7差旅费的管理.doc

7差旅费的管理7.1适用范围本规定所指总部管理人员是指除公司总经理、副总经理以外的人员。7.2原则勤俭节约、实事求是，不得弄虚作假。出差人员须严格按照本规定的各项标准执行，超标准差旅费一律自理。7.3程序7.3.1出差流程7.3.1.1出差申请：拟出差人员在出差前的至少2个工作日内填写总部管理人员出差申请表，经部门负责人签署意见后，报副总经理审批。7.3.1.2考勤备案：向行政助理出示已经副总批复同意的总部管理人员出差申请表，办理考勤备案；行政助理须在出差申请表背面签字确认。7.3.1.3款项借支：已申请审批同意后可以实施的费用，需要预先借支款项时，可先填借款单，到公司领导处审批，然后到财务部出示出差申请表及借款单办理借支手续。7.3.1.4出差行程及内容的变更：因工作需要需延长出差时间和变更出差内容的，出差人员应在第一时间通过电话或其它方式请示主管经理或副总经理，经同意后方可变更。出差回来后在总部管理人员出差申请表变更说明一栏中注明变更原因并由主管经理或副总经理签字确认。7.3.2出差报销流程7.3.2.1出差人员在出差结束后的3个工作日之内按财务要求填报差旅报销单、总部管理人员出差情况总结表，报部门负责人审阅、签署意见后，呈主管经理批阅。如有乘坐出租车的，请附出差人员出租车报销清单。有请餐费用的请按照7.4.3.3扣减相应的差旅补贴。7.3. 2.2出差人员的报销单据与总部管理人员出差申请表、总部管理人员出差情况总结表及出差人员出租车报销清单一起送交行政助理核对登记无误后转财务部审核。7.3. 2.3财务部审核无误后将差旅费报销单据交总部财务部及副总经理审批后进入报销流程。7.3. 2.4 行政助理每月负责统计各部门人员出差人数、出差费用情况，并报公司领导审阅。各部门的出差人员需将总部管理人员出差申请表、总部管理人员出差情况总结表电子版发至行政助理处备案存档。7.4差旅费用核销标准7.4.1交通费核销标准：可报销长途汽车费、火车费（出差乘坐火车单程超过700公里的，可以搭乘卧铺硬卧，不得乘软卧，动车只能乘坐2等座位票）。乘坐飞机的规定详见附件三出差人员机票预订及结算管理规定，出差往返机场，不允许乘坐出租车，必须乘坐机场大巴或机场快轨。7.4.1.1 员工出差首选火车出行，凡遇紧急事件火车无法在规定时间到达的情况下可申请乘坐飞机，规定详见出差人员机票预订及结算管理规定，需有公司总经理批准后方可购买机票。7.4.2住宿费核销标准7.4.2.1租有员工宿舍的区域应预备出差人员宿舍（上下铺）一间，以备管理人员出差时使用。7.4.2.2住宿标准：出差人员均须入住商务酒店，住宿标准须为标准间。若为同性2人同时同地出差，须同住1间房，按1人标准报销住宿费。7.4.2.3北京、上海、广州、深圳180元/日以下，其他省会城市和计划单列市（天津、重庆、大连、青岛、宁波、厦门、汕头、珠海及温州）：150元/日以下，地区级城市：120元/日以下（建议去掉120元的标准）。7.4.2.4如因出差人员拖延导致住宿费增加的，由个人自理。7.4.3差旅补贴标准7.4.3.1部门负责人省会城市按照80元/日补贴，其他城市按照50元/日补贴。7.4.3.2除部门负责人外，出差人员一律按照50元/日予以补贴。7.4.3.3以上补贴出差人员在差旅费报销单中“伙食补助费”一项只能申请20元/日的差旅补贴；其差额部分需另外帖票核销，与差旅费报销单一并上交。7.4.3.4出差参加统一安排食宿会议的，在会议期间，不享受差旅补贴。7.4.3.5出差补贴按往返有效交通票据日期计算天数。7.4.3.6出差期间因公产生的业务招待等餐费、游览等费用，须与差旅费同时办理报销手续，并相应扣减差旅补贴。80元/天补贴标准的出差地点：早餐、午餐、晚餐的扣除标准为10元、35元、35元；50元/天补贴标准的出差地点：早餐、午餐、晚餐的扣除标准为10元、20元、20元。7.5出差财务管理细则7.5.1出差申请表应明确出差任务、出行路线、逗留时间、预计费用及随行人员等相关事宜。在出差期间除中途患病或不可预测的原因，不得随意改变行程或延长出差时间，否则费用自理。7.5.2差旅报销单据必须是正式单据（本人须在其背面签名），住宿单据核销时须附上入住酒店的消费清单（电脑打印），如该酒店没有电脑清单，可使用加盖该酒店公章的其他证明，并注明单价及入住天数。属个人自费的项目如：电话费、餐费、饮料费、洗理费、寄存费等均不予报销。7.5.3若出差人员在出差期间招待公司客户或因工作需要请办事处员工聚餐等其他花费，需在出差前填写总部管理人员出差 费申请表向公司领导申请，经批准才准予实施（临时需要招待的客户，须以电话或其他方式请示公司领导同意，并在出差返回来后1个工作日内补办）。7.5.4出行尽量选择公交及轨道交通出行，因工作需要确需乘坐出租车的：须按出差人员出租车报销清单要求如实、完整地填写。出租车票据须在车票背面标注往返地点、事由。两人或两人以上同张报销单报销的，合乘人均须在报销的发票背面签名。7.5.5同行的总部管理出差人员在报销差旅等费用时，须同时报销。7.5.6出行时间在13：30时以后的，上午须照常上班，参与考勤。返程抵司时间在13：00前的，下午须照常上班，参与考勤。7.5.7部门负责人对所属员工出差负管理责任，并对出差报销的规范性负审核责任。7.6出差管理职责7.6.1办公室：对出差工作规范进行管理。7.6.1.1审核出差流程是否符合公司规定。7.6.1.2审核出差报销是否符合公司规定，有无超额度、超政策范围核销。7.6.1.3审核手续是否齐全。7.6.1.4审核报销费用是否真实、合理。7.6.2财务人员：对差旅费报销的财务规范进行管理。7.6.2.1核对报销发票是否符合国家法规。7.6.2.2核对报销填写是否规范，是否有误。7.6.2.3核对报销金额与发票金额是否相符。7.6.2.4核对发票要素是否齐全、规范。7.7出差罚则7.7.1未按本规定执行或报销不规范的，可予以每单罚款10-50元。7.