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文档简介

财 务 审 计 流 程 图 撰写审计报告审计小组实施副处长组织实施处长签发被审单位已执行审计小组监督实施被审单位执行审计结果主管校领导审批将审计报告送被审单位、抄送有关单位、领导处长审定对审计报告无异议征求被审计单位意见副处长审核审计项目计划（分管领导批复）对审计报告有异议复核交换意见，再次审改报告审计资料整理归档向校领导报告审计结果执行情况被审单位未执行审计处提出处理意见上报主管领导审批被审计人和单位提供述职报告及审计所需资料经 济 责 任 审 计 流 程 图检查督办审计结果执行情况被审计单位回复审计结果执行情况审计小组整理项目资料并登记归档将审计报告、送有关单位、领导审计结果报主管审计工作校领导审批处长审定审计报告征求被审计人和单位意见副处长审核审计小组撰写审计报告初稿审计小组根据审计工作规程实施审计审计小组制定工作方案到被审计对象单位召开见面会、座谈会发出审计通知书并派出审计小组副处长组织实施处长签发主管审计部门工作的校领导批准组织部、纪委提出审计委托被审计人及单位对审计报告无异议分管副处长审核，出具审计报告复审交换意见，审计小组修改审计报告被审计人及单位对审计报告有异议建设工程项目竣工结算审计流程图审计处、建设管理单位、施工单位配合咨询公司或事务所实施审计工作委托社会工程造价咨询公司或会计师事务所审计审计处复核、确认，是否达到要求审计处按报告单编号登记、整理、归档咨询公司或事务所出具初审报告，交施工单位、建设管理单位核对后送交审计处，再由事务所出具审计报告 建设管理单位将建设项目结算资料签字盖章后送审计处审计处根据工作情况确定审计人员验收资料并登记建设管理单位、施工单位配合审计处开展审计工作审计处组织人员实施审计审计处出具审计报告或委托审计复核确认意见书建设管理部门签字后领取审计报告单及送审材料建设管理部门按审计处审计报告单办理财务结算否是 否 建设工程项目竣工结算送交审计资料流程图由审计人员登记符合合不符合属实不属实提交施工单位修改重做或建设管理部门修改纠正由建设管理部门补充完善审计处实施审计、建设管理部门、施工单位配合出具审计报告审计报告留底、登记、存档、归档建设管理部门签字领取审计报告单、送审资料建设管理部门凭审计报告单办理财务结算审计处审计人员检查送交资料是否齐全，是否符合要求建设管理部门主要负责人签字，在结算书封面上签字并加盖公章，同时将
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