案例三：收银作弊.doc

案例三一、员工相互勾结，低价购买高单价商品，假扫描高价商品，手工输入低价商品条码，侵占公司财物 案例： 2007年12月6日下午13：30分左右，前台部服务员邵良梅在1号机收银员兰从利处买单时，兰从利将合计金额50.5元的商品（金针菇、蒜头、盐焗凤爪等9件商品）假扫描装袋，实际用手工输入法只入了0.56元的姜和1元钱的佳音文具，总计1.56元，且在收钱时收了15元找了15.5元，被前台防损员发现。通过深入调查了解，得知其两人与另一名收银员陈秀娥、服务员袁红艳、收货员袁秀良租住在一起，且之间有亲戚关系，于是防损主管将情况向店长报告后找理由到其家中，一进门发现走廊内全是红牛饮料的空罐，进了卧室发现：桌子上有几个木糖醇的空罐，两个卧室的墙上均挂有徐福记棒棒糖，门口垃圾篓内扔的是盐焗凤爪和烧鸭的袋子，且在陈秀娥住的房间内看到墙上挂有一个账本和小票，断定是他们分别购物的小票（上面均注明买单人的姓名），以便月底核算伙食费用，防损主管一边同她们聊天，一边取下账本的小票看，发现小票上的蔬菜、熟食价格均是一毛、两毛钱，较贵的泰国茉莉香米也是1元钱，回头看到桌下的米袋上的价格签，日期同小票日期相符，但金额是17.8元。于是，防损主管向在场的邵良梅和袁红艳讲明道理，希望能配合打开两个房间内的箱子和包查看，征得同意后，防损主管电话请示店长派人前来协助和证明，等相关人员到场后开始一起查看，发现房间的箱子和包内放有大量的德芙巧克力、云南白药牙膏、强生沐浴露（霜），宝洁系列洗发水、毛巾、袜子、卫生巾、纸巾、木糖醇等商品及大量赠品，共计金额两千八百多元，（不含生鲜商品的差价）。于是将商品和人一起带回公司，并分别找到五名当事人，五名当事人在证据面前承认了自己的违法行为。事件分析：1、以上五名当事人以其之间的亲戚、朋友的特殊关系，长住一起，抱着侥幸和贪婪心理，利用工作之便结伙侵占公司商品，其作案方法是：当其中一人在员工购物通道上机时，其余下班人员就在卖场购物，当班收银员用手输法更改生鲜计价商品金额，把大多数营运商品直接装袋，然后出机。2、前台防损员对收银员的监控力度不够，出口查核服务员对小票查核不严，让其有机可趁。3、前台对收银员的思想教育引导不够，使她们没有树立良好的职业道德意识和法制观念。改善措施：1、防损部要加强前台的收银监督和出口小票的查核力度，对员工购物要100%核查小票，防止一条龙的偷窃行为，防损主任/主管要每日查看收银线的监控录像，以便能及时的从中发现问题。2、部门要做好员工的思想教育工作，防损主任/主管须与收银主管经常进行沟通，了解并掌握每个收银员的基本状况，严格落实公司廉政手册内的相关规定，如收银员不能与亲戚在同一分店工作等。3、大力宣导员工不诚实行为的后果及严重性、公司相关的举报奖励制度，使每个人牢固树立良好的道德观念和法制意识，并实现全员防损效能。案例： 2007年10月23日，张玉玲在9号机当班（12：00-18：00），其姨妈（周世秀）在事先同张玉玲商量好后，于14：53分将商品选购好，至张玉玲当班机台买单。张玉玲利用手输条码的便利将生鲜商品全部手输成一元或二元，将用品部商品利用假扫描的手段全部未过机。其商品原价值338.2元，实际买单出商场价格为11.2元，造成差价327元未买单的事实。事件分析：1、此收银员不诚实行为为：内外（亲属）进行勾结操作。2、利用假扫描、手输条码达到占有商品差价的目的。3、前台防损员对收银操作的专业了解不够，从而不能有效对收银员进行监控。改善措施：1、加强对员工的职业道德教育，培养员工的道德价值观念，尤其是特殊岗位（收银员）。2、应加强对防损员关于收银相关专业知识培训，只有了解、掌握收银操作流程才可进行有效控管。二、员工内外勾结，未对商品过机（假扫描商品）；手输低价条码，刷卡买单，侵占公司财物案例： 07年12月29日上午10：54分左右，收银员梁静霞的表哥同另一老乡在卖场选购了两购物篮商品到梁静霞的9号机买单，将商品过机后，又回到卖场继续购物。此时梁静霞告知前台当班教练肖丽：顾客还要买商品，需挂起交易。同时将装好袋的商品放到收银机台下面。操作完成后，其表哥于11：06分又选了一购物车商品到梁静霞机台买单，期间，收银员梁静霞假扫描或不扫描将商品装袋后，再利用手输条码输入商品海带丝4元。其表哥在商品装好袋后，将银行卡交给收银员潘清红刷出了4元的金额。在收银员梁静霞、潘清红将商品往购物车上装时，收银员梁静霞将其表哥第一次购物挂起交易的商品（共计3袋），从收银机台下拿了出来放上购物车。据收银员梁静霞交待：从07年10月份至今，利用上述手段，非法侵占公司财物达2000多元。收银员潘清红交待：自07年12月中旬，梁静霞告知其同表哥勾结后，两人相互利用同样手段非法侵占公司财物达5、6次之多，金额约210多元。事件分析：1、员工内外（亲属）勾结，且在员工购物通道发生。2、作案手法是采用假扫描、手输条码。3、收银员利用刷卡，掩盖不诚实行为（担心后面的顾客或防损员发现所收金额同实际商品不相符）。4、前台主管（教练）责任心不强，在收银员要求挂起交易时，未认真核实就给予操作。5、前台防损及出口查核服务员责任心不强，专业知识欠缺，未能做到有效控管。改善措施：1、加强对全体防损员关于收银相关专业知识培训。2、出口查核服务员提高工作责任心及业务技能。3、前台主管（教练）对挂起交易进行认真的检查核对。4、收银员在刷卡时，不论金额多少，必须通知前台主管（教练）或前台防损员其中一人，确认实物与金额相符后，在刷卡单据上同时签名。案例： 2008年7月19日上午11：30分左右，分店财务在对前台收银员孟颜珍（27094）的营业款进行结算时发现短款457元，财务主管立即电话报告防损部，防损部随即展开调查，在回放监控录像时发现收银员孟颜珍在7月18日晚上21：05分在给一名男顾客买单时，将457元的商品进行假刷卡的形式结帐（输入信用卡买单457元出机），造成短款457元后自离。原因分析1、 前台主管对收银员职业道德的教育培训不到位是导致此事件发生的主要因素；2、 收银员本身存在严重的个人心态问题；3、 人事部门招聘把关不严，招聘收银员时缺乏必要的调查了解；4、 当事人有可能在部门受到了某种不公平待遇从而产生报复心理。改进措施1、 部门加强对收银员职业道德的教育培训；2、 前台当班收银监察要切实做好监督，并严格落实好各项规章制度，在收银员进行刷卡交易时必须要在场监督。三、未对商品过机（假扫描商品），按商品查询键，告知顾客商品价格，收取顾客现金，无购物小票，窃取现金案例： 2007年7月15日中午12：02分，一女顾客购买女短袖一件，价值39.9元，收银员宋宜先按了商品查询键，扫描未入机(当时宋宜刚刚接班签到，但钱箱未关闭)，告诉顾客商品价格，再将商品用购物袋打包，顾客付款后，未向宋宜索要收银小票直接离开；13：25分，一名老太太拿了一瓶味事达的酱油（价值21.5元）到12号机买单，收银员宋宜使用同样的手法直接收取顾客的钱而未将商品入机，（当时钱箱属关闭状态，宋宜将钱先拿在手上，等下一名顾客正常买单时，将钱箱打开后，才将钱放入钱箱）并将第一次和第二次的金额记录在一张随身携带的小纸片上；14：02分，又一女顾客购买一支潘婷洗发水，价值34.8元，宋宜再次使用同样手段，直接收取顾客现金34.8元，但顾客在离开时，向宋宜索要收银小票，宋宜重新拿回顾客手上商品过机出单，将小票给顾客（当时钱箱在上一名顾客买单后，就为开启状态没有关闭）；14：42分，一男顾客购买一条华伦天奴皮带（价值49元），宋宜使用同样手段第四次直接收取顾客现金，并在纸片上做了记录；17：30分左右，宋宜从钱箱内拿出100元大钞放在身上，带出商场。事件分析：1、收银员的心态不端正是发生此事的主要原因。2、防损员对收银程序不熟悉，应对防损员进行关于收银员作弊方法的培训。3、前台主管对收银员误差情况的关注度不够，未作相关的收银误差分析，难以发现收银员存在的问题。改善措施：1、加强对员工的职业道德教育，培养员工的道德价值观念。2、防损部加强对防损员关于收银相关专业知识的培训，提高对收银员的控管力度。3、防损主管和前台主管多沟通，掌握和关注收银员的误差情况及思想动态，充分利用现有的防盗设施，以达到有效控管。案例、 2008年5月17日下午15：25分左右，前台收银员贺芳当班期间将顾客购买的四支“榄菊无味杀虫气雾剂600ml”（单品价值20.5元），只入机了三支，但却收取了顾客四支商品的钱款82元，造成公司钱款流失20.5元，被出口查核员发现，后经防损部调查回放监控录象并核对电脑小票，发现贺芳实际收取顾客100元，但电脑小票上显示只收取顾客现金80元，确定贺芳是有意侵占公司钱款，已构成不诚实行为。原因分析1、 经调查，收银员贺芳属于有意侵占公司钱款，性质恶劣，已构成不诚实行为；2、 当事人存在严重的心态问题，缺乏基本的职业道德观念。改进措施1、 部门加强员工不诚实行为的宣导以及职业道德教育；2、 防损部须加大对收银监察的培训力度，并熟练掌握各类收银作弊的方法，以便更加有效的发挥 对收银工作的监督作用。四、未对商品过机（在键盘上做假动作），收取顾客现金，无购物小票给顾客，通知主管谎称钱箱打不开，窃取钱款案例： 2007年10月23日11：00左右，一女顾客购买两个快餐，总价值10元，收银员余娟未将商品过机，直接收取顾客现金，在收银键盘上做了一下假动作，然后告诉前台主管钱箱打不开，要求打开钱箱，前台主管感觉可疑，就抄了POS机上的小票流水号到财务核对销售数据，发现前面顾客购买的快餐无销售记录；事件分析：1、收银员的心态不端正是事件发生的主要原因。2、出、入口查核服务员对出店商品的查核力度不够。3、防损部对收银员的专业操作技能缺乏了解，从而对收银员的现场监督管理力度不够。改善措施：1、加强对员工的职业道德教育，尤其是特殊岗位（如“收银员”）；2、防损部全体人员进行收银相关专业知识的培训，以提高对收银员各种“作弊”的监控力度。3、出口查核服务员提高业务技能，加强对出店商品的核查力度。五、人为关闭收银机电源，制造“死机”假象，窃取钱款案例： 2007年12月29日18:15分，收银员苟丽娜(工龄5年以上)当班期间为顾客买单时,将商品入机后，直接抽出未打印完成的电脑小票,关闭电源,制造死机假象两次，金额达200多元.经查销售记录，无该两笔交易,财务亦未出现长款。 事件分析：1、当事人苟丽娜入职嘉荣公司已达五年以上,对公司收银系统较为熟悉,且心态不正是事件的主要原因。2、前台主管/教练的工作责任心不强，未对收银死机进行认真核实。改善措施：1、前台部加强收银员职业道德意识的培训。2、前台部当班教练、主管应提高工作责任心，对收银的断电、死机等状况必须进行认真核实。3、前台防损应提高综合业务技能。六、收银员利用下机就晚餐之机，直接将收银款携带潜逃案例： 2006年12月30日20：00分，收银员王月琼吃晚饭未回（12：00-18：30；20：00-24：00为前台主管临时安排班次），盗走公司现金1462.7元。事件分析：1、当事人王月琼职业道德低下，利用职务之便盗走公司现金是造成事件的主要原因。2、前台主管在日常的管理工作中对员工要求不严，对公司相关规章制度执行不彻底是造成事件发生的次要原因。3、防损部对收银员下机控管不严，未能按照公司规定对离机收银员钱箱内的大钞进检查是造成事件发生的次要原因。4、防损部对各出入口收银员出入的控管缺乏力度，造成收银员携款潜逃未能及时发现和制止。改善措施：1、加强全体员工职业道德和个人素质的培训和宣导。2、前台主管在部门日常管理工作中，严格要求员工认真贯彻执行公司各项规章制度和流程。3、防损部加强收银员上下机的控管和各出入口人员外出的控管，杜绝类似事件发生。七：收银员私自对会员卡进行积分案例： 2007年12月20日16：00左右，经举报：前台收银员李兰莉涉嫌不诚实行为。防损主管接到举报后立即上报，并对收银数据进行查询。在证据确凿的情况下，立即请当事人李兰莉到防损办协查。据李兰莉交待，因与一名（男性）朋友关系较好，受其所托利用工作之便从2007年11月份至2007年12月19日打会员卡积分共1万多分，打会员卡积分一般选择一些未带会员卡或大宗购物顾客、客流量高峰期间。案例： 2008年1月2日18：30分左右，接举报：前台收银员宋文静利用工作之便帮其朋友打会员卡积分，防损主管接到举报后立即上报，并查询其收银数据，证据确凿，立即请当事人宋文静到防损办调查、了解，当事人宋文静交待：从20