工程进度结算成本管理流程.doc

公司名称保定蚁民光电工程有限公司版本号码1.0流程名称3.0成本管理流程最后更新日期子流程名称3.04工程进度结算成本管理流程执行日期2012年4月1日流程负责人业务部经理流程图编号3.04I. 流程概述本流程阐述公司所有项目进度结算工程进度计量支付管理流程，旨在加强工程进度结算工程进度计量支付的规范化管理，结合工程造价形成的特点，有效地控制工程造价而提高工程进度结算同上工作效益。II. 适用范围保定蚁民光电工程有限公司III. 流程参与人 工程技术岗/业务部 经理/项目部 预算岗/业务部 经理/业务部 会计/综合部 出纳岗/集团资金部 总经理/高级管理层IV. 制度引用V. 相关文档及数据 工程形象进度表 设计变更通知单 现场签证通知单 合同 合同台账 工程付款申请表VI. 引用其他流程 5.03付款管理流程6公司名称保定蚁民光电工程有限公司版本号码1.0流程名称3.0成本管理流程最后更新日期子流程名称3.04工程进度结算成本管理流程执行日期2012年4月1日流程负责人业务部经理流程图编号3.04流程描述步骤流程及控制说明参与者相关文档、数据及系统发现与建议部门岗位01施工单位提出工程量结算工程计量支付申请报项目部审核1） 施工单位按照合同要求和进度要求进行施工，按合同约定报施工进度工程量，按单体提出工程量结算工程计量支付申请报项目部审核。2） 项目部按合同对照工程形象进度、设计变更、现场签证进行审核施工单位填报经监理工程师、工程部/项目部确认的工程形象进度报验单，标明已施工范围的图号、位置等。项目部工程技术岗经理工程形象进度表设计变更通知单现场签证通知单02工程部/项目部对施工单位进行工程量结算工程计量支付审核项目部/工程部对施工单位工程量结算审核/工程计量支付通过后报工程部，工程部按合同对照工程形象进度、设计变更、现场签证进行审核。审核通过后报成本管理部进行项目目标成本控制审核。工程部工程技术岗经理工程形象进度表设计变更通知单现场签证通知单03成本管理部对工程结算工程计量支付进行审核1.成本管理部将工程结算工程计量支付要求与工程施工合同、项目目标成本、现场工程进度实际工程量对照审核，审核内容包括：1）是否超出目标成本；2）是否按形象进度实际完成了相应的工程量；3）如果超出目标成本是否有设计变更、现场工程签证等完整手续，并且发生的设计变更、工程签证在一个月内登记工程进度台帐，否则不予认可。2.审核通过后反馈工程部，成本管理部登记结算台帐。如果检查后未完成相应的工程量则返回工程部另行处理。3.设计变更、现场工程签证审核要求1) 结算中明确存在合同外增减工程，需有工程部、项目部或规划设计部相关人员签字，并至少有相应部门经理签字，审批权限按现场签证和设计变更权限处理；2)现场签证和设计变更单顺序号不连贯、公章及签字不全，无施工后完成情况不得作为结算书附件参与结算；3) 复核设计变更和现场签证，有权更正现场工程师及监理已确认但不符事实的工程量。4.工程量审核要求1) 工程部、项目部工程技术岗负责对工程形象进度和进度计划进行审核；2) 预算岗负责对结算的工程量核实，不清之处，预算人员再次到项目部确认或到工地现场进行实地测量确定计量结果。5.结算审核应包括对施工单位的进度付款、工程扣款、工程预付款、甲供材料扣款进行结算，并形成结算单提交财务部复核。成本管理部工程管理部项目部预算岗成本管理岗经理工程技术岗经理工程技术岗经理工程形象进度表设计变更通知单现场签证通知单04财务部复核1.工程进度款经项目部、工程部、成本管理部审核后财务部进行复核；1)在结算工作进行前，财务部成本岗应至少阅读一遍合同，重点复核：工程内容、水电费、结算方式、结算时间、质保金、工期和质量奖罚等；2) 对提供工程结算文件中存在易产生歧义、表示不清晰的文件，退回经办人；3)结算单价在合同中有规定的，则按合同规定执行；结算单价在合同中未规定的则参照定额和市场合理低价进行确定；4）核对工程预付款、工程扣款等。财务部集团资金部高级管理层高级管理层成本岗经理出纳主管副总总经理合同合同台账05工程进度结算计量支付审批工程进度结算报主管副总、财务副总审核、总经理审批。审批通过后报集团资金部进行划拨工程款，地产财务部登记进度款支付台帐。转入5.03付款管理流程。流程结束财务部资金岗工程付款申请表公司名称保定蚁民光电工程有限公司版本号码1.0流程名称3.0成本管理流程最后更新日期子流程名称3.04A工程进度结算管理流程执行日期2012年1月1日流程负责人业务部经理流程图编号3.04A确认表：批准人签章日期版本控制：日期版本号更改记录更改人填表说明1.总体： 流程名称、子流程名称和交易名称请与我们流程清单中的名称保持一致。流程清单由XX控制，如果需要变动，请通知XX对应调整流程清单。 确认表：请本流程中涉及的所有访谈对象签字确认，或者是请本流程的全部参与者签字确认。 版本控制：请注意及时更改版本，并且妥善保存旧版本到项目结束。在更改纪录中请说明本次修改的主要原因、目的及内容。2.流程描述： 流程参与者部门和岗位请采用公司组织结构图中的标准部门名称。组织结构图由XX准备，对于组织结构图中不存在的职位，请及时通知XX更新组织结构图。保证我们在流程描述中提到的职位，在组织结构图中均有记录。 在流程及控制说明中涉及的人员，统一采用“部门标准名称+职位”方法描述。例如：正确的表达是CEO销售VP生产VP财务部总监财务部总账会计行政部助理；错误的表达是：“合同管理部门经理”，“财务部财务总监”，“财务总监”，“售后服务经理”，“合同审核专员”。如同一部门有两个相同职位，则用如下方式区分：财务部会计A财务部会计B； 在本文件中，请使用【C#01】, 【F#01】, 【GAP#01】,在文件中需