财务部职位说明书v1.doc

北京国安创想通信技术有限公司职务说明书文件新华信管理咨询制作2002年10月30日目 录财务总监1主管会计1财务分析师1总帐会计1收入明细帐会计1收款出纳1支出出纳1结费组主管1商务助理1收费管理员1上门收费人员116 / 17财务总监职务名称：财务总监职务编号：直属上级：总经理所属部门：岗位目的：建立完善公司会计核算制度和财务管理制度，组织制定和监督执行经营预算和资金预算，控制和审批权限内各项支出，审定财务报表、管理报表和年终决算，负责筹划和组织公司融资活动和投资活动，以及按照公司规定对财务部员工进行考核。工作内容(1) 负责组织公司的财务会计工作，对公司的财务会计工作进行指导和监督；(2) 认真贯彻会计法、企业会计准则和其他国家有关财会和税收法规，组织制定和实施公司会计制度、财务管理制度、财务和会计核算流程和管理报表制度；(3) 全面负责公司的财务管理和会计核算工作，客观公允地反映公司的经营成果和财务状况，努力促进公司降低成本，提高经济效益；(4) 建立和完善会计核算体系，合理设置会计科目、明细帐、总帐、辅助帐等帐目；(5) 负责筹划和组织公司融资活动和投资活动；组织制定融资和/或投资方案。准确核算、监督和控制公司的各项经营活动、投资和融资活动；规避公司财务风险，保障公司资产和经营安全；(6) 全面负责按规定及时编报各种对内和对外财务报表，对向外提供的财务信息进行审查，审定财务报表、管理报表和年终决算；(7) 组织制定和监督执行经营预算、资金预算、资本预算、财务收支计划和信贷计划，提高公司经营效率和资金使用效率；(8) 依据财务管理制度中有关费用报销的规定，办理相关现金收支业务，控制和审批权限内各项支出；(9) 组织编制定期和/或不定期管理报表，及时向总经理报告财务工作和分析报告，及时想其它部门负责人通报有关财务报告和分析报告；(10) 根据国家有关的税收规定，组织制定税务计划，合理避税，准确、及时地组织税务申报和税费交纳等工作；(11) 合理设置财务部岗位，对各岗位人员提出聘任要求，对各岗位人员进行业绩考核；(12) 组织本部门人员业务培训，支持会计人员依法行使职权；(13) 建立健全财会电算化管理制度，合理分配、调整和制定财务部各岗位的职责和权限；(14) 参与制定公司发展战略和重大政策，包括：投资策略、融资策略和人力资源策略等； (15) 公司董事会和/或总经理委派的其他工作。权限：(1) 公司发展战略的建议权；(2) 公司经营决策建议权；(3) 公司重大投资和融资决策的建议权；(4) 公司各项预算、财务计划和财务报表决算的审批权；(5) 公司一般融资和投资的审批权；(6) 公司财务管理制度的制定权；(7) 公司财务管理工作的监督权；(8) 财务部主要岗位的人事建议权。所受上级的指导：在行政上接受总经理的领导。同级沟通：与技术总监和人力资源总监进行业务协调。所予下级的指导：对财务部全体人员给予业务指导。岗位资格要求：l 教育背景：财务相关专业本科以上学历；l 经验：5年以上财务工作经验，3年以上管理工作经验；l 岗前培训：深入了解公司的产品和业务。熟悉公司的会计制度、财务管理制度、管理报告体系和会计核算流程。岗位技能要求：l 专业知识：精通财会专业会计知识和实务，熟悉会计核算和财务管理工作，熟悉国家有关财务、会计和税收政策和实务，熟练操作计算机、财务软件和收入管理系统。取得财会方面中级以上职业资格，包括：中国注册会计师资格，中高级会计师资格，美国注册会计师资格（CPA），加拿大注册会计师资格（CGA）和/或英国特许会计师资格（ACCA）；l 素质与能力：职业操守：达到会计师职业所要求的、较高水平的职业素养。坚持原则，客观公正，依法办事，保守机密。有较强的领导能力，优秀的组织和协调能力和出色的分析能力。主管会计职务名称：主管会计职务编号：直属上级：财务总监所属部门：财务部岗位目的：负责公司的日常会计核算工作，审核财务报表，确保公司财务数据完整准确，满足管理层的信息需求。工作内容(1) 负责组织编写和修订会计制度、财务管理制度、会计核算流程和管理报表制度；(2) 负责会计核算工作，审核各类会计凭证和银行余额调节表；审核财务报表、管理报表以及其他各种会计核算报表和补充说明；(3) 负责财务报表、管理报表等报表的报送工作，定期组织财务部门和其他部门的帐务核对工作，定期组织公司与其他公司和/或个人之间的帐务核对工作； (4) 督促公司应收资金款回收工作；组织做好固定资产管理和核算工作；(5) 负责工资管理和核算，定期组织与工资有关科目与人力资源部门和社保等机构缴存情况相核对，确保计提金额准确，缴存金额和计提金额一致；(6) 定期或不定期组织检查库存现金和库存有价证券是否帐实相符，定期组织库存商品和固定资产盘库；(7) 制定税务计划，及时督促财务部有关人员进行税务申报和税费交纳工作；(8) 负责维护财会电算化系统，拟订电算化流程和制度；(9) 保管财务专用章；(10) 财务总监交办的其他工作。权限：(1) 对公司财产、物品调配的建议权；(2) 对公司财务运行状况的监控权；(3) 各种会计凭证和财务报表的审核权(代行)；(4) 代理商的开/销号的审核权。所受上级的指导：在业务上接受财务总监的指导。同级沟通：与本部门财务分析师和各部门经理进行协调。所予下级的指导：对下属员工给予业务指导。岗位资格要求：l 教育背景：财务相关专业本科以上学历；l 经验：3年以上财务工作经验；l 岗前培训：深入了解公司的产品和业务。熟悉公司的会计制度、财务管理制度、管理报告体系和会计核算流程。岗位技能要求：l 专业知识：熟悉财会专业会计知识和实务，熟悉会计核算和财务管理工作，熟悉国家有关财务、会计和税收政策和实务。熟练操作计算机、财务软件和收入管理系统。取得中级以上财会方面相关职业资格，包括：中国注册会计师资格和/或中级会计师资格；l 素质与能力：职业操守：达到会计师职业所要求的、较高水平的职业素养。坚持原则，客观公正，依法办事，保守机密。有较强的领导能力、组织能力和协调能力，工作细致、踏实，有较强的责任心和较好的服务意识。财务分析师职务名称：财务分析师职务编号：直属上级：财务总监所属部门：财务部岗位目的：负责具体编制经营预算、资金预算、资本预算，以及财务收支计划和信贷计划，监控预算执行情况。依据主管会计提供的财务数据进行经济分析，编制管理报表。工作内容(1) 在财务总监的领导下，会同公司各部门，编制经营预算、资金预算和资本预算，报财务总监审定；(2) 督促公司各部门编报资金收支计划；(3) 依据主管会计提供的财务数据进行经济分析，按时向财务总监编报管理报表；(4) 负责财务管理工作。依据各项预算和管理报表，监控受控制项目资金使用情况和进展情况，并及时向财务总监汇报；(5) 依据主管领导的要求和有关决定，调整各项预算。(6) 编制投资和融资方案，以及资金使用计划，报财务总监审订。权限：(1) 公司各项预算、资金使用计划的建议权；(2) 公司有关财务管理措施的建议权；(3) 公司各项预算和有关财务计划执行的监督权。所受上级的指导：在业务上接受财务总监的领导。 同级沟通：主管会计、各部门主管经理，以及申请支出的员工进行业务协调。所予下级的指导：暂无。可根据工作需要增设副手。岗位资格要求：l 教育背景：财务相关专业本科以上学历；l 经验：2年以上财务工作经验；l 岗前培训：深入了解公司的产品和业务。熟悉公司的会计制度、财务管理制度、管理报告体系和会计核算流程。岗位技能要求：l 专业知识：熟悉财会专业会计知识和实务，熟悉会计核算和财务管理工作，熟悉国家有关财务、会计和税收政策。熟练操作计算机、财务软件和收入管理系统。取得财会方面中级以上职业资格，包括：中国注册会计师资格，中高级会计师资格，美国注册会计师资格（CPA），加拿大注册会计师资格（CGA）和/或英国特许会计师资格（ACCA）；l 素质与能力：职业操守：达到会计师职业所要求的、较高水平的职业素养。坚持原则，客观公正，依法办事，保守机密。有较强的领导能力、组织能力和协调能力，工作细致、踏实，有较强的责任心和较好的服务意识。总帐会计职务名称：总帐会计职务编号：直属上级：主管会计所属部门：财务部岗位目的：负责公司日常付款类，转帐类帐务处理，记帐以及月末报送有关报表的工作。工作内容：(1) 制作付款凭证和转帐凭证，录入财务系统；(2) 确保明细帐和总帐、分部门和项目核算的辅助帐与明细帐和总帐帐帐相符；(3) 履行财务系统记帐职能，打印有关凭证和帐目；(4) 根据有关规定，及时准确填制税务财政报表，到国税局、地税局、统计局进行申报；(5) 购买并管理发票。登记发票领用情况。根据有关要求和业务性质，开具资金往来发票；(6) 定期与明细帐会计核对发票的领用情况，并向主管会计汇报核对情况；(7) 月末，会同收款出纳和支款出纳进行现金盘库，编制盘库记录表；(8) 月末，根据银行对帐单和有关凭证编制银行余额调节表；(9) 出具资产负债表、损益表、现金流量表、收入费用明细表、报表说明、以及各类辅助报表，报主管会计审核；(10) 主管会计交办的其他工作。权限：(1) 对执行财务规章制度的建议权；(2) 对有关费用支出报销单据的审核权。所受上级的指导：在业务上接受主管会计的指导。同级沟通：与人力资源部薪资福利专员、库管人员、出纳、收入明细帐会计、报销管理员、申请支出的员工进行业务协调。所予下级的指导：无岗位资格要求：l 教育背景：财务相关专业的专科以上学历；l 经验：2年以上财务工作经验；l 岗前培训：了解公司的产品和业务，熟悉公司的会计制度、财务管理制度、管理报告体系和会计核算流程。岗位技能要求：l 专业知识：具有扎实的财务专业知识，熟练操作计算机，财务软件和收入管理系统。取得初级以上财会方面相关职业资格，包括：初级会计师或会计上岗证等资格；l 素质与能力：职业操守：坚持原则，客观公正，依法办事，保守机密。工作细致、踏实，有较强的责任心和较好的服务意识。收入明细帐会计职务名称：收入明细帐会计职务编号：直属上级：主管会计所属部门：财务部岗位目的：负责各种应收帐款项核算、机打发票的管理，制作有关会计凭证，编制财务报表和其他有关报表。工作内容：(1) 根据系统部定期出具的系统话费单和收入管理系统产生的收入与应收确认单及时计算并确认应收帐款，销售收入，优惠收入及返款收入，并借记和贷记有关科目；(2) 依据商品的出库单和发票记帐联和有关合同确认应收帐款，销售收入，结转成本，并制作会计凭证；(3) 核对日回款表登记表和银行进帐单、发票，分项计算话费及设备回款情况，制作有关收款凭证；(4) 定期统计应收帐款收款情况和各项收入实现情况；(5) 定期（每月不少于两次）与收费主管和/或业务部门进行帐务核对，若发现问题，及时会同有关人员解决；(6) 领用和管理发票和收据，登记发票领用情况，根据有关要求和业务性质开具发票和收据。打印和管理托收单，登记托收情况。(7) 定期与总帐会计核对发票的领用情况。(8) 定期编制应收帐款帐龄分析表等有关会计报表和统计报表。若发现问题，及时向上级反映；(9) 主管会计交办的其他工作。权限：(1) 对执行财务规章制度的建议权；(2) 对回款情况的监督和审核权；(3) 对开具发票和托收单据的准确性和完整性的监督权；(4) 对月未财务部话费未回款的审核权。所受上级的指导：在业务上接受接受主管会计的指导。同级沟通：与收款、支出出纳、结费组主管、收费管理员、客户服务部技术助理进行业务协调。所予下级的指导：无岗位资格要求：l 教育背景：财务专业大专以上学历；l 经验：2年以上的财务工作经验；l 岗前培训：了解公司的产品和业务。熟悉公司的会计制度、财务管理制度、管理报告体系和会计核算流程。岗位技能要求：l 专业知识：具有扎实的财务专业知识，熟练操作计算机，财务软件和收入管理系统。取得初级以上财会方面相关职业资格，包括：初级会计师或会计上岗证等资格；l 素质与能力：职业操守：坚持原则，客观公正，依法办事，保守机密。工作细致、踏实，有较强的责任心和较好的服务意识。收款出纳职务名称：收款出纳职务编号：直属上级：主管会计所属部门：财务部岗位目的：办理和记录现金和银行收入业务，负责收入性质款项的复核工作，编报有关报表。工作内容：(1) 及时将收到的现金和支票送存银行，依据交存金额、存款凭证和进帐单登记银行和现金日记帐；(2) 将日回款登记表顺序编号，并将复印件进行归档管理；(3) 依据收费管理员填制的日回款登记表和有关单据复核收入管理系统的销帐记录，在收入管理系统中记录复核记录，并打印销帐汇总表；(4) 依据银行托收回单填制日回款登记表后交收费管理员销帐；(5) 会同支款出纳对每日发生的银行和现金收支情况进行清理，银行存款和现金余额做到日清月结；(6) 月末，会同支款出纳和财务部有关人员进行现金盘库；(7) 主管会计交办的其他工作。权限：(1) 对执行财务规章制度的建议权；(2) 对收费管理员填制的有关交款单据及原始凭证真实性、准确性和完整性进行审核的权力。所受上级的指导：在业务上接受主管会计的指导。同级沟通：与总帐会计、收入明细帐会计、收费管理员、收费人员、商务助理、客户服务部和销售部所有人员进行业务协调。所予下级的指导：无岗位资格要求：l 教育背景：财务相关专业的大专以上学历；l 经验：2年以上财务工作经验；l 岗前培训：了解公司的产品和业务。熟悉公司的会计制度、财务管理制度和会计核算流程。岗位技能要求：l 专业知识：具有较强的财务专业知识，熟练操作计算机，财务软件和收入管理系统；取得初级以上财会方面相关职业资格，包括：初级会计师或会计上岗证等资格；l 素质与能力：职业操守：坚持原则，客观公正，依法办事，保守机密。工作细致、踏实，有较强的责任心和较好的服务意识。支出出纳职务名称：支出出纳职务编号：直属上级：主管会计所属部门：财务部岗位目的：负责保管支票等银行票据，办理并记录现金和银行支出业务，编报有关报表。工作内容：(1) 审核原始凭证，报销现金及签发支票，催收发票和有关单据；(2) 到银行办理电汇、信汇、转帐、存款、取款、交费等业务，定期到各开户行银行查询存款余额，并将有关单据和数据报主管会计；(3) 根据发生的支款业务，及时记录现金日记帐和银行日记帐；(4) 定期与总帐会计和收款出纳盘点库存现金，填制盘点表；(5) 定期办理银行存款的对帐工作，编制有关会计帐表。权限：(1) 对执行财务规章制度的建议权；(2) 对报销的原始凭证准确性，完整性的审核权。所受上级的指导：在业务上接受主管会计的指导。同级沟通：与总帐会计、收入明细帐会计、收款出纳和申领支票人员进行业务协调。所予下级的指导：无岗位资格要求：l 教育背景：财务专业大专以上学历；l 经验：2年以上的财务工作经验；l 岗前培训：了解公司的产品和业务。熟悉公司的会计制度、财务管理制度和会计核算流程。岗位技能要求：l 专业知识：具有较强的财务专业知识，熟练操作计算机，熟练操作财务软件和收入管理系统。.l 素质与能力：职业操守：坚持原则，依法办事，保守机密。工作细致、踏实，有较强的责任心和较好的服务意识。结费组主管职务名称：结费组主管职务编号：直属上级：主管会计所属部门：财务部岗位目的：负责公司应收资金款的回收工作工作内容：(1) 安排和管理结费组日常工作，分配收费管理员的具体工作；(2) 负责回款工作的统计和考核；(3) 解决特殊疑难客户问题；(4) 负责代理及互联网业务的回款；(5) 审核商务助理录入的客户信息；(6) 审核收费管理员录入的托收信息；(7) 与其它部门的协调工作；(8) 主管会计交办的其他工作。权限：(1) 对特殊用户的审批权；(2) 回款业绩考核的建议权;(3) 结算组员工录用的建议权。所受上级的指导：接受主管会计的书面和口头指导。同级沟通：与其他部门主管、销售人员、客服人员、财务人员进行业务协调。所予下级的指导：给予收费管理员、上门收费人员工作分配和业务指导。岗位资格要求：l 教育背景：大专以上学历；l 经验：两年以上相关工作经验和管理经验；l 岗前培训了解公司的产品和业务。熟悉公司财务管理制度、管理报表体系和有关会计核算流程。岗位技能要求：l 专业知识：熟练操作计算机和收入管理系统，了解相关财务知识；l 素质与能力： 职业操守：坚持原则，客观公正，依法办事，保守机密。良好的组织能力，协调能力和沟通能力。工作细致、踏实，有较强的服务意识和协作精神。商务助理职务名称：商务助理职务编号：直属上级：结费组主管所属部门：财务部岗位目的：保证收费客户信息的准确性，并向其他部门提供及时有效的客户信息。工作内容：(1) 核对公司与客户签署的合同，负责合同存档和管理；(2) 根据合同通知系统助理开号，定期向有关部门和主管领导报告线路开通情况；(3) 负责所有己签合同客户的信息录入工作；(4) 定期查对和修正系统部提供的有关线路和客户关系管理信息；(5) 协助公司内、外部查询线路或客户的信息；(6) 及时反馈和解决工作中发现的问题，提出合理化建议。权限：(1) 核对签约客户信息的权利。所受上级的指导：接受收费管理员指导。同级沟通：与销售人员，客服人员，结费组主管和其他有关财务人员进行业务协调。所予下级的指导：无岗位资格要求：l 教育背景：大专以上学历；l 经验：2年以上相关工作经验；l 岗前培训深入了解公司的产品和业务。了解公司财务管理制度和会计核算流程。岗位技能要求：l 专业知识：熟练操作计算机；l 素质与能力： 职业操守：坚持原则，依法办事，保守机密。工作细致、踏实，有较强的责任心和较好的服务意识，有较强沟通能力和解决问题能力。收费管理员职务名称：收费管理员职务编号：直属上级：结费组主管所属部门：财务部岗位目的：负负责公司应收款资金的上门收款工作和有关单据的传递工作。工作内容：(1) 完成公司每月应收帐款的回款任务；(2) 对所划分区域内的需上门收款的用户进行管理，负责联系次日需要收取费用的用户，安排收费人员上门收款，及时与收费人员核对每天回款金额；(3) 对转帐方式收款的用户进行管理，与用户联系安排转帐事宜，与收款出纳核对每天转帐到帐情况；(4) 对预付用户进行管理，定期（每周三次）查找预付余额不足50元的客户，及时通知该客户续费；(5) 对已办理托收的用户及缓办托收的用户进行管理；(6) 根据系统提供的数据打印托收单并送交银行，确