPS 由于通过FEDWIRE（美联储大额付款系统）进行的资金转账是以中央银行的货币进行清算的，具有最终性，因此消除了资金接收方的信用风险。联邦储备银行向FEDWIRE的参与者提供日间信贷，因此参与者面临的风险转移给了联邦银行。联邦储备委员会指定的PSR政策一方面管理控制了联储银行面临的风险，另一方面也保证开立账户的机构有足够的流动性，能够及时完成支付。PSR政策规定了风险评估，净债务的最高限额，日间透支的收费，以及在特定情况下金融机构需提供的抵债，以减少联邦储备银行因日间信贷所面临的风险。至于CHIPS（纽约清算所银行同业支付系统），CHIPS要求参与者在每天交易开始前存储一定数量的资金。在系统运行时间内，只有参与者当前的资金头寸足以完成借记CHIPS才释放支付指令，而且任何参与者当前的资金头寸都不得小于零。对于接收方的参与者而言，从队列中释放的支付指令都是终结性的。为保证CHIPS参与者可以获得信贷来源，并有足够的流动性以迅速应对每日初始和最终的资金头寸要求，CHIPS为参与者提供了信贷限额。若一家机构要成为参与者，它必须接受纽约州银行或联邦银行规章制定机构的管理，以确保它接受了定期的检查，并且运行稳定。此外，它还需接受CHIPS的信用评估。CHIPS参与者也需要向CHIPS董事会提交财务情况方面的文件，接受董事会定期闻讯。通过这些措施，保证了对交易风险的控制。 策略：1.拒绝清算，优点是规避风险，缺点是阻碍了清算过程，效率降低 2.排队（压入进程堆栈），进入等待状态，等有余额再启动进程 3.隔日贷款（我国现在使用），央行提供融资贷款，优点是是整个支付系统畅通且对于银行来说没有风险 四、 前沿专题1.第三方在线支付模式与银联在线支付模式的比较答：首先，本质都是解决“信任”问题，但是中国银联在线支付是银行信用，第三方在线支付是商业信用； 其次，方法原理不同，第三方在线支付模式的原理是“信誉担保，二次结算”，中国银联支付模式解决的是“预授信”问题，也即使用冻结资金的方式，持卡人在银行账户的资金并没有真正地发生转移；最后，后果不同，第三方在线支付模式沉淀资金问题；中国银联支付模式有很强的金融行业的优势，因此不存在沉淀资金问题。 五、 热点问题(10X1)1.线上供应链金融的内涵与特征答：供应链金融（Supply Chain Finance）,SCF,是商业银行信贷业务的一个专业领域（银行层面），也是企业尤其是中小企业的一种融资渠道（企业侧面）。内涵：一个特定商品的供应链从原材料采购，到制成中间及最终产品，最后由销售网络把产品送到消费者手中，将供应商、制造商、分销商、零售商、直到最终用户连成一个整体。在这个供应链中，竞争力较强、规模较大的核心企业因其强势地位，往往在交货、价格、账期等贸易条件方面对上下游配套企业要求苛刻，从而给这些企业造成了巨大的压力。而上下游配套企业恰恰大多是中小企业，难以从银行融资，结果最后造成资金链十分紧张，整个供应链出现失衡。特征：在供应链中寻找出一个大的核心企业，以核心企业为出发点，为供应链提供金融支持。一方面，将资金有效注入处于相对弱势的上下游配套中小企业，解决中小企业融资难和供应链失衡的问题；另一方面，将银行信用融入上下游企业的购销行为，增强其商业信用，促进中小企业与核心企业建立长期战略协同关系，提升供应链的竞争能力。六、 创新项目（25）1、 你的创新项目选题是什么？ 杨选题我国经济转型期线上供应链金融的协同创新及其风险控制研究2、 实验过程中如何体现CDIO CDIO模式：构思（Conceive）、设计（Design）、实现（Implement）、测试（Operate）、运作3、 简述项目的个性与共性共性技术：1.接口标准及接口程序；2.账务处理过程（会计层面、IT层面）；3.账务处理过程管理（信誉度、税收、洗钱）；4.沉淀资金问题 IT层面：1.“信誉担保，二次结算”，首先买方向第三方支付平台发送支付命令；其次第三方支付平台接受并执行支付命令，第一次清算是将买方在银行的开的账户转移一笔钱到第三方往来账户上，第二次清算是买方判断是否满意买到的商品，如果满意则将第三方往来账户上收到的钱转移到卖方的往来账户上，如果不满意，则将第三方往来账户上的钱又返回给买方的往来账户上。4、 你在项目中承担什